模拟测试2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识能力检测试卷B卷(含答案)

模拟测试模拟测试 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识能力检测试卷金基础知识能力检测试卷 B B 卷卷(含答案含答案)单选题（共单选题（共 6060 题）题）1、股权投资基金管理机构设立（）会对投资项目行使投资决策权。A.董事会 B.理事会 C.投资决策委员 D.股东大会【答案】C 2、(2016 年)股权投资基金管理人内部控制的信息与沟通要素是指（）。A.高效、深入地收集、加工和传递基金管理人内部和外部信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通 B.及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通 C.及时、准确地收集、加工和传递基金管理人内部信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通 D.及时、准确地收集、传递基金管理人内部和外部信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通【答案】B 3、（）通常被认为是股权投资基金最为理想的退出方式之一。A.清算退出 B.上市转让退出 C.在场外交易市场挂牌转让退出 D.协议转让退出【答案】B 4、在法律尽职调查关注的重点问题中，应重点关注的问题是主要股东与目标公司之间的关联交易、资金往来及相互担保是否合法，这是属于（）的内容。A.主要股东情况 B.高级管理人员 C.重大合同 D.诉讼及仲裁【答案】A 5、根据公司法的相关规定，设立股份有限公司，应当具备的条件不包括（）。A.有公司住所 B.股份发行、筹办事项符合法律规定 C.有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额 D.发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过【答案】C 6、(2017 年)有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经（）通过。A.出席股东大会的股东所持表决权的 12 以上 B.代表 23 以上表决权的股东 C.出席股东大会的股东所持表决权的 23 以上 D.代表 12 以上表决权的股东【答案】B 7、下列（）不是法律尽职调查关注的重点问题。A.历史沿革问题 B.企业内部控制 C.主要股东情况 D.高级管理人员【答案】B 8、在股权自由现金流折现模型中，股权自由现金流（FCFE)除了需考虑净利润、折旧、摊销、营运资金的变化，长期经营性负债的变化、资本性支出、债务本金偿还的因素外，还需考虑以下哪两项因素（）A.调整的所得税、新增的付息债务 B.长期经营性资产的变化、新增的付息债务 C.长期经营性资产的变化、调整的所得税 D.短期经营性资产的变化、调整的所得税【答案】B 9、股权投资基金募集期间，不属于宣传推介材料中必须向投资者披露的信息是（）A.基金管理人最近三年的投资业绩说明 B.基金估值政策、程序和定价模式 C.基金的投资信息 D.基金合同的主要条款【答案】A 10、（），根据合伙企业法可以由合伙协议对出资方式、数额和缴付期限进行约定。A.合伙型基金 B.公司型基金 C.契约型基金 D.有限合伙基金【答案】A 11、关于股权投资基金监管的特征，下列说法有误的是（）。A.监管活动具有强制性 B.监管主体具有法定性 C.监管主体的权限具有法定性 D.监管人员具有特定性【答案】D 12、股权投资基金的合格投资者要求，净资产不低于（）的单位，或者金融资产不低于（）万元的个人。A.500 万元，200 万元 B.1000 万元，200 万元 C.500 万元，300 万元 D.1000 万元，300 万元【答案】D 13、以下选项中一般不属于董事会权利的是（）。A.制定公司的利益分配方案和弥补亏损方案 B.审议批准公司的年度财务预算方案.决算方案 C.决定公司的经营计划和投资方案 D.决定公司内部管理机构的设置【答案】B 14、（2017 年真题）下列关于股权投资基金募集行为的表述中，错误的是（）。