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1、2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识自测提分题库加精品答案单选题（共100题）1、清算价值法是假设企业破产和公司解散时，将企业拆分为可出售的几个业务或资产包，并分别估算这些业务或资产包的（），加总后作为企业估值的参考标准。A.评估价值B.变现价值C.重置成本D.账面价值【答案】 B2、（）发布关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告。A.2014年2月7日B.2015年8月1日C.2016年2月5日D.2013年2月5日【答案】 C3、（2017年真题）并购基金对投资对象的整合主要通过（ ）来实现。A.、B.、C.、D.、【答案】 A4、（），基金业协会发布了关于进一步规范
2、基金管理人登记若干事项的公告。A.2016年2月2日B.2016年2月3日C.2016年2月5日D.2016年2月6日【答案】 C5、（2018年真题）关于基金从业资格取得方式，表述正确的是（ ）。A.可通过考试加资格认定方式获得B.可通过考试或资格认定方式获得C.通过笔试加面试的方式获得D.通过考试或远程培训的方式获得【答案】 B6、以下不属于登记与备案的自律管理措施（ ）A.基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告B.暂停受理私募基金产品备案申请C.将管理人列入异常机构对外公示D.不予登记【答案】 A7、（2017年真题）对股权投资基金的业绩进行比较时，除了考虑投资领域的差异外，还应考虑
3、时间因素，下列关于对时间因素进行考虑时，说法正确的是（ ）。A.设立时点和到期日都相近B.设立时间相同、到期日不同C.设立时间不同，但到期日相同D.设立日期和到期日都不同【答案】 A8、（2019年真题）关于折现现金流估值法，表述错误的是（ ）A.企业自由现金流折现模型得到的是企业价值，可以通过价值等式推出股权价值B.股权自由现金流是可以自由分配给股权拥有者的最低的现金流C.红利折现模型不适用于红利发放政策不稳定的目标公司D.企业自由现金流是指公司在保持政策运营情况下，可以向出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流【答案】 B9、银行贷款是杠杆收购的主要资金来源，通常由（ ）部分组成。A.循
4、环贷款和定期贷款B.循环贷款和不定期贷款C.不循环贷款和定期贷款D.不循环贷款和不定期贷款【答案】 A10、股权投资基金的合格投资者要求，净资产不低于（）的单位，或者金融资产不低于（）万元的个人。A.500万元，200万元B.1000万元，200万元C.500万元，300万元D.1000万元，300万元【答案】 D11、（2018年真题）某股权投资基金的已投项目出现以下情况，基金应重点关注的风险是（ ）A.、B.、C.、D.、【答案】 B12、针对基金管理人内部控制的全面性原则应该涵盖环节包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 D13、下列不属于公司型基金领取营业执照后应做的是（）。A.刻
5、制企业印章B.申请纳税登记C.名称预先核准D.开立银行基本账户【答案】 C14、某企业本年度预期经营利润为3000万元，在与某股权投资基金谈判后，双方同意按照该预期利润的15倍市盈率作为融资前估值，由该基金向该企业投资5000万元，投资完成后，该基金所占股份比例为（ ）。A.11%B.10%C.20%D.15%【答案】 A15、公司型股权投资基金设立，应向（ ）办理注册登记手续。A.法院管理机关B.工商行政管理机关C.税务局管理机关D.国家资源管理机关【答案】 B16、基金服务业务的服务内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 D17、行业自律与政府监管的区别，描述不正确的是（ ）A.性
6、质不同B.目的不同C.依据不同D.对违法违规者的处罚不同【答案】 B18、下列关于信托（契约）型基金参与主体的说法，错误的是（ ）。A.基金投资者通过购买基金份额，享有基金投资收益B.基金管理人依据基金合同负责基金的经营和管理操作C.基金托管人负责保管基金资产D.基金托管人负责执行投资者的有关指令，办理基金名下的资金往来【答案】 D19、（2020年真题）投资协议中的优先认购权条款适用于目标企业（ ）。A.、B.、C.D.、【答案】 D20、中国证券投资基金业协会对出具意见书的律师事务所的资质（ ）。A.无特殊要求B.至少开立3年以上C.从业人员有数量限制D.应出具过类似意见书【答案】 A21
7、、股份有限公司的股东持有的股份可以依法转让。发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）内不得转让。A.半年B.一年C.两年D.三年【答案】 B22、（2017年真题）天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的，对其中办理注销清算的初创科技型企业，天使投资个人对其投资额的70尚未抵扣完的，可自注销清算之日起（ ）个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额。A.12B.24C.36D.48【答案】 C23、（2017年真题）下列关于反摊薄条款，说法错误的是（ ）。A.反摊薄条款也称为反稀释条款，本质上是一种价格保护机制，适用于后轮融资为降价融资时，用于保护后轮投资者利
