实验6 销售与应收系统实验一、实验目的与要求1、了解销售与应收系统的主要功能、基本流程和内部控制；2、熟悉销售与应收相关基础设置及初始设置；3、掌握销售与应收相关系统的典型应用实务；4、掌握销售与应收相关系统与总账报表的集成应用；二、实验过程实验准备1、 调整系统日期：2011年1月1日2、在桌面建立考生文件夹: <考生学号><考生姓名>3、通过应用服务器配置，将数据库服务器名改为<完整的计算机名称>4、以admin身份注册U8系统管理，服务器为<完整的计算机名称>，完成以下操作： 引入实验2结果账套若已经引入实验2结果账套，此步可略过）增加新用户 ，编号：<学号>，姓名：<姓名>，密码为空，所属角色：账套主管5、以2011（张芳）身份登录U8企业应用平台，账套002 四方科技通过基础设置、基本信息、系统启用，打开系统启用窗口，启用应收款管理、销售管理、库存管理和存货核算模块，启用日期：2011年1月1日一）销售与应收相关系统初始化设置1、销售与应收相关基础设置（1）本单位开户银行命令路径：基础设置、基础档案、收付结算、本单位开户银行 编码银行账号币种开户银行所属银行编码所属银行名称01529300013012人民币工商银行01中国工商银行（2）收发类别命令路径：基础设置、基础档案、业务、收发类别。
收发类别编码收发类别名称收发标志2出库 发21销售出库 发（3）销售类型命令路径：基础设置、基础档案、业务、销售类型 销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值01普通销售销售出库是2、销售系统初始化销售系统初始化主要包括选项设置、信用审批人以及期初录入-期初发货单等本案例不存在期初发货单1）设置有关销售选项；命令路径：业务工作、供应链、销售管理、设置、销售选项打开选项窗口在其他控制选项卡下，设置：新增发票默认 参照发货在信用选项卡下设置信用控制对象：控制客户信用，同时控制信用额度和信息期限，信用检查点：单据审核，需要信用审批确定，保存对销售选项所作的修改关闭选项窗口2）增加信用审批人命令路径：业务工作、供应链、销售管理、设置、信用审批人 增加信用审批人：审批人姓名 张芳，密码2011，需要输入2次额外的审批额度50000，审批期限（宽限）30天关闭信用审批人窗口当订单、发货单等超过信用额度时就需要信用审批人临时审批届时选择适当的信用审批人，输入信用审批人的密码即可完成额外的信用额度和信用期限的审批在本案例中，张芳可以对累计超过信用额度50000元以内以及超过信用期限30天以内的业务单据进行临时的信用审批。
2、库存管理初始设置库存管理的初始设置包括选项及期初结存等1）选项本案例保持系统默认设置2）期初结存命令路径：业务工作、供应链、库存管理、初始设置、期初结存 打开库存期初数据录入窗口，录入期初资料，仓库选择：成品库，单击工具栏的修改按钮，录入存货编码0201及数量3000，保存审核期初数据注意只有审核后的期初数据才能生效关闭库存期初数据录入窗口3、存货核算系统初始化包括选项、期初余额、科目设置等1）选项选项保持系统默认，无需设置选项查询命令路径：业务工作、供应链、存货核算、初始设置、选项、选项查询，打开选项查询窗口可见核算方式为按仓库核算，暂估方式为月初回冲，销售成本核算方式为销售发票，查询完毕，关闭选项查询窗口2）期初余额命令路径：业务工作、供应链、存货核算、初始设置、期初数据、期初余额选择仓库-02成品库，单击取数，从库存管理系统获取资料，选择存货0201，输入金额14900然后单击记账按钮执行期初记账，退出期初余额窗口3）科目设置-存货科目命令路径：存货核算、初始设置、科目设置、存货科目，打开存货科目窗口单击增加，设置仓库02成品库的存货编码0201对应的存货科目编码为140501。
保存，退出存货科目窗口4）科目设置-对方科目命令路径：存货核算、初始设置、科目设置、对方科目，打开对方科目设置窗口单击增加，设置收发类别21销售出库，存货分类02 库存商品，存货编码0201的对方科目编码为640101 退出对方科目设置窗口根据提示保存并退出4、应收款管理系统初始化包括选项、初始设置和期初余额等1）选项设置命令路径：业务工作、财务会计、应收款管理、设置、选项打开账套参数设置窗口 单击编辑，设置常规选项卡下的坏账处理方式为账龄分析法单击确定，保存所作的修改，其他参数保持系统默认设置退出账套参数设置窗口2）初始设置命令路径：业务工作、财务会计、应收款管理、设置、初始设置依次完成基本科目设置、结算方式科目设置、坏账准备设置、账龄区间设置；基本科目设置：应收科目，本币1122，销售收入科目本币600101，税金科目22210105结算方式科目设置：101 转账支票，币种人民币，本单位账号529300013012，科目100201确定保存逾期账龄区间设置关闭初始设置窗口3）期初余额命令路径：业务工作、财务会计、应收款管理、设置、期初余额打开期初余额—查询对话框，保持默认查询条件，单击确定打开期初余额窗口。