A.基金的推介属于募集行为 B.基金的赎回活动不属于募集行为 C.基金份额的发售属于募集行为 D.基金份额的认/申购属于募集行为【答案】B 15、重置成本法的计算公式为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 16、2013 年 6 月，中央编办发出（），明确中国证券监督管理委员会统一行使股权投资基金监管职责。A.关于私募股权基金宙核职责分工的通知 B.关于私募股权基金管理职责分工的通知 C.关于私募股权基金监管职责分工的通知 D.关于私募股权基金备案职委分工的通知【答案】B 17、投资框架协议的内容，除（）之外，对双方并无法律上的约束力。A.保密条款和排他性条款 B.第一拒绝权条款 C.董事会席位条款 D.随售权条款【答案】A 18、根据基金法基金份额上市交易需要符合条件说法错误的是（）。A.基金的募集持有人符合基金法规定 B.基金份额持有人不少于 200 人 C.基金募集金额不低于二亿人民币 D.基金合同期限为五年以上【答案】B 19、股权投资基金的管理从规范性要求看，通常会在（）等方面提出要求 A.、B.、C.、D.、【答案】C 20、基金管理人内部控制构成要素中的内部环境不包含（）A.组识结构 B.员工道德素质 C.内控文化 D.风险控制【答案】D 21、股权投资基金进行股权投资的最终目标是成功的（）。A.项目收集 B.投资决策 C.投资后管理 D.项目退出【答案】D 22、关于风险揭示书内容以下说法不正确的是（）。A.私募基金的特殊风险，包括基金合同与中国基金业协会合同指引不一致所涉风险、基金未在中国基金协会登记备案的风险等 B.投资者对基金合同投资者权益相关重要条款的逐项确认，包括当事人权利义务、费用及税收、纠纷解决方式等 C.私募基金的一般风险，包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的的风险、税收风险等 D.私募基金的特殊风险，包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的的风险、税收风险等【答案】D 23、关于股权投资基金的基本运作模式和特点，下列说法错误的是（）。A.股权投资基金的高风险主要体现为不同投资项目的收益呈现较大的差异性，通常投资于价值被低估但相对成熟的企业 B.股权投资基金对于专业性的要求较高，体现出较明显的智力密集型特征，人力资本对于股权投资基金的成功运作发挥决定性作用 C.股权投资基金的基金份额流动性较差，在基金清算前，基金份额的转让或投资者的退出都具有一定难度 D.从资本流动的角度出发，资本先是从投资者流向股权投资基金，经过基金管理人的投资运作再流入被投资企业【答案】A 24、股权投资基金管理人托管人销售机构及其他服务机构，及其他从业人员违反法律行政法规，及内部的规章规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取（）措施。A.B.C.D.【答案】D 25、（2017 年真题）股权投资基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的规定，及时填报并定期更新管理人及其从业人员的有关信息、所管理股权投资基金的投资运作情况和杠杆运用情况，保证所填报内容真实、准确、完整，发生重大事项的，股权投资基金管理人应当在（）个工作日内向中国证券投资基金业协会报告。A.5 B.7 C.10 D.15【答案】C 26、股权投资基金信息披露义务人披露基金信息中的禁止行为包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 27、2013 年 4 月,基金业协会成立了合规与风险管理专业委员会，制定（）等规则,着重加强行业合规与风险管理。A.B.C.D.【答案】D 28、关于拖售权条款，以下表述错误的是（）。A.拖售权行使时的交易价格通常由股权投资基金和收购方进行协商 B.拖售权条款仅保障主动参与被投企业管理经营的股权投资基金的收益 C.通常情况下，被投企业会对拖售权的行使设置一定条件 D.拖售权条款有助于股权投资基金在被投企业并购退出机会出现时掌握一定主动性【答案】B 29、投资后管理中，股权投资基金获得被投资企业董事会席位后，可以参与（）。A.对关联交易进行决策 B.