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1、09年秋开放专科个人理财期末复习指导巴南电大课程辅导教师 周正一、课程复习应考基本要求（_）课程性质：本门课程为会计本科选修课,由底庆电大自己出题考试。（二）考核方式：开卷笔试，考试时间90分钟（三）考试范围：本复习指导适用于重庆电大开放教育专科各个专业的通识课程个人理财。 本课程考试命题依据的教材釆用苑徳军、张颖主编的个人理财）o （2007年1月第1版）。（四）考核目的：通过本次考试，了解学生对本课程基本合适的内容和重、难点的掌握程度，以 及运用本课程基本知识、基本理论和基本方式方法来解决个人理财活动的相关能力，同时还考察学生在平 时的学习中是否注意了理解和记忆相结合，理解和运用相结合。（
2、五）命题依据：本课程的命题依据是个人理财课程的教学大纲、教材、教学实施意见。（六）考试要求：考试主要是考核学生对基本理论和基本相关问题的理解和应用相关能力。在相 关能力层次上，从了解、掌握重点掌握3个角度来要求。主要考核学生对成本会计的基本理论、基本方式 方法的理解和实际运用的相关能力。（七）试题类型及结构：考题类型及分数比重大致为：单项选择题（20%）,多选题（20%力判断题 （20%）：简答题（40%）.考试要求及注意事项（1）做题时先易后难，不留空题。不会做的题目暂时跳过，估计本次开卷考试的合适的内容 交多，考试时掌握好时间。（2）做选择题时多用“排除法。单选题-般有迷惑性的选项有2个，
3、另外的2个很容易排 除（3）问答题答案要分条列项。不要想到哪里写到哪里，要归纳出答案的要点，分成1、2、3 分别列出。二、复习应考资料准备及使用（一）重庆电大下发的个人理财期末复习指导（二）本指南综合练习题合适的内容包括各章重难点分析及答案、综合练习题等。（三）平时作业因为市电大命题的科日，往往在平时作业含有大量的原题，所以这也是很主要的复习资料（四）重庆电大网上模拟题一见重庆电大在线学习整体平台三、各章重难点归纳辅导第一章个人理财概论一、重点名词理财商数P3二、重点掌握1、理财商数8 P3三、一般掌握1、个人理财的基本合适的内容；P582、个人理财在中国的发展P343、个人理财的基本作用P9
4、-104、个人理财的基本理论P1214第二章个人理财流程一、重点名词个人理财策略财务策划计划P39二、重点掌握1、建立客户关系的方式：P172、客户市场划分与市场开拓；P21243、整合个人理财策略、提岀财务策划计划和执行和监督财务策划计划。P3346三、一般掌握1、与客户的沟通及技巧：P19-212、收集客户信息的方式方法；P253、客户、财务状况的分析方式方法.P30第三章个人银行理财一、重点名词个人银行理财P49银行储蓄产品P57二、重点掌握1、个人银行理财的理财产品；P512、个人银行理财产品的收益与风险管控；P52-543、个人投资者如何利用个人银行理财来进行理财规划。沁三、一般掌握
5、1、个人银行理财的含义：M92、银行储蓄产品；P573、境内外资银行个人理财的现状、产品类型及服务0 P62-65第四章 个人证券理财一、重点名词个人证券理财P67二、一般掌握1、个人证券理财的概念、作用及原理P67-682、个人证券理财的产品及特点P69-733、个人证券理财产品收益及风险P71-764、根据个人不同情况，确立和运用个人证券理财规划P76第五章个人保险理财一、重点名词个人保险理财P81 投资连接保险P85分红保险P84年金保险P88二、重点掌握1、个人保险理财的产品及特点；P822、个人保险理财产品收益及风险管控；P903、根据个人不同情况，确立和运用个人保险理财规划。P93
6、三、一般掌握1、个人保险理财的概念及作用：P822、个人保险理财的产品及特点P82（1）分红保险；（2）投资连接保险：（3）万能人寿保险；（4）年金保险。第六章个人外汇理财一、重点名词个人外汇理财P96二、重点掌握1、个人外汇理财产品收益及风险管控；P1042、个人外汇买卖的交易程序及风险管控。P110三、一般掌握1、个人外汇理财的产品及特点；P972、个人外汇交易的概念、特征、操作方式方法P98第七章 个人信托理财一、重点名词信托P119个人信托理财P122二、重点掌握1、个人信托理财的品种、特点和运用范围P124-1262、个人信托理财产品收益及风险管控P127三、一般掌握1、信托的构成要
7、素及基本职能P120- 1212、根据个人不同情况，确立和运用个人保险理财规划P130第八章个人房地产投资一、重点名词成本估价法1中11市场比较法P143 收益法P1L5二、重点掌握1、房地产的特征、类型：P133T342、房地产投资的特征、方式、房地产投资策略；P135-1373、影响城市土地价格的因素、影响建筑物价格的因素；P138-1404、成本估价法、市场比较法和收益法Pill三、一般掌握房地产投资的风险管控P147第九章个人教育投资一、重点名词教育投资工具P160二、重点掌握1、教育投资策划相关技术；P1572、教育投资工具、教育投资风险管控。P162三、一般掌握个人教育投资:P15
8、3-156（1）教育的种类；（2）教育经费的来源；（3）个人教育投资的结构。第十章个人退休养老投资一、重点名词退休养老保险H65二、重点掌握1、社会保障三大支柱、退休养老保险的特征、作用和退休养老保险的基本类型：P166-I672、退休养老投原则、退休养老投渠道和退休养老投的收益与风险。P170-175三、一般掌握个人退休策划：（1）退休策划的合适的内容和常见退休计划的误区；（2）退休策划相关需求分析。第十一章个人艺术品投资一、重点名词艺术品投资P185二、重点掌握1、艺术品投资的特征;P1912、艺术品投资的种类。P187三、一般掌握1、艺术品、艺术品市场及其参与者；P1862、艺术品投资规
