《2023年浙江省基金从业资格证之证券投资基金基础知识题库及答案》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年浙江省基金从业资格证之证券投资基金基础知识题库及答案（31页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2023年浙江省基金从业资格证之证券投资基金基础知识题库及精品答案一单选题(共60题)1、净额清算又分为双边净额清算和（ ）。A.多边净额清算B.货银对付C.单边净额清算D.共同对手方净额清算【答案】 A2、目前在我国，基金买卖股票按照1的税率征收（）。A.营业税B.企业所得税C.个人所得税D.印花税【答案】 D3、下列不属于基金会计报表附注的内容的是（ ）。A.会计期间基金经营成果B.会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明C.报表重要项目的说明D.关联方关系及其交易【答案】 A4、以下属于影响基金流动性风险因素的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 B5、期货的平仓方式不包括（）。A
2、.对冲B.实物交割C.现金结算D.同城结算【答案】 D6、由某公司2014年年末资产负债表中的数据得知，该公司2014年年末总资产价值2000万元，负债总额为500万元，所有者权益总额为1500万元。则该公司权益乘数为（ ）。A.1.33B.4C.0.75D.0.25【答案】 A7、按照最佳执行的交易里理念，投资管理公司应向现有和潜在客户披露的信息包括（ ）。A.B.C.D.【答案】 C8、目前我国A股印花税的税率为（ ）A.1B.2C.3D.4【答案】 A9、股票的()是公司清算时每一股份所代表的实际价值。A.票面价值B.清算价值C.账面价值D.内在价值【答案】 B10、下列关于资本结构的和
3、债权资本的说法错误的是（）。A.资本结构是指企业资本总额中各种资本的构成比例。最基本的资本结构是债权资本和权益资本的比例，通常用债务股权比率或资产负债率表示B.个公司的总资本是1000万元，其中有300万元的债权资本和700万元的权益资本，那么该公司的资本结构即包含30%的债务和70%的权益，该公司的资产负债率是30%C.有负债的公司被称为杠杆公司，一个拥有100%权益资本的公司被称为完全杠杆公司，因为它没有债权资本D.债权资本是通过借债方式筹集的资本，公司向债权人（如银行、债券持有人及供应商等）借入资金，定期向他们支付【答案】 C11、根据证券投资基金法的规定复核、审査基金资产净值和基金份额
4、申购、赎回价格的职责应该由（）承担。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.证监会【答案】 B12、（ ）是通过发行股票或置换所有权筹集的资本。 A.债券资本B.权益资本C.证券资本D.股票资本【答案】 B13、假设某投资者在2013年12月31日，买入1股A公司股票，价格为100元，2014年12月31日，A公司发放3元分红，同时其股价为105元，那么该区间总持有区间的收益率为（ ）。A.5%B.2%C.3%D.8%【答案】 D14、某股票的前收盘价为10元，配股价格为8元，股份变动比例为100%，那么除权参考价为（）元。A.9B.8C.10D.2【答案】 A15、下列关于期权合约
5、价值的说法，错误的是( )。 A.一份期权合约的价值等于其内在价值与时间价值之和B.时间价值是指在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值C.内在价值是指在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值D.期权合约的价值可以分为内在价值和时间价值【答案】 C16、私募股权投资最早在（）地区产生并得到发展A.欧美B.东亚C.北美D.南美【答案】 A17、关于深圳证券交易所的收盘价，下列说法错误的是（ ）。A.收盘价通过集合竞价的方式产生B.收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竞价的，以当日该证券最后一笔交易前5分钟所有交易的成交量加权平均价
6、（含最后一笔交易）为收盘价C.收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竞价的，以当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易）为收盘价D.当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价。【答案】 B18、证券交易所的结算方式有（）A.全额结算方式B.净额结算方式C.全额结算方式和净额结算方式D.差额清算【答案】 C19、关于计价错误责任承担，以下表述错误的是（ ）A.因基金份额净值计价错误造成基金份额持有人损失的基金份额持有人有权要求基金管理人予以赔偿B.因基金份额净值计价错误造成基金份额持有人损失的基金份额持有人有权要求基金托管人予以赔偿C.基金管理公司和托管人在进行基金
