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1、万 路 运 业 有 限 公 司库 存 管 理 制 度 EZWL/GW08.0120001 目 的 保证库存管理按规定的标准在受控状态下进行。2 适用范围适用于万路运业有限公司材料、配件及工具等的库存管理。3 引用文件3.1 中国第二重型机械集团公司对全资、控股子公司的财务管理办法。3.2 中国第二重型机械集团公司子公司财务管理细则。3.3 万路运业有限公司财务制度。3.4 万通物资有限公司材料系统仓库管理工作规范。3.5 万路运业有限公司设备维修备品、配件采购及仓储管理制度。4 管理原则4.1 财产物资安全完整原则。4.2 购进物资性价比最优原则。4.3 分级负责制原则4.4 从采购、入库、保
2、管保养到出库、归档全过程管理原则。4.5 及时、准确提供财产物资变动状况信息原则。5 管理部门、实施单位职责5.1 公司设备工程部为材料、配件、工具等的采购计划和库房实物监督管理的归口部门。5.1.1 负责采购和库房实物管理制度的制定、报表格式的设计。5.1.2 负责督促分公司编制年度采购计划、汇总编制公司年度采购计划。5.1.3 负责对分公司的物资采购和存储规范管理进行业务指导、监督和检查。5.1.4 负责库存管理的档案资料归口管理，定期进行检查。5.1.5 负责组织全公司物资的盘点工作。5.2 公司财务部为材料、配件、工具等库存价值管理的归口部门。5.2.1 负责根据库房实物管理的要求，设
3、计相关的帐册、出入库单据。负责在库存管理制度制定中提出价值管理的相关条款。5.2.2 负责检查采购计划的执行情况。5.2.3 负责定期对库存物资价值进行审核，或指导审核。5.2.4 负责定期对因采购材料、配件、工具等发生的应收应付帐的清理或指导清理。5.2.5 负责提出档案资料中价值管理资料相关管理的建议。5.2.6 负责全公司财产物资的盘点价值汇总审核工作。5.2.7 负责对仓储人员给予记帐和凭证的业务指导。5.3 分公司（厂）为材料、配件、工具等的采购和库房管理的具体实施单位。5.3.1 负责编制本单位的年度采购计划，报设备工程部批准后实施。5.3.2 负责按制度规定办理物资出入库手续，登
4、记帐册。5.3.3 负责采购和库房管理的档案资料保管。5.3.4 负责按制度规定定期进行库房盘点工作。5.3.5 负责定期提供采购和库存状况信息。5.3.6 负责库存物资的安全、完整和规范管理。5.3.7 负责库房人员的定岗定员和维持库房岗位人员的稳定性。6 管理人员职责6.1 设备工程部仓储管理人员职责。6.1.1 负责库房实物管理制度的制定和库存物资状况报表格式的设计。6.1.2 负责对分公司（厂）的库存规范管理进行业务指导、监督和检查。6.1.3 负责库存管理的档案资料归口管理，定期进行检查、反馈库房管理信息。6.1.4 参与全公司物资的盘点工作。6.2 设备工程部物资计划管理人员职责。
5、6.2.1 负责库房实物采购制度的制定和采购计划的审查、核实。6.2.2 负责对分公司的物资采购工作进行业务指导和监督。6.3 财务部材料会计职责。6.3.1 负责根据库房实物管理的要求，设计相关的帐册，出入库单据。负责在库房实物管理制度制定中提出价值管理的相关条款。6.3.2 负责定期对因采购材料、配件、工具等发生的应收应付帐的清理或指导清理。6.3.3 负责提出档案资料中价值管理资料相关管理的建议。6.3.4 负责组织公司财产物资的半年、年终盘点价值汇总审核工作。6.3.5 负责对仓储人员的记帐给予业务指导和定期进行帐目检查。6.4 分公司（厂）分管行政负责人职责。6.4.1 负责领导本单
