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1、融创集团 EAS项目财务会计部分 操作手册（财务报表）二一年十月目录1、财务报表概述32、科目余额表42.1子公司查询42.2集团查询73、试算平衡表84、辅助核算汇总表104.1子公司查询104.2集团查询125、辅助核算明细账146、调汇历史信息表177、总分账余额表188、辅助核算项目余额表199、核算项目余额表209.1子公司查询219.2集团查询23文档控制更改记录日期作者版本更改参考1、财务报表概述会计报表是以货币为计量单位，总括反映企业在某一时点的资产状况以及一定时期内的财务状况、经营成果和现金流量的表式报告。会计报表所提供的指标，比其他会计资料更具综合性，本系统能全面地反映企业
2、经营活动的情况和成果。总账系统不仅能给您提供财务会计规范性的报表，而且还为您提供了试算平衡表、核算项目明细表等一系列管理性会计报表。同账簿的查询方式类似。下面主要是介绍各种报表的查询，本章主要包含以下内容： 科目余额表 新旧科目余额对照表 试算平衡表 日报表 辅助核算汇总表 辅助核算明细表 调汇历史信息表 总分账余额表 辅助核算项目余额表 核算项目余额表财务报表基本功能：1. 提供科目余额表、试算平衡表、日报表、辅助核算汇总表、辅助核算明细表、调汇历史信息表、总分账余额表、辅助核算项目余额表、核算项目余额表2. 提供余额表联查明细账和辅助余额表3. 在集中应用模式下提供集团余额表4. 提供新旧
3、科目余额对照表编辑查询功能5. 试算平衡表提供对余额平衡检查并给出相应提示6. 日报表提供对业务的按日查询7. 辅助核算汇总表、辅助核算明细表提供分析查询8. 在集中应用模式下提供集团核算汇总表9. 调汇历史信息表提供对调汇信息的汇总查询10. 提供总分账余额表、辅助核算项目余额表和核算项目余额表查询功能11. 在集中应用模式下提供集团核算项目余额表、辅助核算汇总表查询2、科目余额表科目余额表是以报表形式显示各个科目的期初余额 、本期发生额、本年累计、以及期末余额。查询条件设置：本系统提供子公司查询及集团查询：以下分别介绍子公司查询及集团查询：2.1子公司查询子公司查询，是专门对子公司公司进行
4、查询。所谓的子公司公司是指最下级子公司。本查询不可以对上级公司进行查询。在金蝶EAS主界面，选择财务会计总账财务报表科目余额表，系统首先弹出“总账查询条件输入”界面，设定查询条件，在查询条件中，置灰，不可选择，则表示该公司为子公司公司，用户可根据自己的需要设定查询的条件：主要参数属性说明：数据项说明会计科目表显示当前公司使用的科目表信息。会计期间类型显示当前公司使用的会计期间类型。公司选择所要查看的公司。子公司默认为当前公司。会计期间选择科目余额表输出的会计期间范围，可跨未结账期间查询。科目代码查询科目余额表时科目代码的起止范围。可选择明细科目和非明细科目。科目级别选择要输出到哪一级别为止的科
5、目余额表。币别选择输出何种币别的科目余额表。包括原币、综合本位币、综合报告币、所有币别。包括未过账凭证选择此项则，则输出包括还未过账凭证。余额为零不显示选择该选项，将余额为零的科目不显示出来。本期无发生额不显示选择该选项，将本期没有发生的科目不显示出来。本年无发生额不显示选择该选项，将本年没有发生额的科目不显示出来。从未使用不显示选择该选项，将没有业务发生的科目不显示出来。包含表外科目选择该选项，则输出包括还科目类为表外性质的科目。显示数量列选择该选项，将涉及的数量值显示出来。显示核算项目明细选择该选项，将科目所带的核算项目明细分行显示出来。核算项目借贷分别合计选择该选项，则科目余额表的合计行
6、为：带核算项目的科目按核算项目明细借贷分别合计，不带核算项目的科目按明细科目的借贷分别合计余额为零且本期无发生额不显示选择该选项，则不显示期末余额为零且本期无发生额的科目余额记录。余额为零且本年无发生额不显示选择该选项，则不显示期末余额为零且本年无发生额的科目余额记录。在“科目余额表条件查询”界面中，将各项查询条件选择完毕之后，单击【确认】，系统立刻弹出“科目余额表”界面。在此界面中利用光标移动或滚动条来查看，浏览“科目余额表”的数据内容。科目余额表中，点击【】联查明细分类账；若科目为带辅助账的科目，还提供点击【】联查辅助核算科目余额表。点击辅助核算科目余额左边的核算项目组，即可查看分组汇总数
7、据。温馨提醒： 如果需要显示自定义核算项目完整编码和名称，可以通过在系统平台-系统配置-参数设置中设置参数。 如果账表科目需要显示科目长名称，可以通过在系统平台-系统配置-参数设置中设置参数。2.2集团查询科目余额表支持集团查询。进入集团，在“主控台”界面，选择财务会计总账账簿总分类账，系统首先弹出“总账查询条件输入”界面，设定查询条件。在查询条件中，先选择相应的会计科目表、会计期间，再选择需要汇总查询的财务组织，当【】可用，点击“公司”栏的右方【选择】按钮，选择公司。当用户是集团查询时，查询条件中的“包括为过账凭证”置灰，不可用。用户选择好公司及有关条件后单击 “确定”时系统会调出所需的科目
