《2021财务自查自纠报告范文》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2021财务自查自纠报告范文（12页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、财务自查自纠报告范文 财务自查自纠报告范文 一、加强领导，细心组织 财政所准时向政府领导作专题汇报，得到了领导的高度重视，并组织了全体财务人员参与的关于财政财务自检自查的会议，依照相关财经法规，制定规范了检查程序、检查时间及工作要求。严格根据“通知”要求，组织开展自检自查工作，保证按期圆满完成财务大检查自检自查工作任务。 二、基本状况及自查结论 (一)财务机构和人员设置状况 1、xx镇单独设置会计机构，执行行政单位会计制度、事业单位会计制度，有会计人员xx人，其中高校本科学历xx人，高中学历xx人，有xx人具有初级会计职称，不存在会计人员无证上岗，并按规定支配实施连续练习。 2、会计岗位设置状
2、况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案治理岗位、微机治理(核算)岗位、出纳岗位。 3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统一会计制度会计核算，会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性符合规范，不存在凭证造假行为，帐帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材料符合规定，内部会计监督机制健全，法律规定应经.审计的已审计，没有帐外设帐及私设“小金库”行为。 (二)内部把握制度建立状况 1、岗位职责。依据上级要求和工作需要，设置岗位，定员定岗，并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出纳的职责，有所长岗位职责;预算会计岗位职责;行财会计岗位职责;农财会计岗位职责;统发工资岗位职
3、责;.保障资金治理岗位职责;基建财务治理岗位职责;统计评价治理岗位职责;票据专管员岗位职责;住房基金专管员岗位职责;政府选购专管员岗位职责;信息员岗位职责;会计、出纳岗位职责;档案治理职责;财务统管岗位职责;稽查岗位;内部审计岗位;微机治理岗位。 2、治理制度。治理制度有印章治理制度;会计档案治理制度;账户和银行对账治理制度;资金收进、支出治理;资金申请、审批、核销、结账治理;专项资金治理制度;政府选购治理;财务公开制度;固定资产治理;练习经费及农村义务练习经费用法治理;行政问责方法实施细则、首问首办责任实施细则、限时办结制实施细则。 通过财务治理规定、内部把握会计制度和银行账户短信银行业务(
4、账户动帐实时信息和非凡预警通知)的建立及执行，已做到会计、出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管，并记有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜尽了每笔业务及会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金用法平安、规范、有效。 (三)财政预决算执行及收支状况 1、地方财政一般预算收进执行状况。 XX年，全年完成一般预算收进xx万元，为年初预算数xx万元的xx%，较上年完成的xx万元增收xx万元，增长xx%。 2、地方财政一般预算支出状况 XX年，地方一般预算支出xx万元，比上年增支xx万元，增xx%。其中上级专款形成的支出xx万元，比上年xx万元增支xx万元，增xx%。 3
5、、一般预算平衡状况 地方一般预算收进xx万元，加上级补助xx万元,加上年结余xx万元，收进总计xx万元;一般预算支出xx万元，加上解支出xx万元，支出总计xx万元;收支相抵，全镇财政年终滚存结余xx万元(本年结余xx万元)。 4、基金收支及平衡状况 本年收进xx万元(上级专款)，本年支配支出xx万元，年末无结余。 (四)预算外资金收支状况 上年预算外资金结余xx元。XX年预算外资金收进xx元(一般预算外资金收进xx元，统筹资金收进xx元)，XX年预算外资金支出xx元(一般预算外支出xx元，统筹资金支出xx元)，年末累计预算外资金结余xx元，其中：专项资金结余xx元，一般预算外资金结余xx元，统
6、筹资金结余xx元。 (六)自查结论 1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解上缴财政部门的财政收进，以及虚增虚减财政收进问题。 2、无擅自占用、用法和处置国有资产等问题。 3、无擅自收费(包括仍执行已明令取消、暂停执行的收费)以及擅自扩大收费范围、提高收费标准等问题。 4、无擅自购建应当执行政府选购的建筑物、商品等问题。 5、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等问题。 6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直补、良种补贴资金等问题。 7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。 8、无“白条”进账、用法已作废的票据以及擅自销毁票据等问题。
7、 9、无擅自开立、用法账户等问题。 三、存在的问题及处理瞧法 (一)会计基础规范化建设中存在以下问题： 1、有记账凭证签章不全的现象。 2、有记账凭证摘要不清楚地状况。 3、有部分附件单据未盖附件章。 4、不注重业务处理的详情。 处理瞧法：从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化建设。 (二)单位往来款项中存在的问题 1、债权债务数额大，性质不清。 2、长期挂账，大部分是统管以前形成的。 3、财统办文体类原会计账务移交不清，往来款不明。 处理瞧法：对债权债务进行清理，区分性质，执行经济及法律手段清收，防止国有资产流失。 (三)工程治理中合同治理、招投标、工作监理治理薄弱。 处理瞧法
