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1、关于采购合同哪1部审计报关于采购合同的内部审计报告一、引言：按照公司2011年度内部审计的计划安排，审计室对公司采购合同的签署、 审批、履行等主要业务环节的内部控制情况进行审查，审计过程中我们实施了合 适的、必要的审计程序，按照既定的审计方案，结合其实际情况，对 2011年1 月1日2011年8月31日期间的重大采购合同进行了审计。二、审计方式说明：抽取固定资产、原主料、办公用品的采购合同各2份，检查其起草、审核、管理层审批、档案管理等工作流程是否符合公司要求。审计资料搜集方法采用直 接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查。三、审计发现与建议：审计发现：2011年1月购入的文件柜等
2、办公用品，供应商为成都市青羊区亚 华仪表配件厂，所属期为2010年订单，生管部门未对订单档案进行整理归档。建议：于2011年1月份起制定的办公用品订单，整理后按顺序编号，并建 档，以便于核查。四、审计总结：本次审计方案得到了各相关部门的大力支持和配合。1、检查所抽取合同内容的合理性：(1)对所抽取的固定资产、原主料、办公用品的采购合同，进行内容上的 审查，发现采购合同的起草、审核以及审批都有权限范围内的签字盖章，格式合 同的版本与公司要求基本相符。(2)对所抽取的采购合同的主要条款进行审查，各类条款约定都基于公平 公正的原则，且同时维护了公司利益，不存在差异情况。2、检查合同的实际执行情况：(
3、1)根据公司业务进展情况，经审计，合同中采购、验收等环节都得以较 好的执行。(2)采购合同付款台账，基本做到了清晰完整，不存在超出合同约定的款 项支付和未经审核的合同。3、检查合同存档情况：(1)合同保管按照公司要求，按顺序进行了编号，便于核查。综上所述，对于采购合同的管理，具有较为完备的规范流程，合同的签署、 审批、履行等完全符合公司对于合同管理的规定要求。对供应商评价、付款审批 等环节的实务操作有适当控制，采购部门相关岗位工作人员对采购管理流程和岗 位职责都较为熟悉。五、后续审计跟踪：1、根据报告中审计发现与建议的内容，与业务部门达成共识，将立即进行整改 我们将在2011年11月实施后续跟踪。2、2011年5月购入的固定资产密闭式混料机，正在验收，设备(固定资产)申购、 审批、验收流程单尚未建立，故本次未经审计，计划11月份再对此进行后续审计。
