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1、 课 程 报 告（管理学院适用）课 程 名 称: 会计软件应用 课 程 代 码: 1117380 学院(直属系): 管理学院 学 生 姓 名: XXX 学 号: XXXX 课程总成绩: 任 课 教 师: 梁玉国 开 课 学 院: 管理学院 第1部分 课程上机测验要求一、企业基本资料（本大题共5小题，总计40分）1帐套基本资料(1)账套信息帐套号：学号后3位（例如你的学号为322010070403201，则你的帐套号为201）；账套名称：南方有限责任公司；采用默认账套路径；启用会计期：2013年5月；会计期间：默认。(2)单位信息单位名称：南方有限责任公司；单位简称：南方公司；单位地址：成都市金
2、牛区信息路999号；法人代表：刘备；邮政编码：888888；联系电话及传真：02812345678；税号：110108200811018。(3)核算类型该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：2007新会计制度；帐套主管：你本人名字；选中“按行业性质预置科目”复选框。(4)基础信息该企业无外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5)分类编码方案该企业的分类编码方案如下：科目编码级次422；客户、部门、存货编码级次22；供应商分类编码级次2；收发类别编码级次12；结算方式编码级次12；其余按系统默认。(6)数据精度该企业对存货数量、存货单价、开票
3、单价、件数以及换算率的小数位均定为2。(7)系统启用启用总账、薪资、固定资产、销售、采购、库存、存货、应收、应付系统；启用时间为2013-05-01。2.人员及分工职工代码姓名部门性别年龄人员类别基本工资财务分工帐套号01你本人财务部男42管理人员4000帐套主管帐套号02张甲财务部女38管理人员3200帐套主管帐套号03张乙财务部女31管理人员3100出纳帐套号04张丙人事部男37管理人员2700薪资帐套号05张丁销售部男35经营人员2000销售、库存、存货帐套号06张三财务部男35管理人员2900总账、应收、应付帐套号07李四资产部女24管理人员2000固定资产帐套号08王五生产部男52工
4、人2300库存帐套号09赵六生产部女27工人2000帐套号10孙七采购部男30经营人员2200采购、库存、存货帐套号88刘备总经办男36管理人员8000注：所有人员均为业务员3基础档案1)部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性01销售部销售管理05资产部资产管理02财务部财务管理06生产部生产制造03采购部采购管理07总经理办公室综合管理04人事部人事管理2)客户分类该公司客户分类为：01-工业；02-商业3)客户档案编号名称简称所属分类码001环宇工厂环宇01002帝豪商场帝豪024)应商分类该公司供应商分类为：01配件供应商；02原料供应商5)供应商档案编号名称简称所属分
5、类码001红星配件厂红星厂01002金牛原料厂金牛厂026)存货分类01材料；02产成品；03应税劳务；04其他7)存货档案存货编号存货名称所属分类计量单位增值税率存货属性参考成本参考售价001手机02部17销售、外购10001600002计算机02台17销售、外购50006500003液晶屏01个17外购12008)科目设置(1)增加会计科目科目编码科目名称辅助账类型科目编码科目名称辅助账类型122101应收部门款部门核算660203工资部门核算660201办公费部门核算660204坏账660202差旅费部门核算660205折旧费部门核算(2)修改会计科目现金记日记账；银行存款记银行帐及日记
6、账；应收账款、预收账款为客户往来；应付账款、预付账款为供应商往来。(3)指定科目现金总账科目1001；银行总账科目10029)凭证类别记账凭证，无限制。10)结算方式及对应科目1-现金，1001；2-支票，100211)仓库档案1-中心仓库，先进先出；2-郊区仓库，先进先出。12)收发类别1-采购入库，收；2-其它入库，收；3-销售出库，发；4-其它出库，发。13)采购及销售类型1-普通采购；采购入库；1-普通销售，销售出库4期初余额1)仓库期初余额仓库名称存货名称计量单位数量单价/元中心仓库手机部6001000中心仓库计算机台4005000中心仓库液晶屏个2001200郊区仓库计算机台200
7、50002)科目余额期初银行存款-借，4000000；库存商品-借，3840000；固定资产-借，5000000；累计折旧-贷，722000；实收资本-贷，12118000。3)固定资产期初余额卡片编号00001000020000300004资产类别房屋及建筑物交通工具办公设备电子设备资产名称办公楼奥迪轿车激光复印机服务器计量单位幢辆台台数量1111规格型号BKSW1FYJ01FWQ01使用部门资产部资产部财务部财务部增加方式直接购入直接购入直接购入直接购入存放地点资产部资产部财务部财务部使用状况使用中使用中使用中使用中使用年限/年5010105开始使用日期2003.04.282012.04.
