《七月上旬证券从业资格考试证券发行与承销第五次训练试卷(附答案及解析)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《七月上旬证券从业资格考试证券发行与承销第五次训练试卷(附答案及解析)（40页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、七月上旬证券从业资格考试证券发行与承销第五次训练试卷（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、发行人应在招股说明书及其摘要披露后（）日内，将正式印刷的招股说明书全文文本（），分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。A、10，式五份B、15，式五份C、10，式三份D、15，式三份【参考答案】：A2、证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照规定向（）申请保荐机构资格。A、国务院B、中国证监会C、发改委D、中国人民银行【参考答案】：B【解析】证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照规定向中国证监会申请保荐机构资格。未经中国证监会核准，任何机构和个人不得从事保荐业务。3、采用发
2、起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开（），选举董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。A、创立大会B、全体发起人大会C、股东大会D、监事会【参考答案】：B4、根据金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法，资产支持证券是指由（）作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。A、证券公司B、中国证监会C、一般企业D、银行业金融机构【参考答案】：D【解析】本题考查债券管理制度的发展历史一资产支持证券的相关规定。资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。
3、5、可转换债券发行后，资产负债率不得高于（）。A、50%B、60%C、70%D、80%【参考答案】：C6、上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降（）的情形。A、10%以上B、20%以上C、50%以上D、60%以上【参考答案】：C【解析】上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。7、发行人应在其股票上市（）日前，将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上。A、1B、2C、3D、5【参考答案】：D8、招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊
4、登（）。A、定价公告B、初步询价公告C、初步询价结果公告D、网下配售结果公告【参考答案】：B【解析】招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登初步询价公告。9、根据风险收益对等观念，在一般情况下，各筹资方式资本成本由小到大依次为（）A、银行借款、企业债券、普通股B、银行借款、普通股、企业债券C、企业债券、银行借款、普通股D、企业债券、普通股、银行借款【参考答案】：A10、根据公司债券发行试点办法，公司违反本办法规定，存在不履行信息披露义务，或者不按照约定召集债券持有人会议，损害债券持有人权益等行为的，中国证监会可以（）；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取（）、认定为不适当人
5、选等行政监管措施，记人诚信档案并公布。A、责令整改；记过处分B、责令整改；监管谈话C、吊销营业执照；记过处分D、吊销营业执照；监管谈话【参考答案】：B【解析】公司债券发行试点办法第二十八条规定：公司违反本办法规定，存在不履行信息披露义务，或者不按照约定召集债券持有人会议，损害债券持有人权益等行为的，中国证监会可以责令整改；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取监管谈话、认定为不适普人选等行政监管措施，记入诚信档案并公布。11、凭证式国债是一种（）的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销，而这种资格一般是由（）每年确定的。A、不可流通；中国证监会和中国人民银行B、不可流通；
6、财政部和中国人民银行C、可流通；中国证监会和中国人民银行D、可流通；财政部和中国人民银行【参考答案】：B12、上市公司进行重大资产重组，应当由（）依法作出决议。A、股东大会B、董事会C、证券交易所D、经理层【参考答案】：B【解析】上市公司进行重大资产重组，应当由董事会依法作出决议。上市公司董事会应当就重大资产重组是否构成关联交易作出明确判断，并作为董事会决议事项予以披露。13、上市公司出现（），证券交易所暂停其可转换公司债券上市。A、当年亏损B、最近2年连续亏损C、最近3年连续亏损D、最近5年连续亏损【参考答案】：B14、股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出决定，不包括下列（）事项。A、
7、本次发行的种类和数量B、转股价格的确定和修正C、还本付息的期限和方式D、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排【参考答案】：B【解析】B选项属于股东大会就发行可转换公司债券作出的决定所包括的事项。15、上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司配股的，应当采用（）方式。A、包销B、代销C、直销D、传销【参考答案】：B16、尽职调查指承销商再股票承销时，以本行业公认的业务标准和道德规范，对股票发行人以及有关情况和有关文件的（）进行核查，验证等专业调查。A、公正性、公允性、完整性B、公正性、准确性、完整性C、真实性、完整性、准确性D、公允性、准确性、真实性【参考答案】：C17、下列关于或
