《2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识题库综合试卷B卷附答案》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识题库综合试卷B卷附答案（38页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识题库综合试卷B卷附答案单选题（共100题）1、期货的平仓方式不包括（ ）。A.对冲B.实物交割C.现金结算D.同城结算【答案】 D2、关于含有嵌入条款的债券，下列哪种条款是对债券发行人有利的 （ ）A.转换条款B.回售条款C.通货膨胀联结条款D.赎回条款【答案】 D3、王某拟贷款购买本金为150万，利率为7%的10年期的住房，以等额本息法偿还。利用( )系数可以计算每年年末偿还本金利息总额。 A.单利终值B.复利终值C.单利现值D.复利现值【答案】 D4、权益乘数的计算方法是（）。A.资产除以所有者权益B.负债除以所有者权益C.资产除以负债D.负债
2、除以资产【答案】 A5、( )即一切可公开获得的有关公司财务及其发展前景等方面的信息。 A.历史信息B.公开可得信息C.内部信息D.内幕信息【答案】 B6、以下关于基金估值方法的表述，错误的是()。A.交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值B.交易所上市交易的债券采用估值技术确定公允价值C.对停止交易但未行权权证一般采用估值技术确定公允价值D.首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值【答案】 B7、（ ）是最早产生的期货合约。A.货币期货B.利率期货C.商品期货D.股票期货【答案】 C8、债券市场价格越（ ）债券面值，期限越( )，则当期收益率就越偏离到期收益率。 A.接近；短B.接近；
3、长C.偏离；长D.偏离；短【答案】 D9、关于认股权证与备兑权证的区别，有如下的表述.认股权证是股份公司发行的，行权时上市公司将增发新股给予认股权证的持有人的权证.备兑权证是股份公司发行的,行权时上市公司将已有的老股按照行权价格转让给备兑权证的持有人权证则以上两种表述（ ）。A.错误，正确B.两者均错误C.正确，错误D.两者均正确【答案】 C10、对于优先股而言，以下说法正确的是（ ）。A.优先股的股息率是固定的，因此是固定收益证券B.当公司经营不善时，优先股和普通股一样具有表决权C.优先翻有股权和债权双重属性D.虽然优秀股在发行时约定了股息率，但公司当年弓损时董事会可以决定调整【答案】 C1
4、1、收益率曲线以（ ）为横坐标，以（ ）纵坐标的直角坐标体系上显现出来。A.收益率；期限B.收益率；现值C.期限；收益率D.期限；现值【答案】 C12、银行间债券市场的中介服务机构一般不包括（）。A.全国银行间同业拆借中心B.上海清算所C.深圳清算所D.中央国债登记结算有限责任公司【答案】 C13、下列关于企业年金说法有误的是（ ）。A.企业年金基金财产在投资过程中需要严格遵循有关法规确定的投资比例限制B.企业年金基金可投资于信用等级为投机级的金融债和企业债C.企业年金基金财产的投资范围包括银行存款、国债等D.企业年金是指企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基金【答案】
5、 B14、可以发行政策性金融债的机构不包括（）。A.中国人民银行B.国家开发银行C.中国农业发展银行D.中国进出口银行【答案】 A15、假设某基金持有的三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税费为500万元，已售出的基金份额2000万份。则基金份额净值为（ ）。A.1.15B.2.15C.1.05D.2.05【答案】 A16、根据我国现行的有关交易制度规定，（ ）实行当日回转交易。A.债券竞价交易和权证交易B.B股和权证交易C.债券交易和B股D.债券竞价交易和B股【答
6、案】 A17、另类投资产品（）的问题可能导致估值的不准确。A.杠杆率较高B.缺乏监管C.流动性较差D.信息不对称【答案】 C18、关于计算VAR值的蒙特卡洛模拟法，下列表述错误的是（ ）。A.蒙特卡洛模拟法计算量较大B.蒙特卡洛模拟法的局限性是VAR计算所选用的历史样本期间非常重要C.蒙特卡洛模拟法在估算之前，需要有风险因子的概率分布模型，继而重复模拟风险因子变动的过程D.蒙特卡洛模拟法被认为是最精准贴近的计算VAR值方法【答案】 B19、下列关于UCITS基金投资政策的规定，说法错误的是（ ）。A.基金投资于同一主体发行的证券，不得超过基金资产净值的5%B.基金投资于同一主体发行的证券，成员
7、国可将此比例提高到10%C.基金投资于一个主体发行的证券超过5%时，该类投资的总和不得超过基金资产净值的20%D.基金不得持一发行主体10%以上无表决权股票、债券和基金【答案】 C20、假设某投资者在2013年12月31日，买入1股A公司股票，价格为100元，2014年12月31日，A公司发放3元分红，同时股价为105元，那么该区间资产回报率为（ ）。A.5%B.2%C.3%D.8%【答案】 D21、权益乘数的计算方法是（ ）。A.资产除以所有者权益B.负债除以所有者权益C.资产除以负债D.负债除以资产【答案】 A22、借助投资银行或其他金融机构发行的与大宗商品相挂钩的结构化产品对大宗商品进行
