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1、2023-2024年度安徽省基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识自我检测试卷B卷附答案一单选题(共60题)1、反摊薄条款的目的是确保不会因公司以（ ）的发行价进行新一轮融资而导致投资人的股权被（ ）从而投资被贬值。A.更低；转化B.更低；稀释C.更高；转化D.更高；稀释【答案】 B2、（ ）可以保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规合行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想合经营理念。A.管理人法制教育B.管理人风险控制C.管理人内部控制D.管理人外部控制【答案】 C3、在税收支持方面，2007年2月，财政部、国家税务总局关于促进创业投资企业发展有关税收政策的通知发布，通知明
2、确，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业（）年以上，凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。A.1、70B.2、70C.1、50D.2、50【答案】 B4、(2017年)（ ）年9月16日，国务院发布了国务院关于促进创业投资持续健康发展的若干意见（创投国十条），其中明确要求有序扩大创业投资对外开放。A.2014B.2015C.2016D.2017【答案】 C5、关于杠杆收购中的夹层资本，以下说法正确的是（ ）A.收益比股权资本高B.通常会要求融资企业提供资产抵押C.灵活性小，无法满足个注化交易需求D.成本比银行贷款高【答案】 D6
3、、(2016年)投资人A系公司，投资于公司型股权投资基金B，B向A分配其投资所得的股息红利和股权转让溢价所得所涉及的税负，通常情况下（）。A.B的应纳税所得额是股息红利和股权转让溢价之和，A的应纳税所得额是股权转让溢价部分B.B的应纳税所得额是股息红利，A的应纳税所得额是股息红利和股权转让溢价之和C.B的应纳税所得额是股权转让溢价部分，A的应纳税所得额是0D.B的应纳税所得额是股权转让溢价部分，A的应纳税所得额是股息红利【答案】 C7、下列关于公司型基金的说法，错误的是（ ）。A.公司法人实体可采取有限责任公司或股份有限公司的形式B.公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人C.公司型基金只
4、能由公司管理团队自行管理，不能委托专业的基金机构担任基金管理人D.投资者既是基金份额持有者又是公司股东，按照公司章程行使相应权力、承担相应义务和责任【答案】 C8、仅就尽职调查本身而言，最为重要的部分为()A.制定调查计划B.设计投资方案C.起草尽职调查与风险控制报告D.收集与分析材料【答案】 D9、借壳上市属于上市公司（）形式之一。A.资产配置B.资产重组C.破产清算D.企业解散【答案】 B10、（2016年真题）股权投资基金行业的市场主体违反法律、行政法规及部门规章，中国证监会及其派出机构可对其采取的行政监管措施包括（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 A11、项目跟踪与监控的常用指标
5、有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 A12、下列关于人民币股权投资基金和外币股权投资基金的说法中，错误的是（ ）。A.人民币股权投资基金是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金B.外币股权投资基金是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立的基金C.人民币股权投资基金包括内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金两种形式D.外币股权投资基金是主要以外币对中国境外非公开交易股权进行投资的基金【答案】 D13、下列关于协议转让的说法正确的是（）A.主要采用两种委托方式，即定价委托和成交确认委托B.为挂牌公司提供相对专业和公允的估值服务和报价服
6、务C.为挂牌公司引入外部投资者、申请银行贷款、进行股权质押融资等提供重要的定价参考D.有助于提高投融资效率，为挂牌公司融资、并购等创造更为便利的条件【答案】 A14、在已投资企业未来增加发行股份时，股权投资基金可通过（ ）保护其股权比例不被稀释。A.保护性条款B.估值调整条款C.优先认购条款D.排他性条款【答案】 C15、外币股权投资基金，是指依据（ ）的相关法律在中国境外设立，主要以外币对（ ）非公开交易股权进行投资的基金。A.中国境内，中国境外B.中国境内，中国境内C.中国境外，中国境外D.中国境外，中国境内【答案】 D16、（2018年真题）为被投资企业提供增值服务通常属于股权投资基金运
7、作的（ ）阶段A.募集与设立B.项目退出C.投资D.投资后管理【答案】 D17、在我国，公司型基金可采取（）的形式。A.、B.、C.、D.、【答案】 A18、关于股权投资基金的基本运作流程，下列说法错误的是（）。A.我国目前使用公开募集股权投资基金的方式募集B.股权投资基金生命周期的四个阶段就是募集、投资、管理和退出C.股权投资基金运作流程是其实现资本增值的全过程D.股权投资基金变现的方式有上市、挂牌转让、协议转让、清算【答案】 A19、(2017年)在合伙型股权投资基金中，新合伙人入伙除另有约定外应经（ ）同意。A.全体合伙人过半数B.全体合伙人23以上C.全体合伙人D.全体合伙人13以上【
8、答案】 C20、投资后管理的作用不包括（ ）。A.有利于提升被投资企业自身价值，增加投资收益B.对股权投资基金参与企业后续融资时的决策起到重要的决策支撑作用C.有利于保证股权投资基金收益D.有利于及时了解被投资企业经营运作情况，并根据不同情况及时采取必要措施，保证资金安全【答案】 C21、有限企业的合伙人人数为（ ）。A.150B.250C.2100D.50200【答案】 B22、相对估值法是（）较常用的方法。A.早期创业投资基金B.后期创业投资基金C.并购基金D.定增基金【答案】 A23、投资后管理常用的监控指标中，应该获得足够重视的财务指标相关情况不包括（ ）。A.比率分析中的预警信号B.