8、：加大工程治理的学习、宣扬、加强监管力度。 (四)会计电算化工作滞后，会计人员电算化技能参差不齐，除总预算、预算外执行会计电算化外，其余均为手工记账。 处理瞧法：依据实际状况逐步全面推动会计电算化工作，并建立与之相适应的信息系统治理制度。 (五)监管中痕迹治理和规范化治理问题 1、补助性资金和项目资金的治理中，已按有关要求进行事前、事后公示，但没有注重图片信息的收集、整理工作，缺少治理痕迹。 2、补助性资金和项目资金的监管中，按有关要求已执行不同形式对主要环节进行监管，但未形成规范的表格材料。 处理瞧法：严格根据财政部关于切实加强乡镇财政资金监管工作的指导瞧法和财政部关于印发乡镇财政资金监管工
9、作方法和流程的通知建立规范的监管台账和进行公开公示痕迹资料收集、整理工作。 一、财务收支状况 在财务工作过程中，本单位严格根据会计法的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，范文之整改报告:财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，保证数据真实、有效。在支配支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，依据办公室各项工作任务，在财力可能的状况下，有保有压，保证重点，统筹
10、支配，合理支出。 二、单位内部把握制度建立和执行状况 依据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和把握制度过程中，制定了财产治理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和把握，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安，加强了对本单位财产物资的监督和治理，杜尽了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求： 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分别、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。 2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的用法，提高了资金用法效益。 3、明确经费支出的范围和开
11、支标准，执行各种有效措施把握经费开支，杜尽了展张现象的发生。 三、固定资产治理和用法状况 为了加强固定资产治理和用法，在固定资产购置时，严格根据政府选购程序进行选购，并依据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存状况准时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数全都;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不进账，公物私用及其他违规问题。 四、存在问题 通过自查，我委在财务治理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部把握制度时，还未能完全达到会计
12、法所规定的要求，预算治理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，执行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。 (一)、收进治理 1.全部预算外收进全额解进财政专户，严格执行“收支两条线”治理; 2.我校已经执行免费进学，无擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准; 3.针对外地同学各类收费按规定用法财政部门统一印制的财政票据，无乱收费现象; (二)支出治理 1.学校各项支出按实际发生数列支，无虚列虚报和白条抵库等现象; 2.学校购置的教学仪器设备、办公作品及图书资料等都执行政府选购; 3.学校财务支出执行校长负责制，已经建立健全民主理财制度，对大额资金的用
13、法由校领导集体商量决定; 4.学校执行校务公开制度，建立健全财务治理内部把握制度，全部的财务都有结算中心的报账员操办，职责明确; 5.不存在私设“小金库”、公款私存、账外账、坐收坐支等现象， (三)资产治理 1.学校资产的出租、出借、出售、出让、对外捐赠、报废报损等，都有校领导集体决定并按国有资产处置治理的有关规定报批; 2.学校已建立健全资产的购置、验收、保管、用法、交接、修理等内部治理制度，建立校产台账，定期组织资产清查，做到账账相符、账卡相符、账实相符; 3.学校国有资产出租、出借经学校领导集体决定后报上级相关部门审批，不存在将学校资产用于抵押和担保，或以货币资金投资企业、购买股票、基金、企业债券等风险性投资活动; (四)、财会队伍建设 1.从事财会工作的财会人员，是结算中心派出的报账员，具有会计从业资格证书; 2.财会人员正确行使会计监督职权，对违反法律规定的会计事项，拒尽办理或者根据职权予以订正以保证会计信息的真实性、合法性和完整性; 加强财务治理，提高练习经费用法效益，是落实.、办好让人民满足的练习的重要内容，是促进练习持续健康进展的基本保证。学校的财务治理工作事关广阔同学的切身利益，事关学校的健康进展，学校领导充分熟悉加强财务治理的重要性，在今后的工作中切实加强领导，执行有效措施，保证财务治理规范化、制度化、科学化。 ( /
