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1、R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial版权所有1993-2019 金蝶国际软件集团有限公司金蝶云星空 V7.5产品培训-总账R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial2产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略系统参数设置及其影响系统初始化凭证管理现金流量期末处理账簿查询报表分
2、析多账簿合并调整期间业务处理往来管理提纲R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial3财务财务核算与核算与报报告要求告要求财务业务一体化：自动记账、审计线索、实时账务、多维度记账、对外报告。“多重人格”的公司要求适应不同会计准则要求，采用多账簿记账，账簿分别报告。集团内法人间交易记账与抵销。内部内部报报告与考核告与考核企业按自身管理思念、人力资源架构、产业结构等设置考核体系。考核主体与维度多样化，如责任中心、产品线、项目、区域等。考核体系应用于内部管理报告与对外报告体
3、系。对内考核的核算与对外的财务核算区别对待：考核主体间移转按结算价。考核报告需要按财务报告样式编制，也可能有特殊要求。考核体系的调整较为频繁。关键业务需求-财务核算R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial4核算组织核算组织核算组织1：蓝海集团：蓝海集团太仓仓库平江仓库昆山工厂控股核算组织核算组织2核算组织核算组织3控股核算组织即会计主体，是会计记账、财务报告的主体。会计主体是对业务范围的划分。法人、利润中心是最常见的会计主体。业务组织记录业务的发生。通过业务组织核
4、算组织的关系来确定业务的财务归属。从不同的角度，可以将业务组织划分给不同的核算组织。R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial5核算体系从不同的视角，账务处理的业务范围划分有所不同。核算体系，即会计核算的范围。在同一核算体系下，业务组织只属于一个核算组织，保证业务记账唯一。业务组织可同时属于多个核算体系下的核算组织。核算体系核算体系：法人账：法人账核算体系核算体系：管理账：管理账核算组织：核算组织：法人法人A业务组织业务组织1 1业务组织业务组织2 2核算组织：核算
5、组织：利润中心利润中心1 1核算组织：核算组织：利润中心利润中心2 2业务组织业务组织1 1业务组织业务组织2 2业务组织业务组织3 3并并存存业务组织业务组织3 3R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial6账簿R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial7业务组织、核算组织与账簿的关系R:36G:33B:95R:23G:136B:238
6、R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial8业务到财务数据流凭证模板凭证模板 I会计科目会计科目核算维度核算维度业务组织业务组织 I业业务务单单据据+=业业务务系系统统凭凭证证第第1账簿账簿凭证凭证1001总账日记账总账日记账凭证模板凭证模板 II会计科目会计科目核算维度核算维度+=第第2账簿账簿凭证凭证2001总账日记账总账日记账会计主体会计主体 A业业务务系系统统凭凭证证R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B
7、:252英文字体：Arial9举例：账务流程1、可以根据不同核算要求，定义多套会计核算体系。2、在同一会计核算体系下，可以为每个会计主体(核算组织)定义多个账簿。3、会计主体的下级业务组织一张单据，可以按照预先设定的转换规则分别生成两个账簿的财务记账凭证。4、业务组织的单据，根据预先设定的凭证模板在智能会计平台生成记账凭证。5、如果一个会计主体要记录不同规则的多套账，针对同一业务类型需要定义多个凭证模板。核算体系核算体系1财务核算体系核算体系会计主体会计主体1杭州杭州蓝海海2苏州蓝海苏州蓝海3广州蓝海广州蓝海4蓝海美国5蓝海越南6集团本部集团本部集团本部贸易集团贸易集团中国本部中国本部制造集团
8、制造集团主账簿主账簿会计科目表会计科目表本位币本位币￥会计日历会计日历 中国中国会计凭证模板会计凭证模板I第第2账簿账簿会计科目表会计科目表本位币本位币$会计会计日历 美国会计凭证模板会计凭证模板II主账簿主账簿会计科目表会计科目表本位币本位币￥会计日历会计日历会计凭证模板会计凭证模板I 业务分析核算体系核算体系2责任中心任中心业务业务组织组织业业务务单单据据第第2账簿账簿会计科目表会计科目表本位币本位币 越南盾越南盾会计会计日历会计凭证模板会计凭证模板IIR:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:1
