财务部门职能职责

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1、一、财务部职能职责（一）、职能 财务部是企业财务工作的管理、核算、监视指导部门、其管理职能是根据企业开展规划 编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进展管理;其核算职能是对公司的生产经营、 资金运行情况进展核算;其预警提示职能是对于董事长、总经理反应公司资金的营运预警和提 示。（二）、职责1、贯彻执行会计法及国家有关各项法规和规章制度。严格执行国家的企业会计准那么 、和上级的会计核算方法、投融资资管理方法。2、制定企业财务管理的各项规章制度并监视执行。3、配合协助企业年度目标任务的制订与分解，编制并下达企业的财务方案，编制并上报 企业年度财务预算，指导企业司的财务活动。4、负责企业的财务管

2、理、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用管理方法，合理控制使 用资金。5、负责本钱核算管理工作，建立本钱核算管理体制系，制定本钱管理和考核方法，探索 降低目标本钱的途径和方法。6、负责企业网上银行的平安与正常运营，负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工 作。7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作，参与企业的各项投资管理。8、负责企业年度财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，并进展综合分析。9、负责企业的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确和完 整。10、负责企业的纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税。11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和

3、移交档案。12、根据企业财务总监管理方法有关条款规定，对派往各股份公司的财务总监的工作进 展管理和考核。13、完成领导交办的其他事项。二、资产财务部部长职能职责：（一）、职能 财务部部长在企业总经理和主管副总经理的领导下，负责资产财务部的全面工作和全企 业司的财务管理工作。（二）、职责1、负责组织实施企业的财务管理、本钱管理、资金管理、财务预算控制、会计核算和会 计监视等方面的各项工作。2、建立健全会计工作岗位责任制、定期考核、增强会计人员的责任感和纪律性。3、主持编制和执行公司的财务收支方案、信贷方案，对执行中存在的问题提出改良措 施。指导企业各项财务活动，考核经营成果。4、负责组织拟订企业

4、的资金筹措和使用方案，合理安排资金筹集、调拨和融通工作，控 制资金的流出量，提高资金的使用效果。5、检查、监视企业财务部门和会计人员执行国家财政法规、法令、制度，查处不符合法 规，不执行方案和违反财经纪律的事项，规企业的会计行为。6、参与企业的新开展、重大投资、重要经济事项的可行性研究，对企业的重大经营决策提出建议和意见，当好决策参谋。7、定期组织编制财务报表和经济活动的分析，主持召开处务会和财务专业例会，研究解 决财务管理方面的问题。8、提议企业财务机构的设置和会计人员的配备及基层单位财务主管的委派，组织会计人 员的业务培训和考核，支持会计人员依法行使职权。9、对派往各股份公司的财务总监的工

5、作进展管理和考核。10、定期向领导汇报工作，完成领导交办的其他任务。三、资产财务部副部长职能职责：（一）、职能 财务部副部长在部长的领导下，其职能是协助部长组织实施企业财务管理的具体业务工 作。（二）、职责1、负责企业的会计核算业务工作和会计电算化管理工作。2、组织拟订企业的本钱管理方法和目标本钱控制指标及考核方法，研究分析降低本钱的 方法和途径。3、负责企业的本钱核算、预测、分析、控制等日常管理工作。4、主持汇审编制公司的会计报表和财务决算报告，并进展综合分析。5、负责检查、指导和监视企业基层单位的会计核算和本钱管理等方面的业务工作。6、配合部长组织好定期的经营活动分析和有关的专业例会，提供

6、分析报告和有关的分析 材料。7、负责本部劳动纪律和工作人员廉洁自律工作，组织好有关业务活动。8、具体组织实施企业会计人员的业务培训工作，提高财会人员素质，树立良好的职业道 德。9、及时向部长或分管经理汇报工作，完成好领导交办的各项工作任务。四、资金组职能职责：（一）、职能 资产财务部资金组在部门领导的领导下，具体负责企业资金管理、债权清收、报表编制 等工作。（二）、职责a、结算中心会计：1、负责企业结算中心、网上银行的各项业务工作，按照公司经理、部长的安排，负责筹 措、调度企业的各项资金。2、拟定企业的资金管理、网上银行管理、资金结算和信贷管理方法。3、按照企业资金安排，实施各单位上缴费用的收