8、152011.04.252013.04.10已提折旧期/月12012240工作总量/万公里30已工作量/万公里6原值/元3,000,000400,000400,0001,200,000净残值/元150,00020,00020,00060,000累计折旧/元570,00076,00076,0000折旧方法平均年限法(一)工作量法平均年限法(一)双倍余额递减法5部分子系统参数设置要求1)总账参数设置客户往来在应收系统核算；供应商往来在应付系统核算；制单不序时；可以使用其他系统受控科目。2)存货系统参数设置(1)存货科目设置中心仓库与郊区仓库均设置为：产成品-库存商品；材料-原材料(2)对方科目设置
9、采购入库-材料采购；销售出库-主营业务成本。3)应收款系统参数设置(1)坏账处理方式：应收余额百分比法。(2)初始设置基本科目设置：应收科目-应收账款；预收科目-预收账款；销售收入科目-主营业务收入；应交增值税科目-应交税费；销售退回科目-主营业务收入。坏账准备设置：提取比例10%；坏账准备科目-坏账准备；对方科目-管理费用/坏账。账龄区间设置：60天，120天，360天及360天以上。4)应付款系统参数设置初始设置：应付科目-应付账款；预付科目-预付账款；采购科目-材料采购；采购税金科目-应交税费。5)固定资产系统参数设置固定资产类别：机械设备、房屋及建筑物、办公设备、电子设备、交通工具。折
10、旧方法：电子设备为双倍余额递减法；机械设备、房屋及建筑物、办公设备等为平均年限法(一)；交通工具为工作量法；折旧汇总分配周期为1个月；当计提折旧最后一个月时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为2112，按“类别编号+部门编号+序号”方式自动编码，序号长度为2。与账务系统对账：固定资产-固定资产；累计折旧-累计折旧。部门折旧科目均为“管理费用/折旧费”6)工资系统参数设置工资账套为单个工资类别，人民币核算，从工作中代扣个人所得税（税基3500元），扣零至元；3种职务类别：管理人员、经营人员、工人；对人员进行性别、年龄等附加信息设置。工资项目：基本工资、岗位工资、奖金、缺勤扣款、缺勤天数、住房公
11、积金、养老保险、扣款合计、应发合计、实发合计等。缺勤天数：2013年5月-孙七：3天、张三：2天，每缺勤一天扣款15元。养老保险=(基本工资+岗位工资)*0.1住房公积金=(基本工资+岗位工资)*0.12岗位工资标准：管理人员-1800；经营人员-2500；工人-1000奖金标准：管理人员-1600；经营人员-3000；工人-1200二、企业日常业务（总40分）企业当月发生以下业务，请按照会计核算要求做出适当的处理。13日，与客户环宇工厂订立销售订单，销售计算机10台，不含税单价6500元，5日开出发货单，从中心仓库发货；10日开具普通发票。25日，销售给帝豪商场20部手机，不含税单价1600
12、元，直接开具普通发票，从中心仓库发货。3. 9日，销售给环宇工厂2部手机，不含税单价1600元，从中心仓库发货，现金结算并开具普通发票。4. 10日，收到股东投资200000元 借：银行存款 200000 贷：实收资本 200000511日，从红星配件厂购入液晶屏150个，存入中心仓库。6. 12日，因仓库维修，仓库管理员将中心仓库的100部手机转移至郊区仓库保管。7. 15日，环宇工厂购买的手机要求退货，开具红字发票并现结。8. 16日，从银行提取现金5000元。 借：现金 5000 贷：银行存款 5000920日，收到红星配件厂开具的普通发票，票号1001，单价1200元，总价180000元，进行采购结算。10. 26日，收到环宇工厂银行支票5000元，作为预收款。11. 27日，收到环宇工厂现金75000元，并使用预收款1050元一起用于结算款项。12. 28日，本月新购入一台机床用于生产，型号为JCX001号，买价3万元，预计使用10年，开出转账支票并支付设备款。13. 29日
