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1、2022年证券一般从业考试模拟卷含答案1. 单选题 进行货币互换的主要目的是（ ）。A 规避汇率风险B 规避利率风险C 增加杠杆D 增加收益考点 场外衍生品主要交易品种解析 一般意义上的货币互换由于只包含汇率风险，所以可以用来管理境外投融资活动过程中产生的汇率风险，而交叉型的货币互换则不仅可以用来管理汇率风险，也可用来管理利率风险。2. 单选题 按基金的投资标的划分，证券投资基金可分为（ ）。 A 债券基金、股票基金、货币市场基金、衍生证券投资基金等B 封闭式基金与开放式基金C 成长型基金与收入型基金D 契约型基金与公司型基金答案 A解析 【解析】构成基金的要素有多种，因此可以依据不同的标准对
2、基金进行分类：根据投资标的（对象）的不同，可以将基金分为债券基金、股票基金、货币市场基金、混合基金、衍生证券投资基金等；根据法律形式的不同，可以将基金分为契约型基金、公司型基金等；根据运作方式的不同，可以将基金分为封闭式基金和开放式基金；根据投资目标的不同，可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金；根据投资理念的不同，可以将基金分为主动型基金和被动（指数）型基金；根据募集方式的不同，可以将基金分为公募基金和私募基金；根据基金的资金来源和用途不同，可以将基金分为在岸基金和离岸基金；特殊类型基金。3. 单选题 风险偏好属于非常保守型的客户往往会选择（ ）等产品。 .债券型基金 .存款 .保
3、本型理财产品 .房地产投资 V.股票型基金 A .B .C .D .考点 个人资产负债表和个人现金流量表的项目及其内容解析 保守型客户往往对于投资风险的承受能力很低，选择一项产品或投资工具首要考虑是否能够保本，然后才考虑追求收益。因此，这类客户往往选择国债、存款、保本型理财产品、货币与债券型基金等低风险、低收益的产品。4. 单选题 （ ）是资本资产定价模型假设条件中对投资者的规范 .投资者都依据期望收益率评价证券组合的收益水平 .投资者对证券的收益风险及证券间的关联性具有完全相同的预期。 .投资者对证券的收益风险及证券间的关联性具有完全不相同的预期。 .投资者都依据方差评价证券组合的风险。 .
4、按照投资者共同偏好规则选择证券组合。 A .B .C .D .考点 资本资产定价模型的应用解析 资本资产定价模型假设条件中对投资者的规范有：（1）投资者都依据期望收益率评价证券组合的收益水平投资者都依据方差（或标准差）评价证券组合的风险水平，并按照投资者共同偏好规则选择最优证券组合。（2）投资者对证券的收益、风险及证券间的关联性具有完全相同的预期。5. 单选题 设立基金管理公司，应当具备的条件有（ ）。 .注册资本不低于5000万元人民币，且必须为实缴货币资本 .主要股东最近5年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币 .取得基金从业资格的人员达到法定人数 .有完善的内部稽核监控制度和风险控制
5、制度 A 、B 、C 、D 、考点 基金市场参与主体解析 本题考查基金管理公司的设立条件。设立基金管理公司，应当经国务院证券监督管理机构批准，并具备下列条件：（1）有符合中华人民共和国证券投资基金法和中华人民共和国公司法规定的章程；（2）注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本；（3）主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币；（4）取得基金从业资格的人员达到法定人数；（5）有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；（6）有完善的内部稽核监控制度和风险
6、控制制度；（7）法律、行政法规规定的、和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。【名师点拨：注意区分基金公司的注册资本和其股东的注册资本要求。】故本题选C选项。6. 单选题 债券估值的基本原理即（ ）。A 现金流贴现B 自由现金流C 成本重置D 风险中性定价考点 债券估值模型解析 债券估值的基本原理就是现金流贴现。债券投资者持有债券，会获得利息和本金偿付。把现金流入用适当的贴现率进行贴现并求和，便可得到债券的理论价格。7. 单选题 欺诈发行股票、债券罪侵犯的客体是（）。 .一般客体 .复杂客体 .国家对证券市场的管理制度 .投资者的合法权益 A 、B 、C 、D 、答案 A解析 欺
7、诈发行股票、债券罪侵犯的客体是复杂客体，即国家对证券市场的管理制度以及投资者（包括股东、债权人和公众）的合法权益。8. 单选题 财务比率分析的基本内容包括（ ）。 .偿债能力分析 .营运能力分析 .周转能力分析 .盈利能力分析 A . B . C . D .考点 财务报表及财务分析解析 比率分析涉及到公司管理的各个方面，比率分析指标也特别多，大致可归为以下几大类:变现能力分析、营运能力分析、长期偿债能力分析、盈利能力分析、投资收益分析、现金流量分析等。 9. 单选题 假如你有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，而3年后领取可得15000元。如果当前你有一笔投资机会，年复利收益率为20%。