6、位的年度采购计划的编制，报设备工程部批准后实施。6.4.2 负责库房人员的定岗定员和维持库房岗位人员的稳定性。6.4.3 对库房物资的安全、完整、规范管理负全责。6.5 材料技术员职责6.5.1 材料技术员负责材料、配件、工具等到库后的质量检验和库存报废物资的鉴定，严格把好质量关。对入库后的材料、配件、工具等的质量负全责。6.5.2 当必须采用材料（或配件）代用品时，负责保证代用材料（或配件）的性能和质量满足使用要求。6.6 材料组长（兼材料计划）职责6.6.1 负责制定本单位各仓库保管员岗位工作职责、制定材料（或配件、工具等）采购计划。6.6.2 负责采购和库房管理的档案资料保管，保证归档资
7、料的真实完整。6.6.3 负责按制度规定定期进行库房盘点工作。6.6.4 对仓储物资的安全、完整、规范管理负责。6.7 采购人员职责6.7.1 严格按上级主管批准的物资采购计划进行采购，遵循货比三家、降低采购成本的原则，对所采购物资的质量负责。6.7.2 负责定期提供采购计划执行信息。6.8 库房保管人员职责6.8.1 负责按制度规定办理物资出入库手续，登记帐册。6.8.2 负责按制度规定对库房物资做好保管保养工作。6.8.3 熟悉库存物资动态变化状况（包括数量变化和质量变化），定期提供库存状况信息。6.8.4 负责按制度规定定期进行库房盘点工作。6.8.5 对所保管物资的安全、完整、规范管理
8、负责。7 定义7.1 “四号定位”：按照材料、配件及工具分类、品种、规格进行统一规划，确定各种材料、配件及工具存放的库（区）号、架号、层号、位号，统一编号，建立标牌或货卡，定位存放。7.2 “五五化”：根据材料的不同品种、规格、形状和要求，以五、十为基数，分别摆成五、十成行、成方、成堆、成串，定量装箱，过目知数。7.3 月结：月末在本月法定结帐日期最后一笔帐务记录下面，划一通栏红单线，结算出本月发生数额和结存数额，在摘要栏内加盖“月结”字样，划一通栏红单线。如当月只发生了一笔帐，可以不做月结。7.4 季结：季末在法定结帐日（本季末月20日），将本季三个月的收、发数额分别累计，得出当季度发生的数
9、额和季度最后一月末的结余额即季结数额，在摘要栏内加盖“季结”字样，并在下面划通栏红色单线。如当季末只发生一个月收发数额，可不做季结，当月数额相当于季结数额时，应在月结下划红色单线，以示季结。7.5 年结：在摘要栏内加盖“年结”字样，将四个季度的收、发数额分别汇总，得出全年发生的合计总数，最后一个季度数额即为本年末的结余额，并于下面划红色双线。7.6 上年结转：年终盘点后，应将余额转下年，在下年帐内第一行余额栏内填写上年结转余额，并在摘要栏内加盖红色“上年结转”字样。8 具体操作内容及程序8.1 材料、配件、工具等的采购。8.1.1 设备工程部、财务部有关人员严格遵循“万路运业有限公司设备维修备
10、品配件采购管理制度（WL/GW09.10-1999）”进行材料、配件、工具等的采购计划管理。 8.1.2 材料组长严格遵循“万路运业有限公司设备维修备品配件采购管理制度（WL/GW09.10-1999）”，根据本单位的实际生产需要，制定物资采购计划。8.1.3 采购部门严格按上级主管批准的物资采购计划进行采购，遵循货比三家，比价采购的原则，大宗物资采购可以实行招标的方法进行采购，对所采购物质的质量负责。若所购材料、配件、工具等在使用中出现质量问题，由采购人员负责与供应商协调质量三包、经济补偿的具体实施，以尽量减少材料、配件、工具等质量缺陷的直接经济损失。8.2 材料、配件、工具等的验收入库。8
