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1、方案名称差旅费报销控制细则受控状态编 号执行部门监督部门考证部门第1章 总则第1条 目的为规范差旅费报销标准及流程，严格控制差旅费支出，特制定本细则。第2条 适用范围本细则适用于公司全体员工（含试用期员工）。第3条 定义差旅费指公司员工为公司业务去往其他城市、地区或国家所产生的费用。第2章 差旅费法定报销标准第4条 公司应该结合公司的实际情况制定差旅费报销标准，发生差旅费时要严格按规定报销。第5条 差旅费的证明材料包括出差人员姓名、地点、时间、任务和支付凭证等。第3章 差旅费报销流程第6条 申请人出差前需要填写出差申请单，获得直接上级签署意见后，方可出差。第7条 申请人凭核准的出差申请单向财务
2、部申请合理金额的借款，返回后一周内填具差旅费报销单，结清暂支款项。第8条 未于一周内报销者，财务部应通知人力资源部从其薪资中先行扣回，待报销时再行核付。第9条 特殊情况者应报总部财务总监审定。第10条 员工不能使用以下方式结算费用1费用先由总部下属的一家公司代付，再通过总部间往来结算。2差旅费用账单直接开给公司，并要求公司直接支付。第4章 差旅费的报销和审批程序第11条 员工出差结束后，应该向直接上级出具出差报告，汇报出差情况及客户拜访中遇到的主要问题、心得与成果。第12条 报销人员应先从财务处领取差旅费报销单，由各主管部门经理和公司财务部审核后，送交总经理审批。第13条 员工出具的票据需要按
3、时间顺序及财务规定粘贴在差旅费报销单背面。第14条 严格要求报销票据的正规性与合法性。具体要求如表8-16所示。表8-16 报销票据具体要求一览表票据类型要求车票1车票上出现“单位盖章”或“盖章有效”字样时，必须加盖出票单位印章方可报销。印章不清晰，视同无印章不予报销2所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致。如果所附车票没有明确标明起止地点的，应自己注明3对非同一次乘车却出现票号相连现象的，将不予报销；对于弄虚作假者，将给予票据金额两倍的罚款发票1必须是印有“全国统一发票监制章”的正规发票，发票的户名必须写全称2跨行业发票（住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等）不可互相混用3
4、发票金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由发票的出具单位重新开具，而不能自己在原发票上更正4发票记载的其他内容确实有误的，应当由发票的出具单位重新开具或更正，如果更正，开具单位还应在更正处加盖该单位的印章收据只有行政事业性收据可以作为报销凭据第15条 票据交由出纳人员核对后，方予以报销。第16条 部门经理出差由助理总经理以上职位的主管领导核准。第17条 总经理助理以上职位的员工出差由总经理核准。第18条 所有国际出差的差旅费须得到公司总经理批准。第5章 差旅费超支费用报销规定第19条 员工在出差期间加入因私旅行或由家人陪伴产生的费用由员工本人承担。第20条 员工出差途中因病或遇
5、意外灾害事故等特殊原因经请示核准人同意即可延长差期，给予报销。第21条 公司已为其购买人身意外保险的员工不得报销其他的旅行事故保险费用。第22条 住宿费需凭证在给付标准内认定报支，低于标准的实报实销，超出标准的按标准报销。第23条 员工申请差旅费报销时，必须提供有效的住宿发票，有条件的要提供住宿费用明细单，没有条件提供明细单的要求在住宿发票上写明费用明细。第24条 严禁将与住宿无关的费用，如餐费、娱乐费等开具成住宿费报销，违者除罚款外予以全公司通报批评，累犯者予以开除处理。第25条 员工在国内出差时，公司可以承担以下住宿开支以外的费用。1出差超过三夜（含）时，承担衬衫和内衣洗衣费。2出差超过1
6、5天（含）时，承担套装洗衣费（包括干洗）。3承担公务电话和传真费用。第26条 公司支付员工差旅费补助后，差旅费制度未涉及的其余杂费一律不予报销。第27条 享受驻勤补助的员工出差时，公司不再发放驻勤补助。第6章 附则第28条 员工出差时如确因业务需要必须支付业务招待费、礼品等特殊开支时，员工须事先请示获得批准，方可报销。第29条 如果员工是到下属公司出差，费用由总部审核报销。第30条 财务部定期核对差旅报销。第31条 如有虚报冒领差旅费及出差补助者，轻则以一罚十，重则予以除名。第32条 本细则自年月日起实施。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期制度名称通信费管控实施办法受控状态编 号
