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1、2023公司财务管理制度模板范本（7篇）2023公司财务管理制度模板范本（7篇） 在不断进步的社会中，制度在生活中的使用越来越广泛，而规章制度就是在人类社会当中人们行为的准则。以下是小编准备的2023公司财务管理制度模板范本，欢迎借鉴参考。 2023公司财务管理制度模板范本（精选篇1） (一)制订公司财务、会计制度和预算管理制度，建立和完善财务管理和会计核算体系; (二)负责公司内控制度建设、执行和公司内部审计工作; (三)负责公司会计核算，编报公司财务预算和决算; (四)分析公司的财务经营情况; (五)负责公司资金调度和管理，办理各类结算业务，办理银行帐户、证券帐户的开销户，办理公司纳税申报
2、和内部费用报销工作; (六)配合有关部门定期对公司资产进行盘点; (七)负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查; (八)对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议; (九)负责公司所需物品的采购及管理工作; (十)完成公司领导交办的其他事项。 2023公司财务管理制度模板范本（精选篇2） 1、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。 2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。 3、在部长领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，
3、对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。 4、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。 5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。 6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。 7、负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。 8、负责社会集团购买力的审查和报批工作。 9、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料
4、的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。 10、主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。 11、协助部长做好部门内务工作，完成财务部部长临时交办的其他任务。 2023公司财务管理制度模板范本（精选篇3） 第一章、总则 (一)为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。 (二)公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作;合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。 (三)公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财
5、务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。 第二章、资金筹集管理 (一)本公司筹集的资本金为各股东投入的资本金。 资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。 资本金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。如需要增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商行政管理部门办理注册资本变更登记手续。 (二)本公司的所有者权益除实收资本外，还包括资本公积、盈余公积和未分配利润。其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定，可以按照规定程序转增资本金。 (三)本公司和所属企业，通过负债方式筹集的资金，分为流动负债和长期
6、负债。 1、流动负债，包括短期借款，应付及预收账款、应付票据、其他应付款等。其中应付及预收账款、应付票据等负债，应由销售或营业部门负责，财务部门积极配合。短期借款及其他负债则由财务部门负责筹措其发生和偿还。各部门自行筹措的短期经营性借款，除总经理批准的以外，财务部门不负责偿还 。 2、长期负债，包括长期借款，应付债券、长期应付款等，均由总经理授权，由财务部门负责筹措其发生和偿还。 财务部门在筹措短期借款、长期借款等负债时，应考虑是否有利于生产经营或投资项目及财务风险等情况。 第三章、货币资金管理 (一)货币资金日常收付管理 1、在财务部门设置专职出纳员，负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付
7、业务。会计不得兼任出纳。出纳不得兼任其他业务工作。除登记现金、银行存款日记账外，不得保管凭证和其他账目。 2、所有现金和银行存款的收支，都必须先通过会计在审核原始凭证无误后填制收付款凭证;然后由出纳检查所属原始凭证是否完整后办理收付款，并在收付凭证及所属原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。 3、对零用现金实行定额备用金管理制度： (1)各部门单项支出在1000元以下的，首先从备用金中开支，然后汇总填制“单据报销审批单”，将取得的合法发票单据附在后面，按审批流程报批签字后，到财务部门办理报销手续，由会计填制“付款凭证”，凭此到出纳处领取现金，以补充部门备用金。单项在1000元以下的零用支出，所
