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1、合同回款管理制度第一章总则评估合同风险，明确岗位职责，保证工作质量，提高执行效率，严格监督、检查与考核，促进合同回款，降低经营风险。第二章回款管理职责一、回款是公司经营根本，作为日常管理工作，总经理必须亲自抓回款工作。二、回款是各部门一把手的主要责任， 回款指标是对一把手考核的关键考核指标。三、财务部回款主管部长，专门负责应收账款的管理，直接汇报给总经理。四、回款工作人人有责，公司每个岗位都必须认真履行岗位职责，保证回款，并承担相应责任。公司各部门、各岗位均有权对影响回款的行为，提出奖惩意见，提报综合部考核。五、回款工作，总经理统一管理， 财务部回款主管部长监督市场部的合同执行管理员，合同执行
2、管理员监督合同执行过程， 各执行部门按五大计划流程要求合理规划、组织、实施合同的执行工作，综合部监督、检查、考核、考评财务部、市场部和各执行部门的回款工作。第三章合同回款过程管理一、合同事前风险评估1、工作职责（1）销售经理：项目跟踪过程中，在项目管理软件填写项目跟踪信息，组织项目分析会，填写跟踪分析流程表，进行客户评审，写明客户资金状况、项目资金来源、额度、时间点、项目回款预期。（2）行业经理：投标前，组织相关部门负责人召开投标分析会，填写投标分析流程表，全面评估项目风险。（3）合同管理会计：定期更新客户欠款率，评价客户信用，建立客户信用档案，协助客户评审。（4）财务部长：配合销售经理客户评
3、审，配合行业经理项目投标分析，评估项目资金风险，提出财务指导意见，上报重大风险合同。（5）综合部、财务部、市场部负责评审流程的监督、检查。2、评审权限（ 1） 100 万以上、评审存在风险条款的销售合同签订前，销售经理必须将合同提交公司法律顾问评审。（ 2） 200 万以上销售合同签订前，除履行正常评审流程，必须经过总经理评审后方可签订。1 / 7（ 3）合同经客户评审、投标分析，存在重大资金风险、执行风险、利润亏损，销售经理、行业经理、财务部长必须及时上报。3、回款条款签订原则（ 1）所有销售合同，回款条款原则上都应签订预付款，且预付款到账后方可执行采购付款。（ 2）备件合同：新客户：预付款
4、不得低于30% ，且全款提货；老客户：客户信用状况良好，可执行历史条款；客户存在欠款，或货到公司长时间不提，则新增合同预付款不得低于 30% ，且全款提货。（ 3）工程合同：新客户：预付款原则上不得低于 30% ，质保金不得高于 10% ，期限不得超过 12 个月；老客户：客户信状况良好，可执行历史条款；客户存在欠款，则新增合同必须签订预付款（ 30% ）、提货款（ 30% ），且预付款到账后方可执行采购付款。（ 4）财务部有权根据客户历史信用情况，针对欠款客户做出以后合同条款的特殊要求。4、违规处罚：（ 1）销售经理未登记项目信息，不召开跟踪分析会，不进行客户评审，商务费用不予审批，每次罚款
5、 100 元。（ 2）行业经理未召开投标分析会，未进行合同评审，合同就参与投标，行业经理、相关责任人每次罚款 200 元，公司不承担任何费用，风险和损失由市场部、相关责任部门承担。（ 3）未按规定额度、流程执行合同评审，责任人罚款200 元。（ 4）综合部、财务部、市场部未进行评审检查、监督，责任人、部门负责人每次罚款 100 元。（ 5）凡合同未经评审， 或低估合同风险， 不及时上报，给公司造成损失，报综合部给予相关责任人严肃处理。二、合同立项1、工作职责（ 1）行业经理：组织召开立项分析会，填写立项流程表，评估项目执行风险，安排项目执行各环节进度要求。（ 2）销售经理：阐述客户、项目情况，
6、提供实际工期需求，明确特殊事项，确认预计回款到帐时间、支付方式、保函要求、回款条件。2 / 7（3）项目经理：按项目实际组织、安排项目执行周期，协调各部门存在问题、困难，制定解决方案，确定各部门工作进度安排。（4）采购（资源）管理：确认采购清单， 落实采购货期、库存、窜货安排，保证货物及时到位。（5）成套负责人：明确成套设计、采购委托下达、生产结束、发货时间、质量要求，制定特殊问题、困难处理方案。（6）工程管理：明确施工资料、施工进度、工作节点，质量要求，按回款要求安排各阶段任务。（7）合同执行管理员：明确项目执行各节点、 各部门、各岗位的工作要求，执行进度。（8）财务部长：按立项进度安排，确
7、认各节点回款要求，明确各岗位回款责任。（9）综合部、财务部、市场部负责评审流程的监督、检查。2、违规处罚：（ 1）未按项目要求时间完成立项委托，行业经理（或业务经理）罚款100元。（ 2）立项内容填写不完整，存在漏洞，风险评估不足，行业经理罚款100元。（ 3）销售经理提供的客户实际需求不客观，导致执行风险、困难，造成资金占用，影响回款，每次罚款 100 元。（ 4）项目经理不掌握项目实际情况，项目执行组织不合理，造成资金占用，影响回款，每次罚款 100 元。（ 5）行业经理未将立项流程表及时发送相关人员，罚款50 元。（ 6）综合部、财务部、市场部未履行检查、监督职责，每发现一次责任人部门负