8、则下列说法正确的是（ ）。A 目前领取并进行投资更有利B 3年后领取更有利C 目前领取并进行投资和3年后领取没有差别D 无法比较何时领取更有利考点 复利期间和有效年利率解析 如果3年后领取，年复利收益率为r，10000(l+r)3=15000，r=14.47%10. 单选题 以下关于当期收益率的说法，不正确的是（ ）。A 其计算公式为Y=C/P *100%B 它度量的是债券年利息收益占购买价格的百分比C 它能反映每单位投资能够获得的债券年利息收益D 它能反映每单位投资的资本损益考点 债券收益率的概念及计算解析 当期收益率，度量的是债券年利息收益占购买价格的百分比，反映每单位投资能够获得的债券年
9、利息收益，但不反映每单位投资的资本损益。11. 单选题 构成利润表的项目有（ ）。 .营业收入 .利润总额 .应付股利 .营业利润 A . B . C . D .考点 财务报表及财务分析解析 利润表是反映企业一定期间生产经营成果的会计报表，表明企业运用所拥有的资产进行获利的能力。构成利润表的项目有营业收入、营业成本、营业利润以及利润总额等。C项应付股利属于资产负债表项目。12. 单选题 假设F为指数期货价格，S为现货指数现值，e为以连续复利方式计算资金收益（或成本），r为无风险利率，q为持有期现货指数成分股红利率，T-t为期货存续期间，则当图时，投资者的套利交易策略为（ ）。A 卖出股指期货合
10、约，买进指数成分股B 卖出指数成分股，买进股指期货合约C 卖出指数成分股，买进无风险债券D 卖出无风险债券，买进股指期货合约考点 股指期货解析 若，期货价值偏高，可以考虑买入股指成分股，卖出期货合约进行套利，这种策略为正向套利，若，持有股指成分股的成本偏高，可以考虑买入股指期货合约，卖出成分股套利，这种策略为负向套利。13. 单选题 D公司2013年经营现金净流量为1355万元。部分补充资料如下:2013年净利润4000万元，计提坏账准备5万元，提取折旧1000万元，待摊费用摊销100万元，处置固定资产收益为300万元，固定资产报废损失100万元，对外投资收益100万元。存货比上年增加50万元
11、，应收账款比上年增加2400万元，应付账款比上年减少1000万元。根据以上资料，计算D公司的营运指数为（ ）。A 0. 18B 0.2C 0.28D 0.38考点 财务报表及财务分析解析 经营净收益=净利润-非经营收益=4000-300+100-100=3700（万元），经营所得现金=经营净收益+非付现费用=3700+5+1000+100=4805（万元），则该公司的营运指数为:营运指数=经营现金净流量/经营所得现金=1355/4805=0.2814. 单选题 按能否分散，可将金融风险分为（）。 .会计风险 .经济风险 .系统风险 .非系统风险 A 、B 、C 、D 、答案 D解析 按照能否分
12、散，可将金融风险分为系统风险、非系统风险；按照会计标准，可将金融风险分为会计风险和经济风险。15. 单选题 考察行业所处生命周期阶段的一个标志是产出增长率，当增长率低于（ ）时，表明行业由成熟期进入衰退期。A 10%B 15%C 20%D 30%考点 行业生命周期解析 产出增长率在成长期较高，在成熟期以后降低，经验数据一般以15%为界。到了衰退阶段，行业处于低速运行状态，有时甚至处于负增长状态。16. 单选题 调查研究法的特点是（ ）. .省时、省力并节省费用 .可以获得最新的资料和信息并且研究者可以主动提出问题并获得解释，适合对一些相对复杂的问题进行研究时采用 .缺点是只能被动地用于现有资料
13、，不能主动地去提出问题并解决问题 IV.缺点是这种方法的成功与否取决于研究者和访问者的技巧和经验 A . B . C . D .考点 行业分析方法解析 调查研究法的优点是可以获得最新的资料和信息。并且研究者可以主动提出问题并获得解释，适合对一些相对复杂的问题进行研究时采用。缺点是这种方法的成功与否取决于研究者和访问者的技巧和经验。 17. 单选题 19.某投资组合的平均报酬率为16%，报酬率的标准差为24%，贝塔值为1.1，若无风险利率为6%，其特雷诺比率为（ ）。A 0.64B 0.41C 0.1D 0.09考点 基金评价的指标体系和主要方法解析 特雷诺比率的计算公式为：。18. 单选题 现货商为规避成交价格下跌风险所采取的行为有（ ）。 .多头套期保值 .空头套期保值 .卖出套期保值 .买进套期保值 A . B . C . D .考点 股指期货解析 买进套期保值又称“多头套期保值”，是指现货商因担心价格上涨而在期货市场上买入期货，目的是锁定买入价格，免受价格上涨的风险；卖出套期保值又称“空头套期保值”，是指现货商因担心价格下跌而在期货市场上卖出期货，目的是锁定卖出价格，免受价格下跌的风险。
