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1、固定资产管理细则第一条为加强公司资产管理，促进资产的有效使用，防 止资产流失，严格控制成本，合理调配物资，更好地为公司 规范发展服务，特制定本制度。第二条根据固定资产管理“谁使用、谁管理、谁负责” 的原则，建立个人资产卡(附件 1)。实行“一人一卡” 责任制，每个人负责其资产的验收、使用、保管、保养、维 修、调拨、移交、维修、报废、损坏或遗失赔偿的实施。第三条每项资产落实使用人，部门内公共使用资产的使 用人为该部门负责人。公共办公区域资产的管理，原则上以 存放地点远近、使用率高低划归到部门管理 (资产调入时由 公司资产管理部门指定接收部门的除外 ) 。公司任何部门、 任何人员不得随意移交、挪用
2、、搬迁、借用公司资产。因工作需 要的，须办理相应手续。第四条固定资产申购流程及要点1、 固定资产申请流程 :需求部门填写固定资产申购单 (附件 2)需求部门负责人审批*行政经理签署意见*行政人力 总监签署意见*总经理审批一董事长审批。2、 采购人员以固定资产申购单批准的内容为依据 进行采购，以实际采购清况为依据填写固定资产采购、验 收、领用明细单 (附件 3)中的相应内容。.3、申购办公设备等资产时，资产管理部门须严格审核， 杜绝随意申购资产造成浪费的行为。第五条固定资产验收流程及要点1、 验收流程:购置部门组织联系资产管理员、采购人员 和使用部门指定人员共同验收、依据资产购置审批表、送货 单
3、、明细及保修卡核对实物、公司资产管理员填写固定资 产采购、验收、领用明细单并粘贴资产实物卡及登记台账 *入库。2、 一切购进的物资材料，均须根据固定资产采购、 验收、领用明细单检查购进物品的型号、规格、质量、数 量等是否符合要求。3、 物资验收后资产管理员应及时将使用说明书、保修 卡、图纸等相关资料存档，以备日后保养、维修使用。第六条固定资产的出入库流程1、新购固定资产入库:库管员根据固定资产采购、验 收、领用明细单填写入库单办理入库手续。特殊物资 ( 比 如招待用烟酒或者即时需使用的物品等 ) 可以经资产管理部 门负责人同意不入库直接交由使用部门领用，事后要在两个 工作日内补办出入库手续。2
4、,闲置固定资产入库流程为 : 闲置固定资产所属部门经 办人填写固定资产交接单(附件 4)*资产所属部门负责人 审核一行政经理签署意见一行政人力总监审批 ( 建筑材料一. 2.类物资由总经理审批)一资产所属经办人持固定资产交接 单到库房办理入库，并填写入库单。3、 固定资产出库流程:领用部门经办人填写固定资产 领用申请单(附件 5)*领用部门负责人审核*行政经理签署 意见 * 行政人力总监审核 ( 建筑材料类物资由总经理审批 )* 领用部门经办人持固定资产领用申请单到库房办理出库， 并填写出库单、资产管理员更新资产使用人的个人资 产卡。4、 低值易耗品出库流程:领用部门经办人填写固定资 产( 办
5、公用品 )领用申请单、领用部门负责人审核、行政经 理签署意见( 大批量领用按囿定资产出库流程办理 )* 领用部 门经办人持固定资产领用中请单到库房办理出库，并填 写出库单。5、 库房特殊紧急情况入库、出库（1)电话报批:由经办 人在库管员处，当面电话请示其中心 (或部门 ) 负责人。（2) 电话审批、领用 : 由库管员确认相关负责人电话同意后，方 可办理入库、出库，填写固定资产领用申请单，并各注 “紧急”。（3)辛卜签审批手续 : 特殊紧急情况时，经办人事 后应填写相关单据并补齐相应流程，补办过程须在三个工作 日内完成。6、 库房领用情况汇总备案库房实际领用情况由库管每周汇总一次，每周周一将上
