企业风险评估报告

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1、企业年度风险评估报告为进一步加强企业风险管理，增加公司的风险控制水平，保护广 大投资者的合法权益，根据财政部颁布的企业内部控制规范要求, 董事会办公室与审计部共同组建企业风险评估小组，对0000 年度企 业面临的各种风险进行评估，并制定相应风险应对策略，实现对风险 的有效控制。一、 企业基本情况1、公司名称：XXXX2、公司地址：XXXX3、企业经营范围：XXXX 。4、公司股权架构：XXXX有限公司（注册资金：X万元）股5、风险管理组织墓构 号0000年度，公司在岁部门负责股东名称组建了董事会办公室与审计吾负责日在审计委员会的领导帼展并工作负责集公股东名糠？卷比阚检管理小组，由,副组长XXX

2、 ,可内外部风险识别、分析并制订应对措施，不 断推动公司风险管理水平。风险管理组 织架构如下图：二、企业风险评估情况1、 组织架构公司建立了公司治理架构与组织架构，明确了董事会、监事会、 经理层和企业内部各层级机构设置，人力资源部对各机构人员编制、 职责权限进行了明确规定，并对工作程序和相关要求通过业务流程与 规章制度进行了规范。公司决策流程运行良好，组织架构职能分工明确。重大事项、重 大决策、重要人事任免通过股东大会与经理办公会集体决策，特别是 对子公司的发展规划与人事任免全部通过经理办公会进行讨论决定， 组织架构不存在重大风险。2、 发展战略公司通过第3届董事会第21次会议决议，通过表决成

3、立了战略 委员会，并审议通过了战备委员会工作细则，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究3、 人力资源公司制订了详细的人力资源管理流程与内控制度，从人才招进、 员 工培训 、员 工 离职 、薪 酬与 考核 、劳 动保 险等 各方 面 ，建 立 了 详 细 的 内 部控制 流程 与制 度 ，及 时 与关 键 岗 位人 员 、重 要 岗 位离 职人 员 签 订了商业保密协议。随着国内人力资源市场的变化，受外部环境因素影响，企业也存 在人力 资源 不足 的 风 险 ，公 司 通过校 园招 聘 、人 才市场 、内 部职 工推 介及校企业 联合 等各种 方 式 ，不 断 扩大人力 资源 引 进

4、 策 略 ，及 时 保 障 了公司人力资源需求。4、 社 会 责任公司通过质量、环境与安全管理体系，不断提高产品质量、安全 生产 与环境 保护 方面 的 管 理水 平 ，在 制 订 详细 的 质量管 理制 度与 安全 生产管理制度的同时，把环境保护与节能降耗深入到企业管理理念。公司定期组织职工代表大会，建立了职工困难互助金管理制度， 保障职工劳动权益的同时，使全体员工更能感受到企业大家庭的温 暖。企业在产 品质量、安全生产方面的风险是不可避免的，但企业2 012 年 度 顺 利 通 过 船 级 社 产 品 质 量 、职 工 健 康 安 全 、环 境 管 理 三 体 系 质量认证 ， 并进一步规

5、范管理制度， 2012 年度企业质量管理方面没 有发生重大 客户 质量索赔 ，生 产环境没有 发生 重 大安 全 生产 事 故与 环 境污染事故，有效降低了质量、环境与安全生产风险。5、 企业文化公司这些年来一直重视企业文化建设，拥有独具特色的企业文化 ， 树 立 了 “ 鼓 群 志 、 集 群 智 ， 聚 众 德 ， 创 众 业 ” 企 业 宗 旨 。 2012 年 度 编订 了 企业 文化 评估办法 ，在 企业文化建 设方面 的成 绩与不足 进行 评 价 ，加 快 企 业 文 化 建 设 ，发 挥 企 业 文 化 在 企 业 发 展 中 的 重 要 作 用 ，有 效地规避了企业文化风险。6

