《基金从业资格《私募股权投资基金基础知识》模拟试卷五（精选）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《基金从业资格《私募股权投资基金基础知识》模拟试卷五（精选）（38页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、基金从业资格私募股权投资基金基础知识模拟试卷五（精选）单选题1.关于项目跟踪与监控的常用（江南博哥）指标，不属于财务指标的是()A.资产负债表重大改变B.财务亏损情况C.市场占有率D.流动比率分析 参考答案：C参考解析：市场占有率是经营指标，故本题选C。流动比率分析属于比率分析中的预警信号。单选题2.股权投资基金对目标企业进行尽职调查的作用不包括()。A.投资决策辅助B.价值发现C.满足监管要求D.风险发现 参考答案：C参考解析：尽职调查的作用有三方面：价值发现、风险发现和投资决策辅助。故本题选C。单选题3.向中国证券投资基金业协会申请私募基金管理人登记时，申请机构必须提交的材料不包括()。A
2、.该申请机构的公司章程（如其为公司）或者合伙协议（如其为合伙企业）B.该申请机构的基本制度C.该申请机构所有员工的身份证件D.该申请机构的营业执照 参考答案：C参考解析：基金管理人申请基金管理人登记的，通常应提交以下材料或信息：（1）工商登记和营业执照正副本复印件。（2）公司章程或者合伙协议。（3）主要股东或者合伙人名单。（4）高级管理人员的基本信息。（5）基金管理人的基本制度。（6）法律意见书。（7）基金业协会要求提交的其他材料。单选题4.关于回购退出的流程，下列表述正确的是()。股权回购的基本流程包括发起、协商、执行和变更登记四部分协商环节的关键内容包括定价与融资股权回购的发起方，只能是股
3、权投资基金回购完毕后，应根据相关登记条例在工商行政管理部门办理变更登记A.、B.、C.、D.、 参考答案：C参考解析：错误。发起人既可以是股权投资基金，也可以是被投资企业股东、管理层。正确。股权回购的基本运作程序通常由发起、协商、执行和变更登记四部分构成。正确。股权回购协商的过程，是股权投资各主体利益博弈的过程，涉及回购方案的制订、价格谈判、融资安排，审计、资产评估，并准备相关的申报材料。该过程的关键是定价与融资。正确。股权回购完毕后，企业股东发生变化，应当及时根据公司登记管理条例的相关规定在工商行政管理部门办理变更登记，变更登记事项涉及修改公司章程的，应当向公司登记机关提交修改后的公司章程或
4、者公司章程修正案。单选题5.合伙型股权投资基金的清算由清算人负责。清算人由()合伙人担任；经全体合伙人过半数同意，可以指定一个或者数个合伙人，或者委托第三人担任清算人。未确定清算人的，合伙人或者其他利害关系人可以申请人民法院指定清算人。A.12B.13C.23D.全体 参考答案：D参考解析：合伙型股权投资基金的清算由清算人负责。清算人由全体合伙人担任；经全体合伙人过半数同意，可以指定一个或者数个合伙人，或者委托第三人担任清算人。未确定清算人的，合伙人或者其他利害关系人可以申请人民法院指定清算人。故本题选D。单选题6.关于基金业绩评价中常用到的总收益倍数指标，下列表述正确的是()。总收益倍数是截
5、至某一特定时点，投资者已从基金获得的分配加上资产净值与投资者已向基金缴款金额总和的比率在基金存续期不同时点计算的总收益倍数会有所不同总收益倍数体现了投资者现金的回收情况总收益倍数通常为正数A.、B.、C.、D.、 参考答案：B参考解析：正确。总收益倍数，是指截至某一特定时点，投资者已从基金获得的分配加上资产净值（NAV）与投资者已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资者的账面回报水平。正确。在基金存续期不同时点计算的总收益倍数会有所不同。错误。已分配收益倍数体现了投资者现金的回收情况。正确。总收益倍数通常为正数。单选题7.股权投资基金信息披露义务人应当向投资人披露的信息，通常不包括()。A.基金
6、合同和托管协议B.招募说明书等募集推介材料C.基金管理人提取业绩报酬D.基金销售协议的主要权利义务条款 参考答案：D参考解析：基金管理人或者基金销售机构，应当在进行基金销售推介时，向基金投资者披露基金合同、托管协议以及募集推介材料等信息。在股权投资基金运作期间，当出现与基金管理人或者股权投资基金相关的重大事项时，信息披露义务人应当将重大事项进行临时披露，例如重大关联交易、提取业绩报酬等。单选题8.私募基金管理人登记法律意见书需对申请私募基金管理人登记的申请机构的主营业务发表意见，即法律意见书应说明申请机构的主营业务是否为()。A.股权投资业务B.投资顾问业务C.投资管理业务D.私募基金管理业务
7、 参考答案：D参考解析：法律意见书中律师应重点核查的内容之一是申请机构主营业务是否为私募基金管理业务。故本题选D。单选题9.关于中国基金业协会的职责，下列表述错误的是()。A.制定行业执业标准和业务规范B.依法维护会员的合法权益C.制定和实施行业自律规则D.办理公募基金和私募基金的备案 参考答案：D参考解析：公募基金的备案应当由基金管理人进行，D项错误。故本题选D。根据中华人民共和国证券投资基金法以及基金业协会章程的规定，基金业协会的职责包括以下几项：教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益；依法维护会员的合法权益，反映会员的建议和要求；制定和实施行业自律规则，监督、