单击增加，弹出单据类别对话框默认单据类型：销售发票-销售专用发票单击确定，打开期初销售发票窗口，单击增加，录入期初销售专用发票信息表头信息：开票日期默认：2010年12月31日，客户名称：0101，销售部门：3 主体信息：货物编号0201 太阳眼镜，数量2000，无税单价：20保存发票关闭期初销售发票窗口，返回期初余额窗口在期初余额窗口，单击对账按钮执行对账关闭期初对账窗口及期初余额窗口至此，完成了销售管理、库存管理、存货核算以及应收款管理系统的初始设置工作以上初始化设置为日常业务处理奠定了基础二）销售与应收系统日常业务处理1、填制并审核销售订单以考生用户身份重注册U8企业应用平台账套002四方科技，业务日期2011年1月4日从业务导航视图选择业务工作、供应链、销售管理、销售订货，销售订单，打开销售订单窗口此处可以查看、增加、修改、删除、审核销售订单单击增加，填制并审核以下销售订单：表头信息：日期默认2011-1-4，客户简称：0101，销售部门：3表体信息：存货编码：0201 存货名称：（输入编码后自动带出）太阳眼镜，数量2 000（副），含税单价23.4元/副，预发货日期：2011年1月25日。
审核上述销售订单时，系统提示信用检查通不过，需选择信用审核人张芳，并输入密码单击确定完成信用审核订单填制审核完毕，继续输入并审核以下销售订单：表头信息：日期默认2011-1-4，客户简称：0102，销售部门：3表体信息：存货编码：0201 存货名称：（输入编码后自动带出）太阳眼镜，数量1 000（副），含税单价23.4元/副，预发货日期：2011年1月25日销售订单输入并审核完毕，退出销售订单窗口注意只有经过审核的订单才能被发货（通知）单所参照引用2、填制收款单并审核、制单2011年1月25日 收到顺天股份转账支票，支票号25，用于偿付前期所欠货款46 800元1）收款单调整系统日期至2011年1月25日重注册进入U8企业应用平台，账套（002）四方科技，业务日期2011年1月25日从业务导航视图选择业务工作、财务会计、应收款管理、收款单据处理、收款单据录入，打开收付款单录入窗口单击增加按钮可以填制一张新的收款单，日期默认2011年1月25日，客户0101，结算方式101（代表转账支票），金额46 800，票据号25，部门：1（代表财务部），保存2）审核收款单审核收款单3） 制单处理根据提示立即制单，打开填制凭证窗口。
补充现金流量信息保存凭证，退出填制凭证窗口以及制单窗口3、在销售系统中参照上述销售订单生成发货单并审核从业务导航视图选择业务工作、供应链、销售管理、销售发货、发货单，打开发货单窗口增加以下发货单： 2011年1月25日 向顺天股份销售太阳眼镜2 000副，含税单价23.4元货已发出，款项未收到同日 向海天经贸销售太阳眼镜1 000副，含税单价23.4元货已发出，款项未收到增加销售发货单时，可参照订单在选择订单窗口显示出可参照的订单列表选择订单及明细，确认，即可生成对应的销售发货单保存并审核上述发货单审核发货单时，若系统提示信用检查通不过，需要选择信用审批人张芳，并输入张芳的密码2011进行临时的信用审批信用审批的同时完成发货单的审核审核发货单将自动生成销售出库单关闭发货单窗口4、销售出库单审核从业务导航视图选择业务工作、供应链、库存管理、出库业务、销售出库单，打开销售出库单窗口单击工具栏中的右箭头，定位到需要审核的销售出库单，审核两张销售出库单全部审核完毕，退出销售出库单窗口5、在销售系统中根据发货单生成销售专用发票并复核从业务导航视图选择业务工作、供应链、销售管理、销售开票、销售专用发票，打开销售专用发票窗口。
增加发票增加销售专用发票时，必须参照发货单生成若撇开发货单手工填制发票，系统会认为有两笔独立的销售，从而导致库存可用量不足保存并复核销售专用发票复核发票时，若系统提示信用检查通不过，需选择信用审批人张芳，并输入密码2011信用审批的同时完成发票的复核关闭销售专用发票窗口6、在存货核算系统中执行正常单据记账，将销售发票记账从业务导航视图选择业务工作、供应链、存货核算、业务核算、正常单据记账，打开过滤条件选择窗口单击过滤，打开未记账单据一览表窗口，选择要记账的单据，执行记账关闭未记账单据一览表窗口7、销售发票审核从业务导航视图选择财务会计-应收款管理-应收单据处理-应收单据审核，打开应收单据过滤条件对话框单击确定打开单据处理窗口显示应收单据列表全选，审核销售专用发票关闭单据处理窗口8、在应收款管理系统中执行制单处理，发票制单，根据销售发票生成记账凭证从业务导航视图选择财务会计-应收款管理-制单处理，打开制单查询对话框选择需要制单的销售发票，制单打开填制凭证窗口，显示如下的转账凭证保存凭证退出填制凭证窗口关闭制单窗口三）期末处理时间调整为2011年1月31日，重注册1、存货核算系统期末处理（1）期末处理。
通过业务核算、期末处理，选择02成品库，确定计算按全月平均方式核算的存货的平均单价及出库成本确定，完成存货核算的期末处理关闭期末处理窗口2）生成凭证路径：供应链-存货核算-财务核算-生成凭证，打开生成凭证窗口从工具栏单击，打开查询条件对话框勾选（26）销售专用发票，确定打开选择单据窗口在选择单据窗口，单击全选，选中两张专用发票，确定若科目编码缺失，请应手工补充从工具栏图标选择合成，结果显示于填制凭证窗口如下：保存凭证，退出填制凭证窗口2、 以2021 王鑫身份执行总账系统出纳签字；3、 以2011张芳身份执行凭证。