商业银行经营与管理教案

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1、第1次课 第 2 周 学时：2课 题：第1章 商业银行概论 1.1 商业银行的产生与发展教学目的要求：了解商业银行历史沿革及未来的发展趋势；理解商业银行的概念、性质、职能、类型及其在国民经济中的重要地位；掌握商业银行的经营原则和经营内容。教学内容：1、商业银行的产生与发展 2、商业银行的金融创新 3、商业银行业务发展趋势4、金融全球化与中国银行业的发展教学重点、难点：重点是商业银行的产生与发展及金融创新；难点是金融全球化与中国银行业的发展教学方法：课堂讲授教学工具：教案，教材等。一、商业银行的产生与发展1）商业银行的概念第一，商业银行是一个信用授受的金融中介机构，主要业务是接受存款、发放贷款；

2、第二，商业银行是唯一能提供“银行货币”（活期存款）的金融机构，具有其他金融机构不具有的存款货币的吸收和创造能力；第三，商业银行是以获取利润为最终目的的特殊金融企业。综上所述，商业银行是以获取利润为目标，以经营金融负债和金融资产为主要业务，具有多功能、综合性的特殊金融企业。2）商业银行的起源最为原始的类似于商业银行的机构可以追溯到公园前2000多年前的古巴比伦王国时期。人们公认的早期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期的意大利。早期银行业的产生与国际贸易的发展有着密切的关系。由于当时社会的封建割据，货币制度混乱，各国商人所携带的铸币形状、成色、重量各不相同，为了适应贸易发展的需要，必须进行货币兑换。于

3、是，单纯从事货币兑换业并从中收取手续费的专业货币商便开始出现和发展了。随着接受存款的数量不断增加，商人们发现多个存款人不会同时支取存款，于是他们开始将汇兑业务中暂时闲置的资金贷放给社会上的资金需求者。再后来，贷款已不仅限于现实的货币，而是有一部分变成了账面信用，这标志着现代银行的本质特征已经出现。3）商业银行的发展模式第一种是以英国为代表的单一短期融资型的传统发展模式；第二种是以德国为代表的综合融资型的发展模式。目前商业银行除经营传统意义上的业务以外，已渗透到证券、保险、信托、金融租赁等业务领域，同时不断发展各种新型的表外业务，现代商业银行已逐渐发展成为真正意义上的“金融百货公司”。二、商业银

4、行的金融创新商业银行金融创新始于20世纪50年代，20世纪70年代以后得到蓬勃发展。它以金融领域的方方面面为其活动范围，以多样化、新型化、自由化、持续化为特征。所涉及的范围非常广泛，主要包括：1） 金融制度创新：国际货币制度创新；国际金融监管制度创新。2） 组织结构创新3） 经营管理创新4） 业务和产品创新5） 金融市场创新：欧洲货币市场；衍生工具；金融市场全球化。三、商业银行业务发展趋势资本流动全球化、金融机构全球化、金融市场全球化极大地改变了并且继续改变着银行业的经营环境和运行方式，促使银行之间业务竞争更加激烈，使得商业银行业务发展呈现新的发展趋势。1） 业务全能化2） 资本集中化3） 资

5、产证券化4） 金融工具创新化5） 业务经营科技化6） 营销市场化四、金融全球化与中国银行业的发展与西方的银行相比，中国的银行则产生较晚。南北朝时期的寺庙典当业是最早的关于银钱业的记载，到了唐朝出现了类似汇票的“飞钱”，北宋时期出现了我国早期的纸币“交子”。我国近代的银行业是在19世纪中叶外国资本主义银行入侵之后才兴起的。1949年新中国成立后到1979年改革开放前，中国的银行体系总的来说是高度集中的银行体系，只有中国人民银行一家。随着经济体制改革和金融体制改革的推进，“大一统”的银行体系被打破，中国的现代银行体系逐步形成。先后经历了四大国有银行成立、股份制银行创立、政策性银行成立、城市商业银行

6、兴起、四大国有银行股改上市、现代银行体系从无到有的历程，已融入全球大家庭。2015年，IMF（国际货币基金组织）宣布人民币纳入SDR（特别提款权），意味着人民币成为了真正意义上的世界货币。第2次课 第 2 周 学时：2课 题：第1章 商业银行概论 1.2 商业银行的性质、职能及经营原则教学目的要求：了解商业银行历史沿革及未来的发展趋势；理解商业银行的概念、性质、职能、类型及其在国民经济中的重要地位；掌握商业银行的经营原则和经营内容。教学内容：1、商业银行的性质 2、商业银行的职能 3、商业银行的经营原则及其关系教学重点、难点：重点是如何理解商业银行的性质及职能；难点是经营原则及其关系。教学方法

7、：课堂讲授教学工具：教案，教材等。一、商业银行的性质作为一个特殊的金融企业，其性质可以归纳为：以追逐利润为目标，以经营金融负债和金融资产为主要业务对象，具有多功能、综合性的特殊金融企业。1） 以盈利为目的，具有一般企业的基本特征。2） 是经营货币资金的特殊企业。3） 是特殊的金融企业。服务对象是工商企业、社会公众及政府经营的金融机构，是金融体系的主体。具有业务广泛、创作存款货币功能的金融企业。二、商业银行的职能（一）信用中介信用中介职能是指通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过银行的资产业务，投向社会经济各部门。（二）支付中介支付中介是指通过存款在账户上的转移代理客户