6、、 资金活动公 司 通 过 行 之 有 效 的 财 务 管 理 制 度 ，对 资 金 管 理 严 格 控 制 ，在 规 范审批流程 与付 款控制 的 同 时 ，加 大 稽查 力 度 ，保 证 了 资金 安全 ，提 高 了 资金 效益 。公 司制 订了 规范 的 融 资、投 资方 面的 决策制 度 ，对 子 公司资金活动进行统一控制。公司对 筹资途 径与方式进行了严格 控制，按照筹资额度进行逐级 决策制度 ，严 格 了 经理 办公会 、董 事会 与股东大 会 的 决策权 限 ，规 范 了借款、还本付息等资金收付流程。公司通过集体决策，科学确定投资项目，建立健全 投资管理台账， 时刻关注被投资方经

7、营情况，定期对投资进行了评估。公 司 定 期 制 订 资 金 运 营 计 划 ，规 范 资 金 收 支 管 理 ，严 格 控 制 运 营 资金支付权限审批，确保了运营资金安全与资金效益。通过检查评估，企业在资金活动方面未发现重大风险，7、 采购业务公 司 通 过 物 资 采 购 管 理 制 度 、 固 定 资 产 管 理 制 度 、 招 标 管 理 制 度 、 付 款 方 式 及 流 程 管 理 办 法 等 制 度 规 范 了 公 司 采 购 与 付 款 的 管 理 ，通 过 物 资 采 购 计 划 审 批 流 程 、采 购 价 格 审 批 流 程 、采 购 结 算 审批流程与 付款 审批流程

8、 ，对 采购 业务进行 了行 之有 效 的 控制 ，规 避 了 采购计 划 、供 应 商选 择、采 购验收等 环节风 险 ，未 发现重大采购 业 务风险。8、 资产 管理在资产 管 理方 面 ，公 司 通过 存 货管 理制 度、 固 定资 产 管 理制 度 、 低 值 易 耗 品 管 理 制 度 、 物 品 放 行 管 理 制 度 等 各 项 管 理 制 度 ， 不断加强资产管理水平，有效地控制了各类资产管理风险。存货管理方面 ， 公司充分利用 ERP 企业资源 管理系统 ， 规范了 出 入 库手续 及存 货检验流 程控制 ，由 理财 部定 期对 集 团 公司 存货 进行 检查盘点 ，每 年

9、年终 都进 行全 面的 清查盘 点工 作 ，未 发 现存 货方 面存 在较大的流失、盘亏与毁损的风险。固定资产管理方面，通过制度规范了申购、采购、验收、调拨、 修 理 、报 废 等 业 务 流 程 ，定 期 对 资 产 进 行 清 查 盘 点 ，有 效 地 避 免 了 固 定资产 管理风险，实现了集团公司固定资产 的保值、增值的管理目标。公司将价值单位价格 在 2000 元 以下 30 元以上 ， 并且不属于主 要生产设备能在较长时间内保持原有实物形态的物品介定为低值易 耗 品 进行 管理 ，有 效 提高 了 资 产 利 用 率 。并 通过 加强 物 品 放行 的 管 理 控制，确保了公司财产

10、安全，有效避免了资产流失风险。公司 及 时 对科 技成果 申 请了 专利 ，并 定 期对 商标 、品 牌 通过 注册 及延长使用 期 限 等方式 ，提 高 了企 业无形资 产 的 有效 利 用 。企 业 重视 和加 强 品 牌 建设 ，企 业 品 牌不 断获 得 国 内 和 国外 客户 的 认可 ，取 得 了 良好的社会效益。9、 销售业务集 团 公 司 通 过 销 售 合 同 生 产 组 织 管 理 办 法 与 客 户 授 信 管 理 制度，加强对销售订单生产流程的管理， 确保销售合同按期交货， 提高生产 管 理水 平 的 同 时 ，对 各个 客户 进行 信用 评价 ，针 对 评价 结果 进

11、一步采取 不 同 的 销 售策 略 ，确 保 企业应收 账款 的 回 收率 。理 财 部通 过加 强对发 出 商 品 与应收 账款 的管 理 ，对 达到 预警期 限 的商 品或 应收 账款，及时发出督促结算或收款提醒，避免呆坏账的发生。通 过 销 售 价 格 集 体 审 核 的 方 式 ，确 保 销 售 价 格 的 合 理 性 ，规 避 了 销 售与收款 环节 的 各种 风 险 ，确 保 了 公司 国 内 外销 售业 务的 顺利 有效 实施。通过按单生产的方式，有效降低了企业商品积压的风险。10、 研究与开发集团公司对科研项目通过立项审批进行控制，纳入 技术中心工作 计划与考核 体系 ，对 研