9、划。P192第十二章个人理财税收筹划一、重点名词税收筹划P202二、重点掌握1、个人所得税的基本规定；P1992、个人收入形成环节的纳税筹划以及个人消费环节的涉税相关问题；P202-2093、银行理财产品涉及税种及其筹划方式方法：P2114、证券理财产品涉及税种及其筹划方式方法；P2125、保险理财产品涉及税种及其筹划方式方法：P2136、外汇理财产品涉及税种及其筹划方式方法；P21I7、信托理财产品涉及税种及其筹划方式方法；P2158、涉及自然人的税种。P216三、一般掌握1、房地产投资税收筹划：P2172、教育投资税收筹划；P2193、退休与员工福利计划安排中的税收筹划；P2214、遗产税
10、及其筹划；P2225、其他投资工具税收筹划。P223第十三章 注册理财策划师一、重点名词注册理财策划师P226二、重点掌握1、注册理财策划师职业特点。P227三、一般掌握1、注册理财策划师的职业道徳；P2292、注册理财策划师的专业要求、资格认定等。P232 231第三部分综合练习题一、单项选择题1、在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑（A）A.增持储蓄产品B.增持股票C.增持股票型基金D.减持固定收益类产品2、个人理财业务师建立在（B ）基础之上的银行业务A.法定代理关系B.委托代理关系C.存款业务关系D.贷款业务关系3、如果就业率比较高，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显増
11、加，个人理财策略偏于配置更多的（C ）A.国债B.定期存款C.股票D.活期存款4、经济处于收缩阶段时，个人和家庭在资产的行业配置中应考虑更多投资于（D ）行业A.房地产B.建材C.汽车D.电力5、若预期市场利率下降，投资者应采取的措施为（C ）A.增加银行存款B.卖出手中外汇C.增持固定收益证券D.出售手中股票6、下列不属于财政政策工具的是（B ）A.税收B.在贴现率C.预算D.财政补贴7、在经济处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑减少配置（B ）A.股票基金B.储蓄产品C.房地产D.股票8、与理财计划相比，私人银行业务更加强调（D ）A.风险性B.收益性C.建议性D.个性化9、若预计我国将出现持
12、续的国际收支顺差，则投资者应做出的相应理财决策是（C ）A.増加外汇配置B.减少国内股票配置C.增加国内基金配置D.减少国内房产配置10下列关于信托理财产品的说法，不正确的是（D ）。A. 投资本次项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险B. 信托公司通常只对信托产品承担有限责任C. 银行担保的信托产品风险较低D. 信托产品的流动性通常比较好11、金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方式。下列机构中有一个机构的性质与其他机构不同，这一机构是（A ）A.深圳证券交易所C.普华永道会计师事务所B.美国标准普尔公司D.天元律师事务所12、投资者A欲投资于面值100元、期限为3年、票面利率
13、8%、年付息一次的债券，并持有到期。 若A预计获得10%的到期收益率，则A购买债券时的价格约为（C ）元。A. 89. 02 B. 104. 22 C. 95. 03 D. 100. 313、下列关于股票的理解，正确的是（A ）。A. 股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书B. 引起股票价格变动的直接原因是公司盈利水平C. 目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息D. 优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的14、下列收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是（D ）oA. 名家字画 B.唐宋古萤C.古代玉器D.邮票15、下列关于房地产投资信托理财产品的说法，不正确的是（D ）o
14、A. 可以投资于房地产抵押贷款B. 收入来源包括房地产自身的増值收入C. 收入来源包括房地产的租金收入D. 一般有政府財政保障16、下列关于艺术品投资的说法，不正确的是（A ）。A. 流通性好B.保管难C.价格波动大D. 一般是中长期投资17、下列关于房地产投资特点的说法。不正确的是（A ）。A. 一项房地产的估价等于持有资产的现金流收入的折现值B. 房地产投资可以使用高财务杠杆率C. 房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大D. 房地产的流动性比证券类产品要弱18、一张5年期，票面利率10%,市场价格1000元。面值1000元的债券，到期收益率为（A ）A. 10% B. 11. 5% C. 12. 5% D. 13. 5%19、下列不属于财产信托业务的是（C ）A. 赡养信托B,遗嘱信托C.有价证券信托D.财产保全信托20、下列事件不影响净资产数额的是（C ）。A. 老李因工作努力而得到一笔奖金B. 小王自费去巴厘岛度假C. 刘女士向朋友借了 5万