7、估值、计算或复核基金份额净值的过程中，未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定，给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应分别对各自行为依法承担赔偿责任D.因基金份额净值计价错误造成基金份额持有人损失的基金份额有人有权要求基金服务机构予以赔偿【答案】 D20、同业拆借是指（）以货币借贷方式进行短期资金融通的行为。A.金融机构之间B.非金融机构之间C.证券交易所之间D.企业之间【答案】 A21、封闭式基金份额净值由（）进行公告。A.上市的证券交易所B.基金托管人C.基金管理人协同基金托管人D.基金管理人【答案】 D22、各类非银行金融机构可以通过（ ）实现套期保值、头寸管理、资产管理、增值等目的。A
8、.回购协议B.定期存款C.存款准备金D.同行拆借【答案】 A23、贝塔系数（）是评估证券或投资组合系统性风险的指标，反映的是投资对象对市场变化的敏感度。贝塔系数大于0时，该投资组合的价格变动方向与市场一致；贝塔系数小于0时，该投资组合的价格变动方向与市场相反。贝塔系数等于l时，该投资组合的价格变动幅度与市场一致。贝塔系数大于l时，该投资组合的价格变动幅度比市场更大。上述说法（ ）。A.错误B.部分错误C.正确D.部分正确【答案】 C24、债券久期是指（）。A.债券的到期时间B.债券的剩余到期时间C.债券本息所有现金流的加权平均到期时间D.债券利息【答案】 C25、关于认股权证与备兑权证的区别，
9、有如下的表述：A.错误，正确B.两者均错误C.正确，错误D.两者均正确【答案】 C26、关于基金会计报表分析，以下表述错误的是（ ）。A.基金份额变动分析是开放式基金特有的内容B.可以评价基金过往的投资管理能力C.分红能力分析是其比较特殊的内容D.与普通企业会计报表分析的内容没有差异【答案】 D27、避险策略基金投资于稳健资产不得低于基金资产净值的（ ），以获取稳定收益，尽力避免到期时投资本金出现亏损。A.90%B.80%C.70%D.60%【答案】 B28、以下关于基金托管人的基金估值责任的表述，不正确的是（）。A.基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的，以基金管理人的意见为准B.基
10、金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任C.我国基金资产估值的责任人是基金管理人D.在复核基金管理人的估值结果之前，基金投管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序【答案】 A29、QDII投资者是（）。A.合格境内机构投资者B.合格境外机构投资者C.合格境内个人投资者D.合格境外个人投资者【答案】 A30、( )是指在一国证券市场上流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。 A.股票B.存托凭证C.可转换债券D.认股权证【答案】 B31、可转换债券转成股票之后，持有者（ ）。A.可以同时享有债券的利息和股票的分红派息B.可以享有股票的分红派息C.可以享有债券的利息D.不享有可权利【答案】 B32
11、、在给定收益率变化下，债券价格的百分比变化与修正久期变化方向（）。修正久期越大，由给定收益率变化所引起的价格变化（）。A.相同；越大B.相反；越小C.相反；越大D.相同；越小【答案】 C33、（ ）一般采用股权形式将资金投入提供具有创新性的专门产品或服务的初创型企业。A.并购投资B.风险投资C.成长权益D.私募股权二级市场投资【答案】 B34、依据上市公司股息红利差别化个人所得税政策，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按（ ）计入应纳税所得额。A.20B.25C.50D.100【答案】 C35、下列不属于金融衍生工具的是( )。 A.金融远期合约B.金融债券C.金融期权D.金融互换【
12、答案】 B36、（）从事现货黄金交易A.上海黄金交易所B.上海期货交易所C.上海证券交易所D.深圳证券交易所【答案】 A37、以下关于财务报表分析和财务比率的说法错误的是（ ）。A.净现金流为正或为负是判断企业财务现金流量健康的唯一指标B.财务报表分析是指通过对企业财务报表相关财务数据进行解析，挖掘企业经营和发展的相关信息，从而为评估企业的经营业绩和财务状况提供帮助C.现金流量结构可以反映企业的不同发展阶段。在企业的起步、成长、成熟和衰退等不同周期阶段，企业现金流量模式不同，企业的现金流量也存在较大的差异性D.流动性比率是用来衡量企北的短期偿债能力的比率，旨在分析短期内企业在不致使财务状况恶化的前提下，利用手中持有的流动资产偿还短期负债的能力大小，重点关注的是企业的流动资产【答案】 A38、.信息比率计算公式与夏普比率类似，但引入了()的因素，因此是对相对收益率进行风险调整的分析指标。