8、检查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给予纪律处分；制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训；提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，开展行业宣传和投资人教育活动；对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解；依法办理非公开募集基金的登记、备案；协会章程规定的其他职责。单选题10.对募集设立完成后的股权投资基金进行投资()。A.是母基金的一级投资B.是母基金的二级投资C.是母基金的直接投资D.非母基金业务 参考答案：B参考解析：股权投资母基金的业务主要包括一级投资、二级投资和直接投资。二级投资，是指母基金在股权投资基金募
9、集设立完成后对存续基金或其投资组合进行投资。故本题选B。一级投资，是指母基金在股权投资基金募集时对基金进行投资，成为基金投资者。直接投资，是指母基金直接对非公开发行和交易的企业股权进行投资。单选题11.某已投公司进入清算程序，实收资本5亿元，累计亏损4亿元，预计资产变现总值15亿元，A股权投资基金占该公司股权20，持有股权按清算价值法估值为22亿元，下列选项为该公司负债、利息和清算费用正确合计额的是()亿元。A.4B.55C.6D.65 参考答案：A参考解析：持有股权估值=（15-费用合计）20=22（亿元），费用合计=4（亿元）。单选题12.股权投资基金服务机构包括()。基金投资者基金管理人
10、基金财产保管机构基金销售机构律师事务所和会计师事务所A.、B.、C.、D.、 参考答案：B参考解析：股权投资基金市场服务机构主要包括基金财产保管机构、基金销售机构、基金份额登记机构、律师事务所、会计师事务所等。单选题13.在基金层面，不需要缴纳所得税的股权投资基金的组织形式包括()。A.公司型基金、合伙型基金和信托（契约）型基金B.信托（契约）型基金和合伙型基金C.公司型基金和合伙型基金D.公司型基金和信托（契约）型基金 参考答案：B参考解析：根据税法的相关规定，在基金层面，合伙型股权投资基金和信托（契约）型股权投资基金不需要缴纳所得税。故本题选B。单选题14.股权投资基金为被投资者提供增值服
11、务的有关说法正确的是()。有效降低投资风险推动被投资企业更好发展增加投资机构品牌内涵和价值成为投资机构“软实力”的重要体现A.、B.、C.、D.、 参考答案：D参考解析：题干中四项都正确。在当前市场环境下，增值服务能力甚至成为投资机构的核心竞争力。一方面，通过增值服务能协助被投资企业实现更好更快的发展；另一方面，可以有效地降低投资风险。同时，良好的增值服务能够增加投资机构品牌内涵和价值，成为投资机构“软实力”的重要体现。单选题15.关于股权投资基金管理专业化、规范化要求，下列表述错误的是()。A.股权投资基金管理人应当加强对关联机构和分支机构的管理B.股权投资基金管理人的名称和经营范围中应当包
12、含“基金管理”或者“投资管理”“资产管理”“创业投资”等相关字样C.新设立的股权投资基金管理人注册时实缴的注册资本应能覆盖公司一定期间内合理运营成本D.股权投资基金管理人与其所管理的股权投资基金的工商注册地应当一致 参考答案：D参考解析：股权投资基金的管理通常会在以下方面提出要求：（1）身份标识。股权投资基金管理人应当为依法设立的公司或者合伙企业，名称和经营范围中应当包含“基金管理”或者“投资管理”“资产管理”“股权投资”“创业投资”等相关字样，法律法规另有规定的除外。（2）专业化运营。（3）注册资本。新设股权投资基金管理人，注册时实缴的注册资本应能覆盖公司一定期间内的合理运营成本。（4）办公
13、场所。（5）高管及从业人员要求。（6）内部治理结构。（7）业务环节的管理制度。（8）股权投资基金管理人应当加强对关联机构和分支机构的管理。故本题选D。单选题16.股权投资基金信息披露的禁止性行为包括()。公开披露或变相公开披露虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏对投资业绩进行预测披露基金财务数据A.、B.、C.、D.、 参考答案：C参考解析：信息披露义务人披露基金信息，不得存在以下行为：（1）公开披露或者变相公开披露。（2）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（3）对投资业绩进行预测。（4）违规承诺收益或者承担损失。（5）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构。（6）登载任何自然人、法人或者
14、其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字。（7）采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意使用“业绩最佳”“规模最大”等相关措辞。（8）法律、行政法规、中国证监会和基金业协会禁止的其他行为。故本题选C。单选题17.某基金产品的风险等级评定为R4，按照合格投资者制度与投资者适当性匹配的要求，基金销售机构进行销售的投资者可以是()。A.金融资产为300万元，且风险承受能力为C5的该股权投资基金管理人从业人员B.金融资产为300万元的个人，且风险承受能力为C3的普通投资者C.净资产为800万元的有限责任公司，且风险承受能力为C4的普通投资者D.近三年年均收入为50万元的个人，且风险承受能力为C1的普通投资者，且愿意承受特别警示、书面承诺等搭配程序的普通投资者 参考答案：A参考解析：B项错误。C3型普通投资者可以购买R3级及以下风险等级的基金产品。C项错误。净资产为800万元的有限责任公司不属于股权投资基金的合格投资者。D项错误。除风险承受能力最低类别的投资者外，普通投资者如果主动要求，可以在履行适当性程序后，购买高级别的产品或服务。D项中投资者的风险承受能力为C1
