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1、*化工实业有限公司-存货管理制度 一、 存货管理责任第一条:存货定义存货是指为公司的生产经营活动而储备的各种物资,包括原材料、辅助材料、包装材料、在产品、产成品、辅助生产用品用具、办公用品用具、生活用品用具等。第二条：管理范围存货管理的范围包括在库和在用的存货,涉及到管理存货的计划、统计、定额、经济活动分析等过程都是需要控制和把握的环节。第三条：管理目的用最少的存货成本，以最小的存货规模，在保证存货质量和数量的情况下，较好地维持企业的生产经营活动.第四条：管理原则公司采取对存货的相对统一采购，统一库存保管的管理办法,不采取各个部门自行采购和自立仓库的管理办法。这里所说的统一，是统一到采购部采购
2、，涉及到相关部门的由相关部门配合。第五条：管理责任涉及到存货管理责任的有如下部门:采购部、行政部、生产部、工程部、销售部、财务部等。存货管理的责任体系采购部的责任1、 建立采购物资质量、单价、性价比等对比台帐，为掌握市场行情变化服务.2、 组织生产物料、办公用品、工程物资等的采购工作.3、 采购合同及相关资料的归档及保管。行政部的责任1、 制定办公用品、图书资料、生活用品用具等采购计划。2、 制定办公用品等存货的收发领用制度,制定各部门领用限额标准。3、 建立健全各种统计台帐,为制定消耗定额积累资料。生产部的责任1、 制定生产用存货的采购计划2、 建立并健全存货的收、发、领、退管理制度，制定存
3、货收、发、领退的操作程序及办法.3、 制定存货的初加工、仓储保管制度。4、 定期组织存货盘点工作（公司财务部监盘、其他部门配合）。5、 负责制定在用工具、物品的实物管理制度.6、 定期组织对在用工具、物品的清查核对工作.7、 建立在用低值易耗品的修理、更换、技术状况跟踪等统计台帐。8、 制定较为合理的在产品、半成品限额。销售部的责任1、 制定已发出未收款商品的管理制度.2、 定期对异地产成品进行盘点，对个别的办事处进行突击抽查盘点。3、 建立销售管理的统计台帐，包括各种原因的退货台帐。4、 销售合同、市场行情、客户信息及相关资料的归档和保管。财务部的责任1、 制定并执行有关存货管理的基础制度，
4、包括存货报废程序制定及控制.2、 下达公司统计报表，下达存货储备定额，积累和分析各部门的存货统计数据，为制定和修订公司级的定额提供第一手资料。3、 制定生产系统关于各部门的存货管理牵制制度，利用各部门间和岗位间内在的工作联系在程序操作上形成控制。4、 对存货的现场管理组织抽查：对在用和在库的存货进行定期盘点和抽查，保证账实相符、帐账相符。5、 审查报废存货的性质和数据的真实性,签署对于报废处理的意见.6、 组织履行销毁现场监督职责，对采购计划中的超常规单价进行询价。7、 设置分管生产的副总经理（以下简称生产副总）需要的定期统计报表,收集报表报往生产副总;根据生产副总的指示履行存货管理中的其他职
5、务. 二、存货管理程序采购部环节的管理程序第六条:采购计划编报及审批采购员编制采购计划供应部管理下达备料生产进度计划指令公司生产指令分管副总、总经理审批财务部经理审核生产计划部经理审核供应部经理审核上图所示程序说明;第1步 生产部根据公司生产指令制定生产进度计划。第2步 采购部经理向采购人员下达备料采购任务。第3步 采购人员根据生产计划编制材料采购年度计划表和材料用量年度计划表,同时结合仓库库存情况和市场采购情况编制材料定期采购计划表并分别报采购部经理、生产部经理、财务部经理;经三方审核后交财务部，并报分管副总、总经理审查.第4步 分管副总、总经理审查采购计划，签批后交采购部执行. 材料采购年
6、度计划表 年 月 日材料名称规 格材料编号各 月 份 需 求 量合计保险存量进 料 计 划1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月月份数量月份数量月份数量总经理： 分管副总： 部门经理： 复核: 制表： 材料用量年度计划表 年 月 日生产批号生产数量材料名称规 格编 号单位用量估计用量规 格编 号单位用量估计用量规 格编 号单位用量估计用量规 格编 号单位用量估计用量总经理: 分管副总： 部门经理： 复核： 制表: 材料定期采购计划编报日期: 年 月 日材料品 名规格估计月耗 量订购交货日 期每日耗用 量每日最高用 量保险存量最高存量每次订购数量备注分管副总： 部门经理： 复核：
7、 制表：第七条： 采购申请采购经办人员根据生产计划、采购计划及用料单位要求按下图所示程序办理。申购程序：材料科科长核对申请部门主管证实申请人填申购单判 断询价程序总经理审批 班 采购申请审查程序对于主要原、辅、包装以及一次金额在财务支出审批制度授权金额以上（该金额根据“授权表”具体授权额度而定）的采购事项,须事先实施进行询价及审查程序.填写询价报告表询 价 报 告 表拟采购物资品名: 报告日期： 年 月 日 报告编号：供 应 商价 格质 量询 价 人询 价 日 期审 查 人复核： 制表：申 购 单申购部门:申购物资 名 称单位规格拟购数量单价金 额采购日期供 应 商询价报告编号资金是否预算物资
8、用途备 注合 计总经理意见财务经理意见分管副总意见职能会计意见部门意见申购人意见第八条:审查申请凡需进入审查程序的申购，须按下图程序进行： 同 意生产部经理审查申 请 人采 购放弃或重新申购分管副总审查 不 同 意财务部经理核实资金情况报总经理审批第九条：采购合同的签订及审批供应部经理审核生产计划部经理审批财务部经理审批采购员草拟采购合同分管副总、总经理按授权权限审批上图所示程序说明：第1步：采购人员按合同规定程序要求与供应商签订采购合同并分呈采购部经理、生产部经理和财务部经理.第2步：三部门经理审核采购合同,签署意见后报分管副总、总经理.第3步：分管副总、总经理审查采购合同，在董事长授权范围
9、内签批后交采购部经理加盖合同章后执行合同.超出授权范围的需报董事长同意后执行。第十条:执行合同并付款采购部经理审核财务部办理付款手续财务部经理审核采购员提出付款申请超出授权范围由董事长审批授权范围内分管副总、总经理审批上图所示程序说明:第1步：采购人员根据已经审批生效的采购合同的付款条件，结合到货实际情况（附材料验收入库单)提出付款申请单，分呈采购部经理和财务部经理。第2步：采购部经理和财务部经理审查付款申请,签署意见后报分管副总、总经理.第3步：分管副总、总经理审查付款申请，签批后交财务部办理付款手续。采购人员和职能会计人员应该分别编制合同执行付款备查明细表以防止支付出现差错，导致多付、重复支付等现象发生。合同执行付款备查明细表合同执行部门：合同编号付款日期合同金额本次支付余 额付款经办人增值税发票开具金额备 注第十一条：物资验收入库的控制监督员监督入库保管员检验品种、规格和数量材料物资到达公司不 符 合仓库主管和供应部经理处理后采购员退货符合质检部检验质量不 合 格办理入库，仓库保管员、质检员、监督员采购员或送货员在入库单上签字合格上图所示程序说明:第1步：材料物资抵达仓库，由仓库保管员按送货单及采购合同查验品种、规格、数量,并会同质检人员办理入库。