8、取得的发票单据在7日内报销，临近月末的，在月末之前及时报销，不得跨月。 (2)各部门单项支出在1000元以上的，应由用款部门填制“借款单”，按审批流程报批签字后，到财务部门办理预支款手续，由会计填制“付款凭证”，凭此到出纳处领取支票或现金。 用款部门在购置物品经验收入库等手续办妥后，应及时汇总填制“单据报销审批单”，将取得的合法发票单据附在后面，按审批流程报批签字后，到财务部门办理单项报销手续。如预支款与实际支付不一致时，应在报销时办理多退款(或少补款)手续。 单项在1000元以上的支出，所取得的发票单据要及时报销列账,时限为7天。 (3)审批权限规定： 所有支出均由各部门负责人审核后报总经理
9、审核批准; 专项用途资金支出，由总经理审核批准; 因经营需要代收代付款项，由总经理审核批准，但必须坚持先收后付，不改变原款形式及用途原则。 (二)现金管理 (1)所有现金业务收入当日送存开户银行;所有支付的现金，应从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从公司现金收入中直接支付，即坐支;因生产经营需要从开户银行提取现金，应据实写明用途。 (2)按照国家现金管理规定，库存现金只能用于工资性支出、个人福利劳保支出、农副产品收购、差旅费、零星开支、备用金及银行结算金额起点以下的小额款项。其他特殊情况使用现金需经总经理批准。 (3)库存现金采用核定限额管理，每日的现金结存数，不得超过核定的限额，超过
10、部分应及时送存银行。不准以白条抵库存。企业单位之间的经济往来，一般应通过银行进行转账结算;不准出借银行账户和套取现金。 (三)银行存款管理 (1)支票付款必须经过两人或两人以上的签章方为有效。支票和财务专用章，必须分别掌管，不得由一个人包办。 (2)必须按顺序号签发支票。签发支票在支票备查簿上登记。 (3)不准出租出借银行账户，不准签发空头支票和远期支票，不准套取银行信用。 (4)不准签发空白支票，如确属需要，也要填写签发日期和款项用途，并封住最高限额。 (五)其他货币资金管理 (1)根据业务需要合理选择银行汇票、银行本票、信用卡、信用保证金等结算工具。 (2)及时办理结算，对逾期尚未办理结算
11、的银行汇票、银行本票等，应按规定及时转回。 (3)按照会计制度的规定核算货币资金的各项收支业务。 (六)现金日记账按币种设置，银行日记账要按账号分别设置，每日要结出余额。 库存现金的账面余额要同实际库存现金每日核对相符。银行存款账面余额每月要与银行对账单核对调节相符，由会计人员按月及时编制“银行余额调节表”存档。 第四章、对外投资管理 (一)长期投资包括股票投资、债券投资和其他投资 1、长期投资项目必须在市场预测的基础上，立项进行严格的可行性研究，经总经理办公会研究决定后进行，由总经理授权负责长期投资项目的部门和主要负责人。对外合资合作参股项目，必须严格按照国家有关规定办理海关、工商、税务等手
12、续。财务部门要为决策提出参考意见，履行严格的财务手续，督促、检查项目的执行和效益情况。 2、健全股票、债券和投资凭证登记保管和严格记名登记制度。主管长期投资的业务部门，要有两人以上的人员共同管理，对股票、债券和投资凭证的名称、数量、价值及存放日期做好详细记录，分别建立登记簿。除无记名证券外，企业购入的应尽快登记于企业名下，不得登记于经办人员名下。 3、对长期投资业务做好详细记录，建立定期盘点制度。 对所属企业，每隔半年(经营年度)清点(清理)一次资产负债和检查经营情况;对非控股企业必须每年进行一次投资和收益检查工作。对股票和检查债券投资，由财务部门做好会计记录，对每一种股票和债券分别设立明细账
13、、并记录其名称、面值、证券编号、数量、取得日期、经纪人(证券商名称)、购入成本、收取股息或利息等。对个别其他投资也应设置明细账，核算投资及其投资收回等业务。每年至少组织一次清查盘点，保证账实相符。 4、如长期投资出现亏损或总经理认为有必要时，公司视情况授权财务部或委托会计师事务所，对亏损单位或项目进行审计，并据此对亏损予以确认，做出处理决定。 5、公司所属企业因故撤销、合并、出让时，应按公司法的有关要求，认真做好债权债务的清理工作。 (二)短期投资 1、短期投资业务，要由总经理授权的主管业务部门和主要负责人办理该项业务。一般按照经办提出主管审核-总经理批准-实际投资-验收登记-到期收回等程序办
14、理。 2、有价证券的会计记录、登记保管、定期盘点等制度可参照长期投资办法进行。 3、短期投资如出现亏损时，公司授权财务部对业务部门经营情况进行审计，并报总经理批准后列亏。如出现较大亏损，公司可委托会计事务所对该经营项目进行审计。 (三)对外大额存款 1、对外大额存款业务，由总经理授权财务部负责办理。一般按信用调查-利息比较-主管审查-总经理批准-对外存款-到期收回等程序办理。 2、大额存款利息商定要有两人在场，还款收回、利息收入等要做好详细记录，及时入账、要注意合法性和正确性。 第五章、销货与货款管理 (一)企业的销货业务应统一由业务部办理，其他部门及人员未经授权不得兼办。销售业务一般按接受定
15、单-确定采购-销货通知-赊销审查-发(送)货-开票-收款结算等程序办理。 (二)业务部根据生产经营目标和市场预测，编制销售或营业收入计划，承接购货客户的“订货单”，组织采购工作。 (三)发货通知单由业务部开具，由财务审核确认办妥所有手续后，交给仓库发货和运输部门发运或送货。普通销售发票由业务部门专人登记、保管、开具。 (四)销货业务的货款，全部通过财务部审核结算收款，在发票上加盖财务收款专用章。赊销业务应经过信用审查，财务部门应将销货发票与销货单、订货单、运(送)货单相核对。 (五)由业务部制定价格目录或定价办法及退货、折扣、折让等问题的处理规定，由财务部进行审核监督。 (六)销货业务发生的退货、调换等事项，同样通过业务部按规定办好业务手续后，凭单证到财务部门办理结算或转账等手续。 第六章、商品采购与付款管理 (一)企业的商品采购业务统一归业务部负责办理，其他部门人员未经授