批准公司章程的修改 C.聘任和解聘公司董事 D.批准公司发展战略【答案】D 30、以下不属于可申请基金销售业务资格的主体是（）。A.证券投资咨询机构 B.证券公司 C.商业银行 D.财务公司【答案】D 31、在我国，公司型基金可采取（）形式。A.B.C.D.【答案】C 32、股权投资基金从退出风险的角度来看，以下描述错误的是（）A.在我国，企业上市申请能否获得核准仍然存在相当大的不确定性 B.选择挂牌退出，不存在价格被低估的风险 C.协议转让的风险主要表现为由信息不对称所弓 I 起的价格不能充分反映被投资企业实际价值的不确定性 D.如果企业进入清算程序，部分流动性较差的资产可能将不得不以极低的价格转让，从而影响清算收入【答案】B 33、下列有关公司税收的说法，错误的是（）。A.当投资人是企业时，来自公司型基金分配的股息、红利所得为免税收入 B.当投资人是个人时，按股息、红利所得缴纳个人所得税的适用税率一般为 50%C.创业投资企业从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资，可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额 D.转让财产收入是公司型基金转让标的企业股权获得的收入【答案】B 34、(2017 年)下列关于反摊薄条款，说法错误的是（）。A.反摊薄条款也称为反稀释条款，本质上是一种价格保护机制，适用于后轮融资为降价融资时，用于保护后轮投资者利益的条款 B.降价融资意味着投资者此前购买的股权付出的对价相对来说更为高昂，从而导致投资者遭受到损失，因此投资者会要求在投资协议中加入反摊薄条款 C.所谓降价融资，即目标公司后续融资时，后轮投资者认购价格相较于前轮投资者认购价格更低的情形 D.降价融资通常是由于目标公司经营业绩变差，也可能出现企业实际控制人以稀释投资方股权为目的所进行的降价融资【答案】A 35、(2017 年)政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括（）。A.参股和跟进投资 B.参股和融资担保 C.参股、融资担保和跟进投资 D.融资担保和跟进投资【答案】C 36、设立有限合伙企业，应按照（）的要求提交申请材料.A.工商登记部门 B.税务主管部门 C.证券监管部门 D.基金监管部门【答案】A 37、关于股权投资基金行业自律与政府监管，表述错误的是（）。A.行业自律除了依据国家的有关法律，法规，规章和政策外，还依据行业自律组织制定的章程，业务规定，细则 B.政府监管带有行政管理的性质，而行业自律是行业的自我约束 C.政府监管机构可以对违法的市场主体采取责令改正，监管会话，出具警示函，公开谴责等行政监管措施和行政处罚 D.由政府监管机构和基金管理人，市场服务机构共同成立的行业协会是股权投资基金的自律组织【答案】D 38、政府引导基金会克服单纯通过市场配置创业投资资本的市场失灵问题，鼓励创业投资基金投资处于（）的企业。A.种子期、起步期 B.成长期 C.成熟期 D.以上都不是【答案】A 39、(2017 年)下列不属于股权投资基金定期报告编写要求的是（）。A.准确性 B.完整性 C.及时性 D.前瞻性【答案】B 40、（2018 年真题）股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益，要求其董事、高管和其他关键员工不得在离职后一段时间内加入与本公司有竞争关系的公司，以上内容通常体现在投资协议的（）。A.竞业禁止条款 B.反摊薄条款 C.保护性条款 D.排他性条款【答案】A 41、（2017 年真题）下列关于折现现金流估值法的说法中，错误的是（）。A.折现现金流估值法的基本原理是将估值时点之后目标公司的未来现金流加总得到相应的价值 B.使用折现现金流估值法对目标公司进行价值评估时，一般都要预测目标公司未来每期现金流，但是目标公司是永续的，不可能预测到永远 C.评估所得的价值，可以是股权价值，也可以是企业价值 D.在实际估值中，都会设定一个详细预测期，此期间通过对目标公司的收入与成本、资产与负债等进行详细预测，得出每期现金流【答案】A 42、A 公司原始股东持有公司 77%的股权，B 股权投资基金持有公司 23%的股权，现 X 公司拟受让 A 公司原始股东持的 45%股权，根据 B 股权投资基金和原始股东的