8、益的条款B.降价融资意味着投资者此前购买的股权付出的对价相对来说更为高昂，从而导致投资者遭受到损失，因此投资者会要求在投资协议中加入反摊薄条款C.所谓降价融资，即目标公司后续融资时，后轮投资者认购价格相较于前轮投资者认购价格更低的情形D.降价融资通常是由于目标公司经营业绩变差，也可能出现企业实际控制人以稀释投资方股权为目的所进行的降价融资【答案】 A24、甲股权投资基金投资了某医院管理公司,双方签署了包含保密条款的投资协议,甲基金可能违反保密义务的行为是（）。A.在向基金投资者定期披露的基金报告中描述项目投资金额及项目基本情况B.向基金审计师提供了项目的年度财务报表C.向基金现有投资组合中同行
9、业项目的高管咨询确认项目扩张规划的合理性D.经项目书面允许向媒体披露了其最新纳入托管的医院名称【答案】 C25、下列关于基金销售机构的说法错误的是（）。A.受托募集股权投资基金的第三方机构就是基金销售机构B.基金销售机构在提供募集服务的过程中，应将基金管理人的基金募集材料及时完整地提供给潜在基金投资者C.保险机构不属于常见的股权投资基金销售机构D.基金销售机构为基金管理人提供推介基金、发售基金份额、办理基金份额认缴、退出等募集服务【答案】 C26、（2017年真题）当资金脱离投资者控制时，（ ）是保障资金安全的有效方式。A.独立运作B.共同监督C.由管理人支配D.第三方机构依法托管【答案】 D
10、27、国内A股IPO市场包括主板、中小企业板和（ ）。A.新三板B.区域股权C.创业板D.四板【答案】 C28、我国上市公司收购管理办法规定，通过证券交易所的证券交易,收购人持有个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（ ）时,继续增持股份的,应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约?A.80B.20C.30D.50【答案】 C29、下列关于份额登记机构职责的表述正确的是（ ）。A.不得以任何方式承诺或保证投资收益B.不得损害服务对象的合法权益C.妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构，其保存期限自账户销户之日起不得少于10年D.基
11、金份额登记机构应当保证登记数据的真实、准确、完整【答案】 D30、以下关于契约型基金的税负分析中，说法错误的是（）。A.基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确B.信托法及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定C.实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常作为个税主体，代扣代缴个税的法定义务，不由投资者自行缴纳相应税收D.由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私
12、募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示【答案】 C31、自由现金流量（FCFF）的公式为（ ）。A.自由现金流量（FCFF）=（税后净营业利润+折旧及摊销）-（资本支出+营运资本增加）B.自由现金流量（FCFF）=（税后净营业利润+资本支出）-（折旧及摊销+营运资本增加）C.自由现金流量（FCFF）=（资本支出+折旧及摊销）-（税后净营业利润+营运资本增加）D.自由现金流量（FCFF）=（资本支出+营运资本增加）-（税后净营业利润+折旧及摊销）【答案】 A32、回访确认程序在投资冷静期内进行的无效，（），投资者有权解除基金合同。A.回访确认成功前B.回访确认
13、成功后C.投资冷静期后D.投资冷静期内【答案】 A33、股权投资基金募集过程中，以下行为符合现行监管规则的是（）。A.B.、C.、D.【答案】 D34、市场法，主要包括（ ）。A.B.C.D.【答案】 A35、（2017年真题）中国基金业协会于（ ）发布关于实行私募基金管理人分类公示制度的公告，正式启动私募基金管理人分类公示制度。A.2015年3月B.2016年2月C.2014年12月D.2014年11月【答案】 A36、（2017年真题）股权投资基金管理人应建立健全外包业务控制，并至少（ ）开展一次全面的外包业务风险评估。A.一年B.半年C.每季度D.两年【答案】 A37、新修订的证券投资基金法在（）施行。A.2013年5月1日B.2014年6月1日C.2013年7月1日D.2013年6月1日【答案】 D38、（）体现了投资资金的时间价值。A.内部收益率B.已分配收益倍数C.已获利息倍数D.总收益倍数【答案】 A39、合伙型基金中，（）不参与投资决策。A.普通合伙人B.有限合伙人C.出资人D.投资者【答案】 B40、私募股权投资基金运作的四个阶段是（ ）。A.备案、投资、上市、退出B.备案、投资、管理、退出