8、有损失的说法，错误的是（）。A、或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的将来可能会发生，并要由被审计单位承担的潜在损失B、由被审计单位承担的潜在损失，到被审计单位资产负债表日为止，仍不能确定C、如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映D、如果可能损失的金额无法合理估计，或者如果损失仅仅有些可能，则无须反映【参考答案】：D18、根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为（）。A、国家股B、国有股C、国家法人股D、国有法人股【参考答案】：A【解析】根据需要，国家可以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评
9、估作价后，界定为国家股，由土地管理部门委托国家股持股单位统一持有。19、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（）时，应当在该事实发生之日起（）日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告。A、3%， 5B、5%， 5C、3%，3D、5%，3【参考答案】：D20、投资者减持股份使上市公司外资股比例低于（），且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。A、10%B、20%C、30%D、40%【参考答案】：A【解析】考点：熟悉投资者进行战略投资后的变更及处置的有关规定。见教
10、材第十一章第四节，P467。21、关于上市公司不得公开发行证券，下列说法错误的是（）。A、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏8、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正C、上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责D、上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为【参考答案】：D22、外国投资者以股权并购境内公司应向商务包申报，商务部应自收到规定报送的全部文件之日起（）对并购申请进行审核。A、15日内B、30日内C、45日内D、2个月内【参考答案】：B【解析】掌握外国投资者以股权作为支付手段并购境内公司的有关规定。见教材第十一章
11、第三节，P454。23、首次公开发行股票数量在（）亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：D24、股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行（）。A、匿名投票制B、一人一票制C、累计投票制D、以上均不对【参考答案】：C【解析】熟悉股份有限公司股东的权利和义务、上市公司控股股东的定义和行为规范、股东大会的职权、上市公司股东大会的运作规范和议事规则、股东大会决议程序和会议记录。见教材第二章第三节，P52。25、我国目前遵循的是（）的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。A、授权资本制B、法定资本制
12、C、折中资本制D、不变资本制【参考答案】：B26、在发行完成后的（）个工作日内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。A、5B、10C、15D、20【参考答案】：C【解析】掌握主板及创业板首次公开发行股票的条件、辅导要求、内核和承销商备案材料。见教材第四章第二节，P139。27、公司应当作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。A、10； 20B、10； 30C、20； 30D、15； 30【参考答案】：B【解析】公司法规定，公司应当作出减少注册资本决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。28、公司申请发行可转换公司债券，要求最近1期末的净资产
13、额不少于人民币（）亿元。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：C【解析】考点：掌握可交换公司债券发行的基本要求。见教材第八章第五节，P276。29、发审委员会通过召开发审会议进行审核工作，每次参加发审委员会议的发审委员为（）名。A、5B、6C、7D、8【参考答案】：C【解析】发审委员为7名。30、企业依照本办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券是（）。A、短期融资券B、中期融资券C、长期融资券D、中长期融资券【参考答案】：A【解析】短期融资券是指企业依照本办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息
14、，最长期限不超过365天的有价证券。31、公司最近（）年未有分红派息，董事会对于不分配的理由未作出合理解释，担任主承销商的证券公司应当重点关注，并在尽职调查报告中予以说明。A、3B、2C、4D、1【参考答案】：A【解析】考生应掌握尽职调查中的事项。32、上市公司首次公开发行股票的验收，保荐机构辅导工作完成后，应由发行人所在地的（）派出机构进行辅导验收。A、工商部门B、行政机构C、中国证监会D、中国保监会【参考答案】：C【解析】中国证监会首次公开发行股票并上市管理办法和证券发行上市保荐业务管理办法规定，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导。保荐机构辅导工作完成后，应
15、由发行人所在地的中国证监会派出机构进行辅导验收。33、上市公司最近24个月曾公开发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。A、10%B、20%C、50%D、70%【参考答案】：C34、证券法规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已发行股份的（）时，应当在该事实发生之日起（）内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告。A、5%，3 日B、25%，3 日C、5%，2 日D、25%，2 日【参考答案】：A35、股东大会的职权可以概括为（）。A、经营权和执行权B、选举权和审批权C、决定权和审批权D、聘用权和解聘权【参考答案】：C【解析】熟悉股东大会的职权概括为决定