9、15B:252英文字体：Arial10产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略系统参数设置及其影响系统初始化凭证管理现金流量期末处理账簿查询报表分析多账簿合并调整期间业务处理往来管理提纲R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial11账表查询产品整体框架参数设置基础设置初始化业务处理凭证管理凭证录入科目初始数据现金流量初始数据总账初始化币别汇率体系记账现金流量T形账凭证中指定控制策略会计政策凭证查询凭证审核及
10、复核凭证过账凭证汇总智能会计平台凭证生成分录类型凭证模板对账模式凭证期末处理结转损益自动转账期末调汇会计日历会计要素核算维度智能转存多账簿合并科目调整期业务凭证录入凭证查询调整期间管理现金流量表凭证字摘要库结算方式现金流量项目账簿账簿参数会计核算体系业务审核策略集团科目管控现金流量查询附表项目指定期末结账凭证过账总分类账明细分类账数量金额总账数量金额明细账多栏式明细账核算维度明细账核算维度余额表科目余额表试算平衡表摘要汇总表核算维度汇总表核算维度明细表核算维度与科目组合表凭证参数账簿隶属关系附表项目调整调汇历史信息表凭证摊销凭证预提期末处理7.3已经实现7.5重大完善总账初始化向导总账账龄分析
11、表7.5新增R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial12产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略系统参数设置及其影响系统初始化凭证管理现金流量期末处理账簿查询报表分析多账簿合并调整期间业务处理往来管理提纲R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial13系统整体应用流程R:36G:
12、33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial14产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略系统参数设置及其影响系统初始化凭证管理现金流量期末处理账簿查询报表分析多账簿合并调整期间业务处理往来管理提纲R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial15币别系统预置了ISO国际标准的部分常用币别。用户需要
13、根据自己企业的实际情况审核或新增需要使用的币别。单据各币别的货币符号格式以及对应金额精度都在该功能进行设置。有外币业务的企业需要审核对应币别并设置相关信息。系统已默认启用人民币。定义货币为中间币，系统在计算汇率时如果未定义货币为中间币，系统在计算汇率时如果未找到直接或间接汇率，将使用具有中间币属性找到直接或间接汇率，将使用具有中间币属性的币别来换算汇率。的币别来换算汇率。应用介绍 应用场景R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial16会计日历系统支持多样化的会计日历
14、设置，期间类型支持月、自然月和周三种，周又支持52周、53周和445等划分方式。会计日历可以进行灵活设置，并且多套方案并存，可以满足多会计政策模式下多种会计制度对期间的不同管理需求。会计日历使用后可以追加期间。应用介绍 应用场景R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial17核算维度核算维度顾名思义就是核算的维度，系统支持部分基础资料和辅助资料来源的核算维度定义。（不支持的基础资料辅助资料会进行屏蔽）核算维度与科目结合使用，用来进行业务辅助核算，财务报表分析和账务查询
15、。例如，财务费用按各个部门进行辅助核算，应收账款按客户进行管理等。应用介绍 应用场景R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial18汇率体系汇率体系包含汇率类型和汇率的设置。相同币别在同一汇率类型的相同日期只能有一个有效汇率。启用外币业务的组织机构都需要进行对应币别的汇率维护。各个业务系统在进行单据录入时候需要引用。1、固定汇率、即期汇率等只是、固定汇率、即期汇率等只是对汇率的一个分组。对汇率的一个分组。2、通过修改汇率分组可以设置、通过修改汇率分组可以设置汇率的精度
16、。汇率的精度。应用介绍 应用场景R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial19会计要素系统预置了主要国家和地区的常用会计要素表。如果需要使用其他会计准则，则需先设置会计要素，才可以进行科目表的设置。适用不同会计准则的国家对会计要素的分类不同。例如美国的子公司，可能使用的是国际会计准则的五大会计要素，也可能使用的美国会计准则的十大会计要素。不同的会计准则不同的会计准则需要结转损益的科目其对应的会计要素必需要结转损益的科目其对应的会计要素必须勾选了须勾选了“支持结转损益支持结转损益”选项。选项。应用介绍 应用场景R:36G:33B:95R:23G:136B:238R:35G:204B:252R:33G:200B:200中文字体：黑体R:176G:115B:252英文字体：Arial20凭证字凭证字没有编码的限制，通过凭证字的名称来区别。每套科目表都要设置对应的凭证字。凭证字的借贷控制是为防止财务人员做错凭证类别。例如，收款凭证就选择“借方必有”（库存现金）和（银