8、间接投资的投资方式是（ ）。A.购买大宗商品实物B.购买资源或购买大宗商品相关股票C.投资大宗商品衍生工具D.投资大宗商品的结构化产品【答案】 D23、某基金10月31日估值表中基金总资产为70亿元，总负债30亿元，总份额50亿，则该基金当日资产净值为（）。A.70亿元B.20亿元C.40亿元D.30亿元【答案】 C24、下列免征营业税的收入有（ ）A.金融机构买卖基金份额的差价收入B.金融机构买卖基金的差价收入C.基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入D.基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入【答案】 C25、利润表的构成部分不包括（）。A.营业收入B.利润C.与营业收入相关的
9、生产性费用、销售费用和其他费用D.营业费用【答案】 D26、市面上出现一种特殊债券，没有到期日，每年只按照4的息票率付息，面值为100元，市场利率为8，则该债券的市场价格为（）元。A.40B.50C.100D.80【答案】 B27、跟踪误差产生的原因，不包括（ ）。A.复制误差B.指数调整C.各项费用D.现金留存【答案】 B28、有关现金流量表叙述不正确的有（）A.现金流量表的编制是权责发生制B.现金流量表的编制基础是收付实现制C.现金流量表的作用包括反应企业的现金流量，评论企业未来生产现金净流量的能力D.通过对现金投资与融资、非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。【答案】 A29、关
10、于QFII投资范围的说法，下列说法错误的是（ ）。A.在银行间债券市场交易的固定收益产品B.证券投资基金C.B股D.在证券交易所交易或转让的股票、债券和权证【答案】 C30、中外合资基金管理公司的境外股东应当具备的条件包括( )。A.B.C.D.【答案】 D31、关于现金流量表的说法以下表述正确的是 （）A.现金流量表可反映企业的资本结构B.现金流量表无法反映企业的长期资本筹集状况C.现金流量表可评价企业未来产生现金净流量的能力D.现金流量表基本结构分为两部分 经营性现金流和投资性现金流【答案】 C32、QDII基金份额净值应当在估值日后()个工作日内披露。A.3B.2C.5D.20【答案】
11、B33、关于UCITS基金的申购与赎回价格，如不损害持有人利益，监管机关可以允许（ ）公布一次。A.一周B.一个月C.两个月D.一季度【答案】 B34、以下不属于货币市场工具的是（）A.银行间回购协议B.六个月定期存款C.证券投资基金D.央票【答案】 C35、期权合约中（）是指期权合约所规定的，期权买方在行使权利时所实际实施的价格。A.期权费B.执行价格C.权利费D.交易费【答案】 B36、大宗商品衍生工具不包括()。A.远期合约B.期货合约C.期权合约D.现货交易【答案】 D37、某企业有一张带息期票，而额为12000元，票而利率为4%，出票日期为4月15日，6月14日到期（共60天），则到
12、期日的利息为（ ）。A.52B.80C.79D.82【答案】 B38、基金（ ）按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。A.管理人B.证监会C.基金业协会D.托管人【答案】 D39、QFII的设立标准中关于托管人资格的规定，应具备的条件不包括（）。A.设有专门的资产托管部B.实收资本不少于80亿元人民币C.具备外汇指定银行资格和经营人民币业务资格D.最近2年没有重大违反外汇管理规定的记录【答案】 D40、在债券远期交易业务中，交易双方应签订远期交易的完
13、整合同，下列不属于完整合同要件的是（）。A.全国银行间同业拆借中心交易系统生成的成交单B.交易双方签订的补充合同C.交易双方与全国银行间同业拆借中心签订的协议D.交易双方签订的远期交易主协议【答案】 C41、美国纳斯达克市场采用的交易制度是()。A.特定做市商B.多元做市商C.单一做市商D.指定做市商【答案】 B42、权益乘数的计算公式为（）。A.所有者权益总额/固定资产B.所有者权益总额/资产总额C.资产总额/所有者权益总额D.固定资产/所有者权益总额【答案】 C43、（ ）是债券本息所有现金流的加权平均到期时间，即债券投资者收回其全部本金和利息的平均时间。A.凸性B.久期C.信用利差D.利率期限结构【答案】 B44、已知某公司的净资产收益率是15%，销售利润率为5%，总资产周转率是2，那么该公司的负债权益比为()A.0. 33B.1.5C.0.5D.0. 16【答案】 C45、下列说法中错误的是（）。 A.远期、期货和大部分合约有事被称作远期承诺B.期权合约和远期合约以及期货合约的不同在于其损益的不对C.信用违约互换合约使买方可以对卖方行使某种权利D.期权合约和利率互换合约被称为单边合约【答案】 D4