8、支付，在存款的基础上为客户兑付现款等，成为客户的货币保管者、出纳者和支付代理人。（三）信用创造商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派生存款，在这种存款不提取或不完全提取的情况下，就增加了银行的资金来源。最后，在整个银行体系中形成了数倍于原始存款的派生存款。（四）金融服务联系面广，信息灵通，为客户提供更好的金融服务的物质条件，如代发工资、代收代付费用等，金融服务已成为商业银行的重要职能。三、商业银行的经营原则及其关系一、安全性安全性是指商业银行应努力避免各种不确定性因素对它的影响,保证商业银行的稳健经营和发展。二、流动性流动性是指商业银行能够随时满足客户提现

9、和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。三、盈利性一切经营性企业都有一个共同的目标追求盈利。商业银行作为经营货币信用的企业，当然也不例外。四、“三原则”之间的关系现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。实质上，商业银行经营“三性”原则之间存在着潜在的统一协调关系。练习：简述商业银行的性质、职能及经营原则第3次课 第 3 周 学时：2课 题：第1章 商业银行概论 1.3 商业银行的组织结构与银行的监管教学目的要求：了解商业银行历史沿革及未来的发展趋势；理解商业银行的概念、性质、职能、类型及其在国民经济中的重要地位；掌握商业银行的经营原则和经营内容。

10、教学内容：1、商业银行的外部组织形式 2、商业银行的内部组织结构 3、商业银行与银行监管教学重点、难点：重点是外部组织形式、内部组织结构；难点是商业银行与银行监管。教学方法：课堂讲授教学工具：教案，教材等。一、商业银行的外部组织形式（一）基本原则1）公平竞争、注重效率2）安全稳健3）规模适度（二）外部组织形式1）按组织形式划分：总分行制和单一银行制；2）按业务结构划分：全能银行制和分业银行制；3）按资本所有权划分：股份制银行、国有银行和私人银行。二、商业银行的内部组织结构1）决策机构：股东大会和董事会2）执行机构：行长、副行长及各职能部门3）监督机构：包括监事会和董事会下设的稽核委员会三、商业

11、银行与银行监管（一）监管的理论依据1）克服“市场失灵”理论2）克服“政府失灵”理论（二）银行监管的主体 大致可分为一元结构和多元结构。大多数国家实行的是一元主体结构，即由中央银行或金融监管当局对商业银行实施监管。1）西方国家监管主体2）我国监管主体：国务院银行业监督管理机构，即中国人民银行和银监会。（三）银行监管的目标主要有两个：1、保护存款人的资金安全，维护公众对银行体系的信心；2、促进银行业在竞争中稳健、高效运行，维护整个银行体系的稳定。中国银监会提出银行监管的四个目标：1、保护广大存款人和金融消费者的利益；2、增强市场信心；3、增进公众对现代金融机构、产品、服务和伴生风险的识别和了解；4

12、、减少金融犯罪，维护金融稳定。（四）银行监管的原则1）依法监管2）适度竞争3）自我约束4）统一连续（五）银行监管的手段1）市场准入与退出管理2）现场检查3）非现场监管（六）银行监管的主要内容1）市场准入监管；2）风险监管；（七）银行监管规则1）法律体系：包括法律、行政法规和规章制度三个层次的法律规范2）监管规则和要求第4次课 第 3 周 学时：2课 题：第2章 商业银行资本经营与管理 2.1 商业银行资本概述教学目的要求：掌握商业银行资本的概念、资本构成、资本功能、资本作用；商业银行资本充足的含义、国际标准、衡量；商业银行资本需要量的测定、资本的内部和外部筹集。对我国商业银行资本的构成及其现状

13、等要有基本的认识。教学内容：1、商业银行资本的概念 2、商业银行资本的构成 3、商业银行资本的功能教学重点、难点：重点是商业银行资本的概念、构成、功能。教学方法：课堂讲授教学工具：教案，教材等。一、商业银行资本的概念（一）资本的含义商业银行资本即资本金，指商业银行自身拥有的，或能永久支配使用的资金来源，即资产总额和负债总额的差额。资本是商业银行可独立运用的最可靠、最稳定的资金来源。1）最低资本2）注册资本3）发行资本4）实收资本二、商业银行资本的构成（一）普通资本1）普通股2）资本盈余3）未分配利润（二）优先资本1）优先股2）资本票据和资本债券3）可转换债券（三）其他资本三、商业银行资本的功能

14、1）营业功能2）保护功能3）管理功能第5次课 第 4 周 学时：2课 题：第2章 商业银行资本经营与管理 2.2 商业银行资本充足与安全稳健经营教学目的要求：掌握商业银行资本的概念、资本构成、资本功能、资本作用；商业银行资本充足的含义、国际标准、衡量；商业银行资本需要量的测定、资本的内部和外部筹集。对我国商业银行资本的构成及其现状等要有基本的认识。教学内容：1、商业银行资本充足的含义 2、资本充足性的国际标准巴塞尔协议 3、资本充足性的衡量4、资本充足性与商业银行的安全稳健经营教学重点、难点：重点是商业银行资本充足的含义，巴赛尔协议；难点是资本充足性的衡量，资本充足性与商业银行的安全稳健经营。教学方法：课堂讲授教学工具：教案