8、责人罚款 100 元。三、合同执行1、合同存档要求（ 1）销售经理必须在合同签订 2 个工作日内将合同原件及相关资料提交市场部合同执行管理员存档， 合同管理员在接收当天将合同资料复印件提交财务部合同管理会计，因提交时间延误影响回款统计，延误者每次罚款100 元。（ 2）项目经理、销售经理，必须货物交付、项目安装调试结束后，一周内签收货物、工程验收报告， 并于 2 个工作日内提交市场部合同执行管理员， 合同执行管理员在接收当天提交财务部合同管理会计， 确认应收账款， 因手续不全影响回款，延误者每次罚款 100 元。（ 3）无销售合同，公司不予执行，合同执行管理员必须及时上报，否则因无审批手续即开
9、始执行，责任人罚款 100 元，特殊情况须经总经理批准。3 / 72、委托下达要求因设计、采购、成套、施工、技术服务等委托下达不及时，造成工期延误，影响回款，责任人、部门负责人罚款 100 元。3、采购货期要求（ 1）采购不能按委托时间要求到货，影响交货，影响执行工期和回款；（ 2）因个别货物不到货，影响备件合同交货、成套产成交货、工程安装验收，影响工期和回款；（ 3）采购不掌握工程实际需求， 提货与需求不对应， 造成资金占用或货期延误，影响回款；以上情况，采购员、采购经理、合同执行管理员各罚款100 元。4、项目工期要求（ 1）销售员必须将合同延期、暂停、合同变更等动态信息反馈给项目经理、合
10、同执行管理员、合同管理会计，如果造成资金占用，罚款100 元。（ 2）项目经理不掌握整体执行进度，委托下达、客户提货时间安排不合理，造成资金占用或货期延误，影响回款，罚款 100 元。（ 3）成套、控制工程、软件工程、工程管理执行计划不严谨，不能按委托工期完成工作，导致工期延误，影响回款，直接责任人、部门经理罚款100 元。（ 4）因工程质量问题导致工期延误、无法验收、影响回款，直接责任人、部门领导各罚款 100 元。（ 5）项目执行各环节出现问题、变化，不及时上报合同执行管理员、上报公司高层领导，或虚报、瞒报、拖延处理，延误执行工期，影响回款的，责任人罚款100 元。5、付款结算要求（ 1）
11、财务部不按时完成付款审核、结算，影响采购提货、合同执行，相关责任人、财务部长各罚款 100 元。（ 2）财务部不能采取灵活的银行结算方式，充分组合、利用公司现有资金，影响采购付款，财务部长罚款 100 元。（ 3）对于工程项目采购，采购合同不能比照销售合同条款签订，未签订风险、违约条款，因后续服务、货物质量、货期争议等影响回款，采购员、采购经理各罚款 100 元。6、提货要求（ 1）按合同条款，存在欠款合同，发货申请财务部不予审核；如有特殊说明，销售经理必须给出回款时间，财务部以此进行回款考核。4 / 7（ 2）备件合同，销售员必须在货物到达公司前提示客户提货，如延误执行有效期，造成回款延误，
12、罚款 100 元。（ 3）工程合同产成后，客户不提货，每延误一周，销售经理罚款100 元。（ 4）因入库、出库手续不及时，导致发货延误，影响回款，采购、库房、合同执行管理相关责任人罚款 100 元。（ 5）如合同执行工期紧急，需先出库、直发，后补物流手续，责任部门要在 1 个工作日内完成入库、出库手续的录入、审核，如因此影响欠款统计，责任人、部分负责人罚款 100 元。（ 6）因库存信息不准，账物不准，影响货物调配、发货，影响回款，采购、库房、合同执行管理相关责任人、业务主管领导罚款 100 元。（ 7）因库房发货错误、 混乱、延误，影响回款， 发货人员、库房主管各罚款 100 元。7、销售发
13、票挂账要求（ 1）对于符合开票挂账条件的合同，销售部不及时申请发票，销售申请了财务不及时开出发票，影响挂账回款，责任人罚款 100 元。（ 2）财务部不能按期完成纳税申报（每月 12 日前），影响开发票挂账回款，相关会计、主管会计、税务主管部长罚款 100 元。（ 3）材料会计每周一向采购员提供发票清收明细表，采购员按采购合同条款向供应商索要发票， 如不能及时收回进项发票， 或进项发票错误影响认证， 导致进项税不足，影响开具销售发票挂账回款，材料会计、采购员按责任罚款 100 元。8、借货管理要求具体要求执行公司借货管理制度9、到期应收款要求（ 1）对于满足回款条件的合同，到期不回款，或销售经
14、理不能给出明确欠款原因；（ 2）销售人员离职，区域经理没有落实好回款交接工作，没有落实到具体责任人；（ 4）工程因一些非主要问题长期拖延，无法继续执行或办理验收，销售不能协调解决，造成公司资金占用，无法回款；（ 5）项目已具备验收条件，项目经理必须及时通知销售经理协助办理验收手续或催款；因上述情况导致合同到期无法回款， 财务部将自动确认合同欠款， 从欠款当月起销售经理、执行责任人每月罚款 100 元。5 / 7综上所述，以上合同执行过程， 综合部、财务部、市场部负责检查、 监督与考评，情节严重，影响数额巨大，给公司造成重大损失、风险的，报综合部审查处理。第四章合同回款考核管理一、回款核算1、合同管理会计每周五必须发布准确的应收账款报表给回款责任人、区域经理、销售公司经理、合同执行管理员，发布不及时、数据不准确，罚款 100 元。2、合同执行管理员必须在收到应收账款报表一个工作日内，将合同执行进度填列在表中反馈给合同管理会计，以便确认到期应收款，否则每次罚款 100 元。3、合同执行管理员每周五必须发布准确的项目执行进度表，否则罚款 100 元。4、如合同条款变
