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1、操作风险大事是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的操作大事，具体大事包括：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程治理七种类型进一步的信息可参阅统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架，即巴塞尔资本协议的“附录 7：损失大事分类详表”。二、自我风险评估、关键风险指标商业银行用于识别、评估操作风险的常用工具。一自我风险评估自我风险评估是指商业银行识别和评估潜在操作风险以及自身业务活动的掌握措施、适当程度及有效性的操作风险治理工具。二关键风险指
2、标关键风险指标是指代表某一风险领域变化状况并可定期监控的 统计指标。关键风险指标可用于监测可能造成损失大事的各项风险及掌握措施，并作为反映风险变化状况的早期预警指标高级治理层可据此快速实行措施，具体指标例如：每亿元资产损失率、每万人案件发生率、百万元以上案件发生比率、超过肯定期限尚未确认的交易数量、失败交易占总交易数量的比例、员工流淌率、客户投诉次数、错误和遗漏的频率以及严峻程度等。三、法律风险法律风险包括但不限于以下风险：1.商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的；2.商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能担当赔偿责任 的；3.商业银行的
3、业务活动违反法律或行政法规，依法可能担当行政责任或者刑事责任的。商业银行操作风险监管资本计量方法：标准法、替代标准法、高级计量法一， 标准法1. 每年的各个业务条线 乘系数的 得a 。2. 每年的各个a 相加，以上各业务条线监管资本相加为负数的， 当年的操作风险监管资本用零表示。得 b3. 三年的b 相加，在除 3KTSA= S 1-3 年maxS(GI1-9 b1-9),0/3其中:KTSA 为商业银行用标准法计算的操作风险资本要求；S 1-3 年maxS(GI1-9 b1-9),0 /3 的含义是前三年操作风险监管资本的算术平均数；maxS(GI1-9 b1-9),0的含义是当年的操作风险
4、资本要求为负数的，用零表示；GI1-9 = 各业务条线当年的总收入；b1-9 =各业务条线对应的b 系数。一业务条线对应系数业务条线对应b 系数公司金融 (b1)18%交易和销售 (b2)18%零售银行 (b3)12%商业银行 (b4)15%支付和清算 (b5)18%代理效劳 (b6)15%资产治理 (b7)12%零售经纪 (b8)12%其他业务 (b9)18%二标准法计算说明业务条线1 公司金融2 交易和销售系数18%18%监管资本 18%公司金融总收入18%交易和销售总收入3零售银行12%12%零售银行总收入4商业银行15%15%商业银行总收入5支付和清算18%18%支付和清算总收入6代理
5、效劳15%15%代理效劳总收入7资产治理12%12%资产治理总收入8零售经纪12%12%零售经纪总收入9其他业务条线18%18%未能划入上述 8 类业务条线的其他业务总收入第一年操作风险监管资以上各项之和本其次年操作风险监管资同上同上本第三年操作风险监管资同上同上本操作风险监管资本前三年操作风险监管资本之和3二， 替代标准法除零售银行和商业银行业务条线的总收入用前三年贷款余额的算术平均数与 3.5%的乘积替代外，替代标准法的业务条线归类原则、对应系数和计算方法与标准法一样。一第一种计算方法业务条线系数监管资本1公司金融18%18%公司金融总收入2交易和销售18%18%交易和销售总收入3零售银行