7、执行部门监督部门考证部门第1章 总则第1条 为了贯彻落实公司的成本控制目标和“增收节支、开源节流”的原则，控制通信费开支，结合公司的实际情况，特制定本办法。第2条 通信费的管控采用“包干制、节余归公、超额自负”的原则。第2章 通信费管控职责分工第3条 行政部1负责公司各通信费的统一缴纳管理。2负责超支通信费的统计、核算工作。3负责通信费的公开工作。第4条 财务部1负责通信费的支付管理工作。2负责通信费超支部分的扣除等成本核算工作。第3章 固定电话通信费管理第5条 固定电话配置说明公司为各部门配置固定电话，固定电话的所有权归公司，各使用部门只有使用权，不得私自迁移或过户转让。第6条 固定电话配置
8、原则1生产车间固定电话配置（1）公司各生产车间的控制室配备一部电话，以上电话均限公司内网。（2）车间办公室原则上配备一部电话，特殊情况须增加配置可由生产部经理审批。2公司职能部门的电话配置按办公房间数量与工作岗位相结合的原则进行配备。第7条 各办公室原则上除经理级（含）以上办公室及公司传真和服务热线可开通长途电话外，其余办公室不予开通。各办公室确因工作需要可以申请开通长途，也可到行政部拨打长途，但需在长途电话使用记录本上登记。第8条 职能部门各办公室可开通市话，生产部以车间为单位各开通一部市话。第9条 各办公室负责人为所辖固定电话的第一负责人，同时设立电话管理员专门负责固定电话的管理工作。第1
9、0条 凡开通多部固定电话的部门可调剂余缺，相互拨打提倡使用分机号。第11条 公司主管（含）以上级办公室固定电话及服务热线电话实报实销，行政部凭登记与话费详单据实报销。第12条 公司职能部门的通信费报销标准（不包括主管以上级）为 元/月。第13条 月度电话费用先由财务部统一支付，然后根据报销标准列支费用，超额（或节余）部分列入办公室负责人专项往来费用，按月公布。固定电话通信费每半年清算一次，超额部分由第一责任人承担50%（第一责任人再追究到电话管理者），节余部分的50%由各办公室调剂，可补充移动电话费用的不足。第14条 公司应加强对固定电话费用控制的日常检查，具体检查内容如表8-6所示。表8-6
10、 固定电话费用控制检查表检核要点答复备注是否有没有废弃私用电话有没有先写好谈话要点再打电话有没有制作书信、明信片格式，管制长途电话有没有在核算的情况下采用传真机有没有设置成本记录装置有没有一边打电话，一边想事情各事业部除急事外，有没有定期性的联络接到信件后有没有报告公司名与受信人名有没有安装电话留话机第4章 移动电话通信费管理第15条 公司为副总经理（含）以上级领导配备移动电话。移动电话的所有权归公司，使用人员只享有使用权。第16条 公费配备移动电话的人员调动到新岗位后，若仍符合公司公费配备条件的，可继续使用原移动电话，新部门不得再为其重新配备；因工作职务变化不符合公司公费配备条件的，原部门必
11、须将移动电话进行收缴，新部门不得以其他理由给予配备。第17条 公司在通信运营公司（如移动、联通或电信）开通集团用户业务，集团内部固定包干话费由公司统一支付。第18条 移动电话通信费按岗位区别对待，具体报销标准如下。1总经理报600元/月。2副总、总监级别的人员报销400元/月。3列入公司服务联系卡上的人员，可享受100元/月的移动电话通信补贴。第19条 移动电话通信费原则上凭票在标准内按月据实报销。特殊岗位（指业务量不均衡的岗位）一年内可统筹结算。超过自负，节约归公。第5章 其他相关规定第20条 凡报销通信费的电话或手机在工作时间（黄金周等特殊时期24小时）内一律不得关机，必须保证联系畅通。第21条 无特殊原因不得拒接公司内部电话（含内部手机）。第22条 工作时间内，各车间不得使用调度电话办私事。第23条 凡违反本办法第20、21、22条者，首次罚款50元，第二次罚款200元，第三次取消当季通信费报销资格。第6章 附则第24条 本办法由财务部制定，经总经理批准后实施。第25条 本办法自公布之日起实施。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期