7、缴，资金的拨付，检查下属企业的资金 运行情况，落实企业的各项资金管理制度。4、负责结算中心、网上银行的总账、明细账的登记工作，编制会计报表。5、编制、报送企业月度资金收支预算，办理企业与各单位之间的资金往来业务。6、参与企业组织的定期库存产品的盘点、结算产品价款工作，控制生产资金占用。7、负责检查各单位的债权债务清理，制定企业清欠方案，分析清欠情况。8、负责企业的纳税管理，帮助二级单位掌握研究税收政策，做好税收筹划。9、完成领导交办的各项任务。b、结算中心岀纳：1、负责结算中心、网上银行的出纳工作，登记现金，银行日记账。2、审核货币资金收付凭证，贯彻执行国家现金管理制度和银行结算规定。3、保守

8、商业，做到账实相符，日清月结。4、负责结算中心凭证的装订工作，负责各种支票和印章的保管和使用。 9、完成领导交 办的各项任务。五、预算会计职能职责： （一）、职能资产财务部预算会计在部门领导的领导下，具体负责公司财务预算的编制、预算报表的 报送、年度经营测算、利润指标的下达等工作。（二）、职责1、负责公司年度财务预算的编制、并上报预算报表。2、检查指导基层单位年度、季度、月份财务预算的标准工作，并检查预算的执行情况。3、每年四季度参与当年经营预测，预测下年度经营指标。4、下达各基层单位月份、季度、年度利润指标，并分析利润完成情况。5、参与年度财务决算工作。6、完成领导交办的各项任务。六、本钱组

9、职能职责：（一）、职能 资产财务部公司领导的领导下，具体负责企业本钱核算、管理与控制、相关报表编制等 工作。（二）、职责a：本钱控制：1、负责企业生产单位的本钱核算、管理与控制工作。2、审查编制生产经营调度报表、快报与会计报表，按时报送有关报表。3、负责检查、指导各单位的本钱核算和本钱管理工作，落实经营方案和本钱管理方法的 执行。4、分析工资、材料等本钱工程的方案执行情况，进展本钱综合分析。5、综合分析影响经营盈亏的主要因素。b：会计报表与会计电算化管理：1、负责全企业（月、季、年）会计报表的汇编、装订和保管工作。2、负责全企业会计电算化的软件管理，严格执行企业电算化管理的各项规章制度。3、做

10、好企业的会计信息管理工作，保证会计数据合理、真实、准确、完整，提高工作效 率。4、负责企业电算化软件的维护和联网工作，逐步提高会计监控的手段。5、保管好有关会计软件，提高会计工作与会计信息的质量。6、完成领导交办的其他业务工作。c：基建、专项资金管理：1、负责企业的根本建立会计核算，编报根本建立会计报表。2、检查指导基层单位的根本建立核算业务，分析企业根本建立投资完成情况。3、及时向领导汇报企业根本建立财务状况和投资完成情况。4、负责企业专项资金的会计核算，检查、指导基层单位的专项资金管理。5、参与拟定企业专项资金管理方法和专项资金方案，参与专项工程的验收和批复工作。6、负责企业的固定资产核算

11、指导与管理，参与固定资产的清查。a：报销职责：1、严格执行财经纪律、法规和财务制度，严格遵守企业制定的规章制度，严格执行财会 电算化管理制度。2、做好资金方案管理，月初按照资金方案申请资金，按照保证需求、合理控制、有效 使用的原那么使用资金。3、做好日常费用报销的审核，规报销票据的合法、合规,严格执行报销审批制度。认真 审核各种报销单据，对于涂改、手续不全的票据予以退回，杜绝不合理、不合法的现象发生， 严格执行企业下达的费用包干指标，控制不合理开支。4、按照审核后的报销费用，认真填制记账凭证，做好凭证的录入、记账、结账工作，做 好费报销备查记录工作。5、每月中旬，认真审核机关人员工资，月末进展