11、.2.1 经万路运业有限公司设备工程部备案的材料、配件、工具等的供应商所供应的材料、配件、工具等，经质量检验合格，清点数量准确，凭证（含发货凭证和质量合格证明书）齐全，保管人员应及时验收，办理入库手续。对零星采购的小量、特殊的材料、配件和工具等，应有供应商作出的质量承诺。8.2.2 质量检验标准A、生产厂家提供的产品合格证、产品的有关技术资料。B、国家颁布的产品技术标准。C、外观目视检查，D、使用单位技术人员的质量鉴定书。8.2.3 材料、配件及工具等到库后，其所在单位材料技术员应在2日内检验完毕，保管人员在5日内办完入库手续。若检验不合格，材料技术员应开据不合格材料（或配件、工具等）通知单交
12、采购人员。不合格材料、配件、工具等不准入库，应进行隔离控制，同时应立即报告领导处理。8.2.4 配件、材料及工具等入库后应及时进行详细登记（登记栏目应设材料、配件、工具等生产厂家、产品合格证、产品技术标准、产品标识、出厂日期等内容，按栏目要求登记齐全，金额保留小数点后两位），并确保入库单日期和记帐日期一致。8.3 材料、配件、工具等的出库。8.3.1 对材料，保管人员必须凭证发放；对配件和工具，保管人员必须坚持凭证、交旧的原则进行发放。做好详细发放记录。8.3.2 当现有材料、配件的材质和规格不能满足供应需要而必须采用代用品时，在满足使用要求、保证质量的前提下，由材料计划员填写材料、配件代用许
13、可单，经单位材料技术员（或材料组长）和主管技术领导会签，手续齐全，给予发放。8.3.3 对经技术鉴定已批准的积压的报废材料、配件、工具等，保管人员应设定明显标志，隔离堆放，禁止其流入生产现场。8.4 保管保养8.4.1 对所有材料、配件、工具等，应按种类、性能特点、使用要求与保管要求分类，再按名称、规格、型号、顺序分别存放，因地制宜地做到“四号定位”、“五五化”，摆放方式（横放或竖放）因物而异，标志朝外，便于识别。8.4.2 对同种材料、配件、工具等实行批次管理，分批编号、入库，存放必须遵循先进先出推陈储新的原则。8.4.3 库房应保持干燥，应有由材料组长制定的保管岗位工作职责，保管岗位工作职
14、责标牌和物品标牌应悬挂在明显位置，排架行路一条线，物品按大小堆码，正面齐，架上无灰尘，库区通道畅通，无杂物。8.4.4 对不同的材料，应采取不同的维护措施；对配件和工具，应分批进行有效保养。经保养的材料、配件和工具，要达到不锈、不潮、不腐、不霉等，保持原有质量水平，并做好记录。8.4.5 对库房材料、配件、工具等每半年进行一次全面盘点、检查。如发现变质劣化，不能保证正常使用的，应填报报废报表，经主管领导和有关部门审批后，放入废品区隔离存放，并有明显标志，等待处理；如发现仓储物质年损耗率大于规定标准或其它异常情况，仓库人员应及时书面上报公司设备工程部、财务部及物主单位主要负责人，查明原因，及时采
15、取措施给予处理。8.4.6 认真执行安全、消防制度，杜绝违章行为。非本仓库人员进出易燃、易爆、贵重等重要库房必须办理登记手续，并严格执行有关制度，对搬运、装卸时发生损坏、溢出的物资要及时处理，防止留下不安全隐患。8.4.7 对于保管有特殊要求的材料或配件（如焊条焊剂、有精度要求的配套件），必须实行质量动态移交。8.5 帐务处理8.5.1 材料、配件、工具等入库必须分类按明细建帐（积压、报废的材料、配件、工具等单独建帐），登记其收、支、存动态情况，坚持日清月结，配合、接受财务人员的稽核监督。8.5.2 凭证填写严禁涂改、挖补、乱擦，严禁用铅笔和圆珠笔单联填写凭证，发生误笔时，应将错误文字或数字处划一道横线，并加盖责任者私章，然后在划线上方写上正确的文字或数量，如果金额发生错误，此张凭证应作废，重新填写。多联凭证应用复写纸填写。
