《2023年安徽省投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力提升训练试卷B卷附答案》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年安徽省投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力提升训练试卷B卷附答案（42页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2023年安徽省投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力提升训练试卷B卷附答案一单选题(共60题)1、2019年10月甲公司购买乙公司部分资产，该部分资产计税基础为8000万元，公允价值为10000万元；乙公司全部资产的公允价值为12000万元。甲公司向乙公司支付一部分股权（计税基础为8700万元，公允价值为9000万元）以及1000万元银行存款。假定符合资产收购特殊性税务处理的其他条件，且双方选择特殊性税务处理。下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 C2、以下关于上市公司股权激励的说法正确的是（）。A.IB.C.D.【答案】 B3、A公司计划向上交所科创板申请股票发
2、行上市，下列情形可能导致中止发行上市审核的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 A4、 中小板的上市公司以下关于募投项目变更的说法正确的有（）。 A.B.C.D.【答案】 B5、关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 B6、以下应当召开企业债券债券持有人会议的情形的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 D7、根据公司债券发行与交易管理办法，非公开发行公司债券的交易场所包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 A8、下列公司拟申请在全国股转系统挂牌，不符合挂牌条件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】
3、A9、下列关于精选层投资价值研究报告的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 B10、甲、乙、丙、丁均为科创板上市公司，根据科创板上市公司持续监管办法（试行），下列关于信息披露的说法，正确的是（）。A.乙公司自愿披露与公司有关的某事件信息，该信息不属于依法应当披露的信息，乙公司应当按照同一标准披露后续类似事件B.丙公司不得在非交易时段对外发布重大信息，已经泄密或者确实难以保密的除外C.丁公司尚未盈利，其应当充分披露尚未盈利的成因D.甲公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会损害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，公司可以暂不披露，但最迟应
4、在该重大事项达成初步意向时对外披露【答案】 A11、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2016年8月进行公开增发，以下事项中将导致其不符合公开增发条件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 B12、发审委委员审核股票发行申请文件时，有下列情形之一的，应及时提出回避（）A.某发审委委员持有发行人的股票B.某发审委委员私下与本次所审核的发行人进行过接触C.某发审委委员担任经理的公司与发行人有行业竞争关系D.某发审委委员的弟弟的配偶担任发行人所聘请的保荐人的独立董事【答案】 D13、下列不属于上交所于2019年3月1日发布的科创板6项配套业务规则的是（ ）。A.上海证券交易所科创板股票发行上
5、市审核规则B.上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法C.上海证券交易所科创板股票上市规则D.上海证券交易所科创板股票交易风险揭示书必备条款E.上海证券交易所科创板股票交易特别规定【答案】 D14、发行公司债券的相关承销资料的保管时间不得少于（）。A.债券到期之日或本息全部清偿后3年B.债券发行之日或本息全部清偿后5年C.债券到期之日或本息全部清偿后5年D.债券到期之日或本息全部清偿后10年【答案】 C15、根据上市公司非公开发行股票实施细则上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引和上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法，下列机构中，必须使用自有资金参与公司股票发行的有()。A.、B.
6、、C.、D.、E.、【答案】 B16、某公司首次公开发行新股4000万股，发行后总股本小于4亿股，网上网下初始发行比例为4：6，网上网下初始发行后，各类投资者的申购情况如下：网上投资者申购140000万股，公募社保类申购40000万股，其他网下投资者申购60000万股，下列关于投资者获配情况的说法正确的有（?）。 A.、B.、C.、D.、【答案】 B17、关于上海市场首次公开发行股票网上发行的具体操作及监管要求，下列说法不正确的是（ ）。A.T-1日，中国结算上海分公司将纳入投资者市值计算的证券账户T-2日前20个交易日（含T-2日）的日均持有市值及T-2日账户组对应关系数据发给上交所B.上交
7、所将于T日盘后向证券公司发送配号结果数据，各证券公司营业部应于T+1日向投资者发布配号结果C.T+3日日终，中签的投资者应确保其资金账户有足额的新股认购资金，不足部分视为放弃认购D.T+1日，主承销商公布中签率【答案】 C18、保荐机构在持续督导期间应履行的职责有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 D19、以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 B20、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（）A.A持股2与B持股1.5联合提出B.董事会C.监事会D.董事会秘书【答案】 A21、甲上市公司2012年的财务
8、报告批准报出日为2013年4月26日。该公司对下列发生在2013年1月1日至4月25日的事项的会计处理中，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 C22、关于管理层收购，以下说法符合规定有（）。A.B.C.D.【答案】 C23、下列关于债务重组方式属于组合方式的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 A24、关于上交所上市公司的临时报告，下列说法正确的是（）。A.监事会决议公告应当由董事会发布并加盖公司公章B.对于突发事件，上市公司可以直接披露临时报告，不需要向上交所报送C.临时报告不包括第一季度报告、第三季度报告、半年度报告及年度报告D.临时报告涉及的相关备查文件不需要在上交
9、所网站披露【答案】 C25、以下应纳入合并报表范围的公司有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 C26、以下关于保荐机构对深交所上市公司现场检查，说法正确的有（）。A.主板上市公司2017年10月15日公开增发，至少2017年12月31日前要现场检查一次B.创业板公司2017年4月15日首发上市，至少2017年12月31日前要现场检查一次C.主板上市公司2017年12月15日配股，至少2017年12月31日前要现场检查一次D.创业板上市公司上一年信息披露工作考核结果为C，保荐机构和保荐代表人应当至少每年对上市公司进行一次定期现场检查【答案】 B27、下列关于上市公司股权激励的表述，正确
10、的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 A28、以下非公开发行公司债券的主体，可以自行销售的有（）。A.、B.C.、D.、【答案】 A29、根据上市公司收购管理办法，下列关于要约收购上市公司的说法，正确的是（ ）。A.收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格B.收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月C.在要约收购期间，被要约收购公司董事、监事不得辞职D.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过90日，但出现竞争要约的除外【答案】 A30、上市公司董事会应根据
11、股东大会的授权，在收到中国证监会不予核准的决定后（ ）内，就是否修改或终止本次重组方案做出决议。A.10日B.30日C.6个月D.12个月【答案】 A31、证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期问。或者出现重大风险时以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 A32、下列哪些人员应当对公司的定期报告签署书面确认意见（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 B33、下列各项中，不符合资产会计要素定义的是（）。A.发出商品B.生产成本C.筹建期间发生的开办费D.尚待加工的半成品【答案】 C34、关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要信息的披露，说法正确的有（ ）。2015年5月真题A.、B.C.、D.、【答案】 C35、根据深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答，以下说法错误的是（）。A.发行人财务报告审计截止日至招股说明书签署日之间超过三个月的，在刊登招股说明书前，应当参照相关规定