9、经营中的拖延付款C.财务亏损D.公司治理情况【答案】 D24、（2017年真题）企业长远健康发展的核心因素是（ ）。A.稳定的经营战略B.持续增长的经营利润C.高效与稳定的高层管理团队D.高素质的员工队伍【答案】 C25、在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的（）担任。A.证券公司B.政策性银行C.商业银行D.信托公司【答案】 C26、对于股权投资基金的信息披露，下列做法符合私募投资基金信息披露管理办法规定的是（）。A.描述该私募投资基金产品属于高风险产品，可能会因相关风险导致投资者获得不理想收益并损失本金B.将该基金信息及认购文件登载至其官网中C.在过往历史业绩中未披露亏损的投
10、资项目D.在基金推介材料中附有同业机构的祝贺词【答案】 A27、股权投资基金二手资料获取的途径不包括（）。A.通过查看内部信息B.通过现场调查C.通过网络D.通过研究机构【答案】 B28、一般地，合伙型股权投资基金出现以下情形的，应当解散（?）。A.B.C.D.【答案】 A29、不属于公司必备条款的是（ ）A.基本情况B.股东出资C.入股退股及转让D.入伙、退伙、合伙权益转让和身份转让【答案】 D30、（ ）是基金管理人的战略管理职责。A.投资者管理B.股权投资管理C.投资者关系管理D.股权管理【答案】 C31、(2017年)（ ）根据登记股权投资基金管理人和备案股权投资基金的合规情况、诚信情
11、况、规模和风险状况等进行分类公示，并建立黑名单制度。A.中国证券投资基金业协会B.中国证券监督管理委员会C.中国人民银行D.中国证券业协会【答案】 A32、股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的（）内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。A.2个月B.3个月C.4个月D.5个月【答案】 C33、以下不属于募集机构不得通过媒介渠道推介股权投资基金有（）A.海报、户外广告B.提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，开展行业宣传和投资人教育活动C.未设置特定对象确定程序的讲座、报告会、分析会D.公开出版资料【答案】 B34、下
12、列关于基金信息披露原则的相关说法中，有误的是（）。A.基金信息披露需保障披露内容的真实性，这是基金信息披露最根本、最重要的原则B.在披露形式上，要求遵循准确性原则、易解性原则和易得性原则C.完整性原则要求基金信息披露必须对所有与基金相关的重要事项进行披露D.易得性原则要求信息披露义务人应当采用比较便捷的披露渠道和方式向基金投资者进行信息披露【答案】 B35、以下关于不同组织形式的股权投资基金设立流程的描述正确的是（）。A.合伙型基金应由管理人在基金成立日起限定日期内到中国证监会办理相关备案手续，完成备案后方可进行投资运作B.契约型基金、公司型基金与合伙型基金均由工商登记机构进行登记管理，因而设立步骤相同C.股份公司型基金由董事会向公司登记管理机关申请设立登记D.合伙型基金在领取营业执照后的环节中因合伙企业“先分后税”的特性暂不涉及申请纳税登记【答案】 C36、基金业绩评价需考虑的因素，包括（ ）A.范围因素B.时间因素C.人员因素D.区域因素【答案】 B37、