12、发经 费 按照 审批进行 严格 控制 ，科 研 成果 及 时 进行 了 评价 并 申 请 了 专利 ，保 证 了 企业科技 成果 的效 益性 ，维 护 了 企 业利益。11、 、 工程项目公司制订了工程项目管理规定， 对集团公司范围内所有的工 程项 目 的 预算 、立 项 、招 标 、施 工 与验 收各 环节 都进 行 了 规范 ， 公 司 重大工程项 目 都 有会议评 议通 过的 立项报告 、基 建 工程 与设 备的 招标 记录、施工记录与验收报告。通过 内 控 检查 发现 ，在 制 度执行上 由 于 缺少 专业预算 员 ，集 团 公 司重大基建项目只有粗略的预算报告，缺少详细的预算及审核记

13、录，公司 在工程 项 目 招标定价 过程 中及 时采取 了 控制 措施 ，在 参考 各承 包 商提交 的 预 算报 告 的 同 时 ，通 过多 方对 比分 析 ，采 取 行之 有效 的 招 标 议标策略，合理防范了工程项目预算不详细的风险。随着公司 发展 ，公 司 将及 时配备 专业 预算员 ，按 照 制 度要 求及 时 执行预算及审核流程，及时规避工程项目风险。12、 担保业务通过股东大会 决议，公司除对控股子公司寿光宝隆石油器材有限 公司 与威海 市宝 隆石油 专 材有 限公 司承担一 定限 额 的 资金担保 外 ，对 外无任何担保业务，不存在担保业务方面的风险。13、 业务外包公司 由

14、物 流中 心设立外 协科 ，负 责业务 外包 的 管理工 作 ，对 较 大 的 业务外包 都通 过 了 招投 标方 式选 择承包单 位 ，通 过 外购 、外 协产 品质量控制规定与公司产品过程检验、监督管理制度对业务外 包质量进行 严格 控制 ，委 外 加工产 品 单独 设立 材料与产 品 台 账进 行专 门 管 理 ，并 对 出 现 的 产 品 质 量 、物 料 发 放 与 回 收 不 规 范 的 现 象 及 时 进 行了追索赔偿，未发现存在业务风险。14、 财务报告企业在财 政部 企业 会 计 准则 及 企业会计准则 应用 指 南的 要求范 围 内 制订 了 集 团 公 司统 一的 会计制

15、 度 ，严 格 会计 报表 编制 与审 核流程，定期出具会计报表与财务分析报告，提交董事会及经理层， 为 后期 经营 决策 提供参考 。各 季度财务报 告经 公司 审计 部审 计后 提交 董 事 会 。年 度 财 务 报 告 及 外 聘 会 计 师 事 务 所 注 册 会 计 师 审 计 出 具 的 审 计报告一同提交董事会，向投资者报供。经检查不存在违反会计法律法规和国家统一的会计准则制度现 象 ，对 外 提 供 的 财 务 报 告 审 核 与 审 计 严 谨 ，不 存 在 报 告 虚 假 与 重 大 遗 漏风险。15、 全面预算理财部对集团公司全面预算的编制与分析全面负责，根据集团公 司 发展 战 略 和年 度生产经 营计 划 ，通 过全 面 预算管理 制度的规范要 求 ，定 期 编 制 年 度 全面 预 算 ，年 度 终 了对 年 度 预 算 执 行 情况 进行 全面 分 析 ，按 时 提 交 董 事会 及 管 理 层 进 行 评议 。人 力 资 源 部 根据 预算 执行情况及时对各部门经理进行考核，充分贯彻预算的考核工作。企业年度预算分析报告存在不按时提交的现象，建 议总经理办公 会 应不 断加 强全 面预算工 作的 组织 领导 ，加 强 预算管理 的 执行 与考 核 工 作 ，促 使 企 业 年 度 全 面 预 算 管 理 工 作