8、余额表：提供集团科目余额表子公司明细账子公司凭证子公司单据的功能。在“科目余额表”中，将光标定位于要查询的记录上，选择菜单查看明细账，或者双击鼠标左键，或者单击工具栏的【】，系统将会调出所选记录的明细分类账。在“明细分类账”页签中，将光标定位于要查询的记录上，然后选择菜单查看凭证，或者双击鼠标左键，或者单击工具栏的【】，系统将会调出所选记录的凭证。用同样的方法也可以调出该记录相应的“总分类账”。系统还有对科目余额表进行过滤、刷新等功能和对所查询表进行打印、打印预览等功能。选择菜单文件打印参数设置，决定是否套打。3、试算平衡表试算平衡表用于输出和查询所选期间的各科目的期初发生额、本期发生额及期末
9、数据。用户可以查询不同会计期间以及不同币别的试算平衡表。查询条件设置在金蝶EAS主界面，选择财务会计总账财务报表试算平衡表，进入“试算平衡表条件查询”界面，如图：主要参数属性说明：数据项说明会计期间选择要输出试算平衡表的会计期间，系统默认为当前期间。科目级别选择在试算平衡表中要输出到哪一级明细科目，系统默认为一级科目。币别选择输出何种币别的试算平衡表，只能选包括综合本位币、综合报告币。包括未过账凭证选择此项，输出报表时，数据包括未过账的凭证数据。只显示明细科目选择此项，输出报表时，显示明细科目核算项目，科目级别自动选择最明细科目。包括表外科目选择此项，输出报表时，显示表外科目，对显示表外科目引
10、起试算不平衡为正常情况。在此界面中，设定好“试算平衡表”的查询条件之后，单击【确定】，系统即按照设定好的条件生成相应的试算平衡表。在生成的试算平衡表中，用户可以用滚动条来查看不同科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额的数据，并可以看到所有科目的合计数额。系统还可以对科目余额表进行过滤、刷新和对所查询后生成的表进行打印、退出、打印预览等。4、辅助核算汇总表以辅助账或核算项目的维度对财务数据进行查询。本系统提供子公司查询及集团查询，以下分别介绍子公司查询及集团查询。4.1子公司查询子公司查询，是专门对子公司公司进行查询。不可以对上级公司进行查询。在金蝶EAS主界面，选择财务会计总账财务报
11、表辅助核算项目汇总表，系统首先弹出“辅助核算汇总表查询条件”界面： 主要参数属性说明：数据项说明会计期间选择要输出辅助核算汇总表的会计期间，系统默认为当前期间。辅助账选择所要查看的辅助账类型。选择后，核算项目列表自动更新为选择辅助账对应的核算项目类别。核算项目选择所要查看的核算项目类型。可以直接勾选，按核算项目口径查询。核算项目组合，则可通过或可调整辅助汇总表的核算项目汇总项。汇总有三种汇总方式选择，根据选择汇总方式在汇总表进行分别展示。指定级次在选择后，可编辑，其他两种汇总方式不能编辑，置灰科目级别选择在辅助核算汇总表中要输出到哪一级科目，系统默认为一级科目。在不勾选只显示明细科目选项时，辅
12、助核算汇总表按此处设置的级别显示明细和上级非明细级科目。币别选择输出何种币别，包括原币、综合本位币、综合报告币。包括未过账凭证选择此项，输出报表时，包括未过账的凭证数据。无发生额不显示选择此项，输出报表时，无发生额的核算项目和科目内容不显示。只显示明细科目选择此项，输出报表时，数据只显示最明细级的科目。余额为零且无发生额不显示选择此项，输出报表时，余额为零且无发生额的核算项目和科目内容不显示。 进入辅助核算汇总表界面： 将光标定位于最明细的核算项目或最明细的科目可以点击工具栏的辅助核算明细表，系统联查出明细的核算项目信息。4.2集团查询辅助核算汇总表支持集团查询。进入集团，在“主控台”界面，选
13、择财务会计总账财务报表辅助核算汇总表，系统首先弹出“查询条件”界面：在查询条件中，先选择相应的会计科目表、会计期间，再选择需要汇总查询的财务组织，当【】可用，点击“公司”栏的右方【选择】按钮，进入到“公司范围选择”界面：用户选择好公司及由关条件后单击 “确定”时系统会调出所需的辅助核算汇总表：当光标选中实体公司时，则按钮【】变亮，点击此按钮则可联查到辅助核算明细表：温馨提醒： 从虚体辅助核算汇总表联查到辅助核算明细表后，辅助核算明细表只支持再联查到实体的辅助核算汇总表及凭证，暂不支持再联查到往来账。5、辅助核算明细账辅助核算明细表是以报表的形式展示出对明细资料的明细分析，并且提供了任意角度分析
14、过滤实时显示，特别适合在线数据分析和数据采集与决策分析使用。查询条件设置：在金蝶EAS主界面，选择财务会计总账财务报表辅助核算明细账，进入“辅助核算明细表条件查询”界面：主要参数属性说明：数据项说明会计期间选择要输出辅助核算明细表的会计期间，系统默认为当前期间。支持跨未结账期间的查询。辅助账选择所要查看的辅助账类型。选择后，核算项目列表自动更新为选择辅助账对应的核算项目类别。核算项目选择所要查看的核算项目类型。可以直接勾选，按核算项目口径查询。核算项目组合，则可通过或可调整辅助明细表的核算项目汇总项。科目级别选择在辅助核算明细账中要输出到哪一级明细科目，系统默认为一级科目。科目代码选择在辅助核算明细表中要输出的科目范围。币别选择输出的币种，包括原币、综合本位币、综合报告币、所有币别。计
