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1、第15章 行内电子汇兑业务目录第 15 章 行内电子汇兑业务.115.1 行内电子汇兑业务概述.215.1.1 业务综述.2 15.1.2 往账业务.2 15.1.3 来账业务.2 15.1.4 信息类业务.3 15.1.5 管理业务.3 15.1.6 会计科目设置 .3 15.1.7 账务处理.3 15.2 行内汇兑业务 .615.2.1 行内汇兑往账处理141101.6 15.2.2 行内汇兑异常来账处理141111 . 1215.2.3 行内查询查复报文发送141121. 1415.2.4 行内自由格式报文发送141122. 1515.3 行内汇兑查询打印.1715.3.1 行内往来账登
2、记簿查询141201 . 1715.3.2 行内查询查复报文管理 . 1815.3.3 行内自由格式报文管理 . 2015.3.4 行内汇兑来账打印141211. 21215.1行内电子汇兑业务概述15.1.1 业务综述 行内电子汇兑模块处理的业务包括行内结算业务和需转汇行外的结算业务。 行内业务指收付款人均为行内账户的结算业务。包括汇兑、委托收款（划回）、托收承付（划回）。 需转汇行外的业务指网点无办理某种汇划渠道业务权限，需通过行内汇兑业务将款项划往有该种汇划权限的机构（一般为发起业务网点的上级机构），由其 代为汇出行外的结算业务。行内电子汇兑模块处理的信息类报文包括查询书、查复书、自由格
3、式报文。 行内电子汇兑模块处理的管理类业务指往来账业务、信息类报文登记簿的查询及打印。15.1.2 往账业务（一）业务处理流程：经过录入、记账发送两个环节。录入时，录入往账业 务信息；记账发送后进行账务处理。系统自动实时进行资金清算。 系统联动收 费。（二）记账实现一记双讫。（三）由原操作人对未复核发送的往账业务进行修改、删除。（四）凭证打印：使用省农村信用社（合作银行）结算业务申请书”、“省农村信用社（合作银行）公用收费凭证”。15.1.3 来账业务(一)来账处理原则：系统对行内来账业务直接入客户账。需转汇的来账和退汇来账均挂帐。记账实现一记双讫。1、来账汇划渠道为 00 行内、05 同城提
4、入的，直接入客户账。2、需转汇的汇划渠道为 01 大额、02 小额、03 农信银的来账，挂在接收机 构对应的 2431 挂账科目。记载来账未处理登记簿。由系统自动转录为对应的支 付业务往账，状态为未复核。接收机构打印行内汇兑来账凭证后，在来账凭证提示的对应的汇划渠道模块中做记账、发送即可转汇。3、来账汇划渠道为 04 同城提出的，接收机构打印电子汇兑来账凭证后，据此办理同城票据交换。（二）凭证打印：只能打印本机构的来账凭证。可以单笔打印、批量打印。可以隔日打印，使用“中国人民银行支付系统专用凭证”。15.1.4 信息类业务（一）对发起或接收的业务有疑问的，可向对方机构发出查询书。接收到查 询书
5、的机构必须向对方发起查复书。（二）发布通知等信息可向对方发出自由格式报文。（三）省联社清算中心可以使用本交易发送广播通知。15.1.5 管理业务（一）操作员可对行内汇兑模块登记簿、清单、报文进行打印和查询。（二）上级机构可查询下级机构的业务信息，信息类报文信息。15.1.6 会计科目设置112405存放联社款项存放省清算中心清算资金46410102社（行）内清算往来464102社（行）内往来232305信用社上存联社款项上存省辖中心款项24310303行内汇兑挂账户262104结算业务手续费应付款463902同城业务挂帐户15.1.7 账务处理行内汇兑业务实现当时记账，实时清算。15.1.7.
6、1贷记汇兑业务1、若为分社发起（分社上级清算机构为信用社）分社：借：2011、2111 或内部账等科目贷：464102社（行）内往来贷：262104结算业务手续费应付款 信用社：借：464102贷：46410102社（行）内清算往来2、若为信用社发起借：2011、2111 或内部账等科目 贷：46410102社（行）内清算往来 贷：262104结算业务手续费应付款3、县级联社清算中心（发起）借：46410102贷：112405存放联社款项存放省清算中心清算资金4、省中心借：232305(发起业务县级联社)贷：232305(接收业务县级联社)5、县级联社清算中心（接收）借：112405贷：464
7、101026、若为信用社接收借：46410102贷：2011、2111 或内部账等科目7、若为分社接收 信用社：借：46410102贷：464102分社：借：464102贷：2011、2111 或内部账等科目8、营业机构发起贷记往账业务为现金汇款时，会计分录 现金会计分录：借：1011贷：24310303行内汇兑挂账户贷：262104转账会计分录：借：24310303行内汇兑挂账户贷：464101029、若来账需转汇、退汇的，会计分录：借：46410102贷：2431 等挂账科目15.1.7.2手工同城的账务处理（1）日间营业机构发送需转汇的同城业务， A、转汇机构接营业机构来账（系统自动记账
8、）： 借：46410102贷：463902同城业务挂帐户（2）日间接人行发来的需转汇下级营业机构的同城来账， A、转汇机构将来账转发营业机构时（系统自动记账）： 借：463902同城业务挂帐户贷：46410102（3）当日同城交换结束后，依据同城交换差额清算单的汇差额用内部帐一借一贷功能进行手工账务处理。A、应收汇差时：借：111202贷：463902同城业务挂帐户B、应付汇差时：借：463902同城业务挂帐户贷：11120215.2行内汇兑业务15.2.1 行内汇兑往账处理14110115.2.1.1功能描述1、办理行内结算业务。2、当网点无办理某种汇划渠道业务权限时，可通过行内汇兑业务将款
9、项划 往有该种汇划权限的机构（一般为发起业务网点的上级机构），由其代为转汇。15.2.1.2交易界面15.2.1.3输入域及说明（一）输入域序号名称备注1操作标志选项0 录入/1 复核发送/2 修改/3 删除。默认为 0 录入。2交易序号操作标志为录入时生成。操作标志为记账发送、修改、删除时输入。3汇划渠道选项00 行内/01 大额/02 小额/03 农信银电子汇兑/04 同城提出/05 同城提入。4接收机构必输必输域。5业务类型选项必输域，不同的汇划渠道有不同的业务类型。6业务种类选项当汇划渠道为大额、小额时，为必输域。7优先级别选项当汇划渠道为大额时必输。列表选择：0 普通/1紧急/2 特
10、急。默认为“0 普通”。8现转标志选项0 现金/1 转账。默认为 1 转账。9借贷标志选项0 借/1 贷。默认为 2 贷。10金额必输输入交易金额。11销挂账序号销挂账时为必输项。12付款人账号必输卡账号可由刷卡器读取或手工输入，折号只可由刷卡器读取。现转标志为现金时不进入该录入项。 付款人账号不能为储蓄账号。当汇划渠道为 05 同 城提入时，录入外行账号。13付款人户名现转标志为现金时手工录入，现转标志为转账时由付款人账号进行联动取得。当汇划渠道为 05 同 城提入时，录入外行户名。14付款人地址现转标志为现金时必须录入付款人地址，不得为空。现转标志为转账时为非必输项，可为空。15支取方式印鉴/密码/其它。依据账户支取方式回显。现转标志为现金或付款人账号为内部