6、. 3.周汇总情况交与资产管理员处备案。第七条资产调拨与转移流程及要点1、 部门间资产的调拨流程:调入部门填写固定资产转 移申请单(附件 6)、调入部门负责人审核*调出部门负责人 同意并签字* 行政经理签署意见、行政人力总监审核、报总 经理签批同意、行政部组织资产转移、转出和转入部门填写 固定资产交接单 ) 并更新双方资产台账 *资产管理员更新 公司资产台账。2、 人员在公司内部调动，原使用的计算机根据不同情 况进行不同的处理，如调入部门有闲置计算机，不需要重新 购置的，计算机仍留在调出部门，如调入部门没有闲置计算 机，需要重新购置的，应将调出部门的计算机调剂调入部门 使用，办理资产使用部门的
7、变更登记。上述调动所涉及部门 的资产管理员应对调入调出资产进行检查登记，保证资产的 完整性。第八条固定资产报修流程及要点1、 固定资产报修流程:由其使用人填写固定资产维修 申请单(附件 7)、使用部门负责人审核、资产管理员签署 意见、行政经理签署意见、行政人力总监审核*总经理审核* 董事长审核*行政经理根据领导批示安排维修事宜。(维修费 用预算报批)2、 维修结果跟踪. 4.由使用人填写固定资产维修申请单中的“维修情况 跟踪”。第九条资产盘点流程及要点1、月度资产盘点流程:资产使用部门指定专人十每月的 27 日对本部门资产进行盘点(包括固定资产、低值易耗品)* 公司资产管理员参加盘点 * 依据
8、资产台账和个人资产卡核对 实物一资产使用部门填写固定资产盘点明细表 (附件 8) 及盘点人员签字。3、 资产盘点必须根据公司资产台账和个人资产卡对实 物逐一进行清点，低值易耗品盘点实行部门台账与实物对照 检查。盘点结果应是账、物、卡三者统一，账账相符，账实 相符，若有出入，交由资产使用部门负责人一周内查清原因 并在明细表中说明。4、 资产盘点结束后，资产管理部门根据固定资产盘 点明细表反映的资产损坏、被盗、遗失等实际状况，分损 坏、遗失等项提出处理意见上报公司领导，并根据公司领导 批示及时进行相关处理。第十条固定资产报废流程及要点1、固定资产报废流程:使用部门填写固定资产报废中 请中一(附件
9、9)使用部门负责人审核一资产管理员签署意 见(司定资产需专业技术部门给予检测意见)、行政经理签署 意见、行政人力总监审核、财务部门签署意见 ( 固定资产填. 5.写) 、总经理审核、董事长批准、实物交回行政人力中心、 行政人力中心根据领导批示对报废资产实施变卖或丢弃处 理。(与财务部门进行资产残值预估后变卖)2、经审批后未交回/己交回行政人力中心的报废资产， 如出现遗失、损坏、被盗，则视同丢失同类资产论处，须追 究资产原属使用部门/行政人力中心的责任。第十一条固定资产出售流程1、 固定资产如需出售，须资产使用部门固定资产出 售申请单(附件 10)、资产使用部门负责人审核、行政经理 签署意见、行
10、政人力总监审核、财务总监审核*总经理审核* 董事长批准* 资产管理部门对报废资产实施变卖或丢弃处理 * 上缴变卖款项至财务部门 * 资产管理部门和财务部门同时 办理资产销账手续。2、 已报废资产出售的负责部门为行政人力中心。第十二条资产遗失、损坏、被盗赔偿1,资产管理按“谁使用、谁管理、谁负责”的原则，责 任到人。公司各单位、各部门如有资产遗失、损坏、被盗，应第 一时间向公司资产管理部门通报遗失、损坏、被盗情况，并 视情况向当地公安机关报警。如有隐瞒不报或延时报告者， 一经查实，将按遗失、损坏、被盗资产购入时单价 1-3 倍进 行处罚。. 6.2,资产遗失、损坏、被盗赔偿必须填写资产遗失、损
11、坏、被盗赔偿审批表(附件 11)。人为原因造成的资产遗失、 损坏、被盗等，相关责任人按资产净值的 1-3 倍赔偿。3、属自然或其他非人为原因造成的资产损坏等，其损 失由公司承担。第十三条现场售楼部(包括样板房、示范单位)、外展场 所以及安全性较差的办公场所(现场办公点等)的资产管理， 相关部门须协调现场物业或建筑公司确保资产的安全。资产 的使用部门必须坚持每日检查资产使用状况，发现异常情况 应及时向部门负责人和公司资产管理部门汇报。第十四条因公司组织架构的调整，部门合并、拆分或名 称变更的，新资产使用部门应及时更新资产台账，并提交公 司资产管理部门和财务部门。第十五条本制度自正式公布之日起施行，此前与本制度 不一致的，按本制度执行。本制度由公司行政人力中心负责 解释。. 7