12、工资分配及计提工资附加费。6、月末，认真做好费用的归集工作，及时准确地编制会计报表，认真分析说明各项指标 的使用情况，确保会计报表资料的准确性和完整性。7、定期清理备用金欠款，及时催促出差人员按期报账清账。定期向领导汇报机关各部门 费用开支情况及备用金清收情况。8、按时完成领导交办的各项工作。b、资金管理职责1、每日根据审核无误的会计凭证，进展现金的收付业务：2 、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月末盘库后作 现金盘库表。3、对银行业务应及时进帐。收到银行回单时，及时登记并交给会计作帐。如有银行退 票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。4、凭审核无误的会计凭证开具支

13、票。填写支票时，应做到时间、金额、账号及收款人单 位均正确无误，交会计主管签章。开出支票后要按编号顺序进展登记。印章与支票应分别保 管。空白支票应妥善保管。5、严格执行现金管理制度，做到每日盘库，不白条抵库，不超限支付，按规定报销。6、月初对会计凭证进展整理，检查编号有无错漏，定期做好会计凭证的装订工作，严格 遵守会计档案的管理方法。八、财务软件系统管理职能职责：（一）、职能资产财务部财务软件系统管理员在部门领导的领导下，保护公司财务应用软件系统、计 算机硬件系统的平安正常运行,管理时机计数据。（二）、职责1. 负责公司财产财务部会计应用软件运行环境的建立以及系统建立时的各项初始化工 作。2.

14、 负责公司会计应用软件日常运行管理工作,监视并保证系统的有效、平安、正常运 行。3. 负责软件系统定期的正确性、平安性检测,保证系统软件、硬件、网络、数据库的正 常运行;负责在系统发生故障时,及时组织有关人员恢复系统的正确运行,针对系统事 故找到系统事故原因。4. 在账套主管的分工安排下，负责对系统各类人员进展分工、管理操作。对用户的管 理,必须及时掌握新任成员的增加注册,离岗成员的处理操作,人员分工权限的授权管 理等。5. 对系统的平安性负责,尤其是做好系统灾难预防与恢复工作。6. 对网络效劳的管理（口令）、数据库的操作（口令）、会计数据的及时备份（数据和当期 数据）、系统运行及维护的记录管

15、理，对基层单位系统管理员工作权限的管理工作。7. 做好部门领导交办的其他工作。九、勤工作职责：1、认真做好资产财务部勤工作，负责部门文件的收、发及时传阅工作。2、负责各类会计凭证的保管工作。3、负责本部门人员的出勤考核工作，并按时计算、领发工资。财务管理手册财务工作手册第一局部财务岗位设置及工作职责 各岗位工作人员要认真履行岗位职责，严格遵守作息时间和公司制定的请（休）假审批制 度，不准迟到早退，未经批准，不得擅自离开工作岗位。遇有人员调动等工作变动时，负责人 要认真安排好交接，财务中心派人参加监交。各岗位人员除完本钱职工作外，要完成领导交办 的其他工作事项，全心全意为公司开展效劳。根据工作需要，财务中心设置以下岗位：财务总监1名，财务经理1 名，主管会计3 名，出纳1 名（兼网管与资产管理），分公司设立开票员、收银员、稽核员各1 名（业务比拟少 的，开票员、稽核员合并），其中：分公司编制2人，XX分公司编制3人，塘沽分公司编制3 人，分公司编制 2人（现缺1人），分公司编制 2人，每个超市、展厅、自营店设终端收银员1 名。财务中心岗位框架图财务总监财务经理分公司财务总部 财