6、12%12%3.5%前三年零售银行业务条线贷款余额的算术平均数4商业银行15%15%3.5%前三年商业银行业务条线贷款余额的算术平均数5支付和清算18%18%支付和清算总收入6代理效劳15%15%代理效劳总收入7资产治理12%12%资产治理总收入8零售经纪12%12%零售经纪总收入9其他业务条线18%18%未能划入上述 8 类业务条线的其他业务总收入第一年操作风险监管资以上各项之和本其次年操作风险监管资同上同上本第三年操作风险监管资同上同上本操作风险监管资本前三年操作风险监管资本之和3二其次种计算方法业务条线系数监管资本1零售银行12%12%3.5%前三年零售银行业务2商业银行15%条线贷款余
7、额的算术平均数15%3.5%前三年商业银行业务3其他 7 个业务条线18%条线贷款余额的算术平均数18%其他 7 个业务条线总收入之和第一年操作风险监管资本其次年操作风险监管资本第三年操作风险监管资本同上同上以上各项之和同上同上操作风险监管资本前三年操作风险监管资本之和3三高级计量法操作风险治理方法：1 操作风险识别评估Risk Map、RSA风险地图2 操作风险掌握识别评估KORC、CSA、3 关键风险指标的监测KRI4 操作损失大事数据收集LDC。操作风险识别评估所涉及的专用名词定义如下：一 操作风险点： 是指操作风险因素在经营治理活动的反映和表现。二 可能性：用作对大事发生概率或频率的定
8、性描述。三 频率：是指在一段时间内发生次数来表达大事发生率的量度。四 概率：是指以特定大事或结果与可能发生大事或结果的总数之比来量度的特定大事或结果的可能性。五 后果：是以定量或定性的方式表示的一个大事的结果一个大事可能有多个与其相关的结果。六 固有风险：是指在没有考虑掌握活动的有效性或其他削减风险的措施没有付诸实施之前已经存在的操作风险。七 剩余风险：指在现有的掌握活动或其他风险减轻措施所不能完全去除的操作风险。八 可承受风险： 指其程度已降低到本行考虑监管要求和风险偏好后能够承受的风险。第一条 消灭以下状况时，各部门和分支机构应马上向操作风险治理部门提出操作风险识别评估量划：一 产品和业务
9、开发；二 设备和系统应用；三 IT 系统的重大变更；四 操作风险治理政策修改；五 重大事故、险情、案件、隐患发生时；六 业务流程发生较大变化时；七 组织机构变革；八 重要员工流淌；九 法律法规、监管要求发生变化；十 外部金融业等相关行业发生的操作风险损失大事， 本行可能面临类似的风险时；十一 岗位与人员配置不符；十二 其他可能引发操作风险的状况。操作风险识别评估1 Risk Map 是一种通过产品、活动、流程、职能、区域等多个维度确立评估单元，承受自上而下和自下而上等方式有效识别、汇总风险点，并以彩虹图等形式展现出操作风险整体分布的识别评估工具。一 流程描述：操作风险识别评估工作组对部门职责范
10、围内的各项业务和治理流程进展全面的梳理和分析，绘制流程图，并进展流程描述。二 风险识别：操作风险识别评估工作组参照专业阅历、 本行的历史大事、其他银行的历史大事包括国内国外或其他产品等和损失大事分类表，通过自上而下和自下而上等方式识别对流程的经营治理目标产生明显影响的风险点，并在流程图的相应环节进展标注。1. 风险可能发生的环节主要有：(1) 职能接口的环节；流程连接的环节；(2) 人机交互的环节。2. 操作风险识别评估工作组依据操作风险框架中的大事分类框架附件 2.、影响分类框架附件 3.、缘由分类框架附件 4.，对识别出的风险点进展分类。2 风险自我评估RSA，Risk Self Asse
11、ssment主要通过开放式地访谈和研讨会的方式进展，旨在觉察重要的操作风险，确定风险的关注优先级，针对风险实行行动打算。可以针对组织的任何层次和区域开放，参与人为指定区域中治理者和有代表性的员工。操作风险识别评估工作组对通过流程图FC识别出的操作风险从可能性和后果两个维度进展评估，并通过彩虹图判别其风险等级。操作风险掌握评估 KORC，Key Operational Risk Controls 关键风险指标KRI，Key Risk Indicators是指代表某一风险领域变化状况并可定期监控的统计指标。关键风险指标可用于监测可能造成损失大事的各项风险及掌握措施，并作为反映风险变化状况的早期预警指标高级治理层可据此快速实行措施。
