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1、烟草行业的风险管理与内部控制汇报人：2023-12-12https:/REPORTING2023 WORK SUMMARY目 录CATALOGUE行业概述与风险特点风险管理体系建设内部控制体系完善合规管理及法律风险防范信息技术在风险管理与内部控制中应用持续改进与未来发展趋势https:/PART 01行业概述与风险特点全球烟草市场规模庞大，但受到控烟政策的影响，整体市场呈现下滑趋势。烟草市场规模产品创新市场竞争新型烟草制品（如电子烟、加热不燃烧产品等）的市场份额逐渐扩大，成为行业发展的新方向。烟草市场竞争激烈，国内外品牌纷纷加大市场投入，抢占市场份额。030201烟草行业现状及发展趋势全球范围
2、内对烟草行业的监管政策日趋严格，包括税收、广告限制、产品标识要求等，给企业带来合规压力。政策法规风险吸烟与健康问题密切相关，烟草制品的消费面临舆论压力和法律纠纷风险。健康风险烟草市场竞争激烈，新产品、新技术的不断涌现，可能导致市场份额流失和盈利能力下降。市场风险烟草行业供应链复杂，涉及原材料采购、生产制造、物流配送等多个环节，存在供应中断、质量安全隐患等风险。供应链风险烟草行业面临的主要风险通过有效的风险管理和内部控制，可以降低企业面临的各种风险，保障企业稳健经营和持续发展。保障企业稳健经营完善的风险管理和内部控制体系有助于企业更好地应对市场竞争和变化，提高企业竞争力。提高企业竞争力遵守法律法
3、规是企业生存发展的基础，强化风险管理和内部控制可以确保企业合规经营，规避法律风险。确保合规经营风险管理与内部控制重要性PART 02风险管理体系建设通过市场调研、专家咨询、数据分析等方式，全面识别烟草行业面临的政策风险、市场风险、技术风险、竞争风险等。风险识别采用定性和定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估，确定风险的发生概率和影响程度，为风险应对策略制定提供依据。风险评估风险识别与评估机制根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略，包括风险规避、风险降低、风险转移和风险接受等。将制定的风险应对策略落实到具体的业务流程、岗位职责和制度规范中，确保各项应对措施得到有效执行。风险应对策略制定与实施
4、应对策略实施应对策略制定通过定期自查、专项检查、审计监督等方式，对烟草行业各项业务流程进行持续监测，及时发现潜在风险和问题。风险监测建立风险报告制度，定期向上级管理机构报告烟草行业风险管理情况，包括风险识别、评估、应对和监测等方面的信息。风险报告风险监测与报告机制PART 03内部控制体系完善内部控制基本原则与框架确保企业遵守国家法律法规，规避法律风险。内部控制应覆盖企业所有业务流程和部门，确保无死角。建立相互制约、相互监督的机制，防止权力过于集中。内部控制应根据企业实际情况进行调整和优化，确保其有效性。合法合规原则全面性原则制衡性原则适应性原则采购流程控制生产流程控制销售流程控制资金管理流程
5、控制关键业务流程优化与控制01020304建立供应商评价制度，确保采购活动合法合规，防止利益输送。加强生产计划、物料管理、质量管理等环节的控制，确保产品质量。规范销售合同签订、发货、收款等环节，防止销售风险。强化资金收支、核算、报告等环节的内控，保障资金安全。设立内部审计部门，定期对企业内部控制体系进行检查和评估，确保其有效性。内部审计制度建立风险识别、评估、应对和监控体系，提高企业风险防范能力。风险管理机制加强对企业遵守法律法规情况的监督，及时发现和纠正违法违规行为。合规性监督定期向企业内部和外部利益相关者披露企业运营、财务状况和风险信息，提高企业透明度。信息披露与透明度内部监督与检查机制建
6、立PART 04合规管理及法律风险防范 合规管理体系建设合规管理政策明确烟草行业的合规管理要求，制定相关政策和规章制度，确保企业行为符合法律法规和道德标准。合规管理机构设立专门的合规管理机构，负责全面监督和管理企业的合规事务，确保合规管理的有效实施。合规培训与教育定期开展合规培训和教育活动，提高全员合规意识和风险防范能力，确保员工行为符合法律法规和企业规章制度。风险点识别通过对企业业务流程的全面分析，识别潜在的合规风险点，如产品研发、生产、销售、广告宣传等环节。法律法规梳理全面梳理烟草行业相关的法律法规和政策文件，确保企业及时了解并遵守最新的法律要求。风险评估与分级对识别出的风险点进行量化和定
7、性评估，确定风险的大小和优先级，为制定应对策略提供依据。法律风险识别与评估通过调整业务流程、改变产品策略等方式，尽量避免潜在的法律风险。风险规避风险降低风险转移应急处理机制采取一系列措施降低已识别的法律风险，如加强内部审核、完善合同条款、建立风险预警机制等。通过购买保险、外包等方式，将部分法律风险转移给第三方承担。建立完善的应急处理机制，对突发法律风险事件进行快速响应和处理，减轻损失。法律风险应对策略及实施PART 05信息技术在风险管理与内部控制中应用部署防火墙、入侵检测系统，定期更新安全补丁以抵御外部攻击。网络安全防护实施严格的账号和密码策略，采用多因素认证，确保只有授权人员能够访问敏感信
8、息。访问权限管理定期备份关键数据，并制定应急恢复计划，以应对意外数据丢失或系统瘫痪风险。数据备份与恢复信息系统安全保障措施对烟草行业数据进行分类和标签化，明确各类数据的敏感度和使用范围。数据分类与标签与用户签订隐私协议，明确数据收集、使用和共享的目的，确保用户知情权和同意权。隐私协议与告知制定内部数据使用规范，限制员工随意访问、下载和泄露敏感数据。内部数据使用规范数据治理与隐私保护政策人工智能辅助决策利用人工智能技术对数据进行深度挖掘和预测分析，为决策者提供科学依据，降低决策风险。区块链技术应用于溯源引入区块链技术对烟草产品进行溯源，确保产品来源可靠、流向清晰，降低假冒伪劣产品风险。大数据分析
9、与监测运用大数据技术对海量数据进行实时分析，发现异常交易和潜在风险，提高风险识别能力。新技术在风险防控中作用PART 06持续改进与未来发展趋势03更新策略根据评价结果，对风险管理和内部控制策略进行适时调整和优化。01风险评估定期评估烟草行业面临的市场风险、法律风险、运营风险等，确保风险管理的有效性。02内部控制评价对烟草企业内部控制体系进行定期检查和评估，确保其完善、合规和有效。定期对风险管理和内部控制体系进行评价和更新法律法规跟踪密切关注烟草行业相关法律法规的更新和变化，确保企业合规经营。政策导向了解政府关于烟草行业的政策导向，为企业制定长期发展战略提供参考。策略调整根据法律法规和政策变化，及时调整企业风险管理和内部控制策略，降低潜在风险。关注行业监管政策变化，及时调整策略数据驱动运用大数据、人工智能等技术，对企业运营数据进行深度挖掘和分析，揭示潜在风险。跨界合作与其他行业、研究机构等开展跨界合作，共同研发适用于烟草行业的风险管理和内部控制解决方案。技术创新积极引入新技术、新方法，提高风险识别和评估的准确性和效率。探索创新方法，提高风险管理和内部控制水平THANKS感谢观看2023 WORK SUMMARYhttps:/REPORTING
