备考试题2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识高分通关题型题库含答案

备考试题备考试题 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识高分通关题型题库含答案金基础知识高分通关题型题库含答案 单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、股权投资基金管理人在从事股权投资基金业务时，不得有的行为包括（）。A.B.C.D.【答案】D 2、项目退出具体的退出方式包括（）。、上市转让、挂牌转让退出、股权转让退出（包括行业通常所指的回购、并购等）、清算退出。A.B.C.D.【答案】C 3、收益分配涉及的基本概念包括（）A.B.C.D.【答案】D 4、下列不属于非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款的是（）。A.未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金 B.通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传 C.承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报 D.未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的【答案】D 5、（2021 年真题）关于合伙型股权投资基金，以下表述错误的是（）。A.本质上是种合伙关系 B.有限合伙企业是企业所得税的纳税主体 C.普通合伙人既可以自任基金管理人，亦可以委托第三方任基金管理人 D.有利于避免双重纳税【答案】B 6、符合（）的投资者投资股权投资基金的，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数。A.B.C.D.【答案】C 7、根据合伙企业法对合伙型基金收益分配的规定，下列说法错误的是（）。A.按照合伙协议的约定办理 B.合伙人协商不成的按照出资比例分配 C.合伙协议约定不明确的，由合伙人协商决定 D.无法确定出资比例的，由仲裁机构仲裁决定【答案】D 8、股权投资基金销售过程中，不符合现行监管规则的做法是（）。A.B.C.D.【答案】B 9、创业投资企业管理暂行办法明确要求创业投资企业存续期限最短不得短于（）年?A.4 B.5 C.6 D.7【答案】D 10、在现行的法律法规体系下，依据法律授权，（）是我国基金行业的自律组织。A.证券交易所 B.中国证监会 C.中国证券投资基金协会 D.中国基金业协会【答案】C 11、下列不是以并购方式实现退出的程序步骤的是（）A.转让方与受让方谈判并签署股权转让协议 B.受让方对目标公司进行尽职调查 C.向工商行政管理部门申请公司变更登记 D.履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合私募投资基金募集行为管理办法的规定，同时，部分股权并购交易需经政府主管部门批准后方可实施【答案】D 12、（）是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。A.历史价值 B.市场价值 C.账面价值 D.公允价值【答案】D 13、股权投资基金的收益分配，主要在（）之间进行。A.投资者和托管人 B.投资者与第三方服务机构 C.管理人和托管人 D.投资者与管理人【答案】D 14、全国中小企业股份转让系统的性质是（）A.会员制 B.事业法人 C.社团法人 D.公司制【答案】D 15、（2021 年真题）在股权投资基金的各组织形式中，相比较而言,基金管理人拥有较高程度决策权的是（），收益分配顺序的灵活性较低的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 16、投资者将基金份额转让给某有限公司，且该公司为合格投资者，那么基金份额受让后该公司投资者人数不得超过（）人。A.50 B.100 C.150 D.200【答案】A 17、一般投资者难以获得股权投资基金的投资机会，因为大部分业绩出色的股权投资基金都会获得（）。A.内部预订 B.超额认购 C.提前认购 D.内部认购【答案】B 18、企业价值与（）等主要企业经营指标高度正相关 A.收人、利润、增长率 B.资产、负债、收入 C.收入、费用、利润 D.支付延误、亏损、财务报表【答案】A 19、(2017 年)为保护投资者合法权益，促进私募基金行业规范健康发展，发挥行业自律的基础性作用，基金业协会发布了（）。A.私募投资基金监督管理暂行办法 B.关于实行私募基金管理人分类公示制度的公告 C.关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告 D.基金管理公司风险管理指引（试行）【答案】C 20、我国股权投资基金的监管经历了从国家发展改革委监管到（）的演进过程。A.从中国银监会监管到国家发展改革委监管 B.从国家发展改革委监管到中国银监会监管 C.从中国证监会监管到国家发展改革委监管 D.从国家发展改革委监管到中国证监会监管【答案】D 21、股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括（）A.管理费、托管费、第三方服务费用 B.基金合同生效后的信息披露费用 C.基金合同终止时的清算费用 D.以上都是【答案】D 22、通常情况下，股权投资基金（）因为其管理可以获得相当于基金利润一定比例的业绩报酬。A.管理人 B.投资人 C.托管人 D.监管人【答案】A 23、股权投资基金募集流程中，基金合同应当约定给投资者设置一定的期限，募集机构在此期限内不得主动联系投资者，此步骤是（）。A.投资者适当性匹配 B.回访确认 C.投资冷静期 D.合格投资者确认【答案】C 24、行业自律管理的法律依据有（）。A.B.C.D.【答案】A 25、公司型股权投资基金实行（）A.注册资本认缴制 B.承诺认缴资本制 C.注册资本实缴制 D.承诺实缴资本制【答案】A 26、（）通过评估目标公司退出时的股权价值，再基于目标回报倍数或收益率，倒推出目标公司的当前价值。A.相对估值法 B.折现现金流估值法 C.创业投资估值法 D.结算价值法【答案】C 27、（2021 年真题）关于创业投资基金的特点，以下表述正确的是（）A.投资存量股权，通常采取参股性质 B.投资存量股权，通常采取控股性质 C.投资增量股权，通常采取参股性质 D.投资增量股权，通常采取控股性质【答案】C 28、下列有关合伙型股权投资基金合伙人的份额转让的说法正确的是（）。A.合伙人之间不需要办理份额转让手续 B.普通合伙人的份额转让需其他投资者过半数同意 C.在同等条件下，其他合伙人对合伙份额的转让具有优先购买权 D.合伙人向其他合伙人转让财产份额，会导致合伙人的增加【答案】C 29、企业估值特点包括（）。A.I、B.、C.、D.、【答案】D 30、关于股权投资基金行业自律与政府监管，表述错误的是（）。A.目的一致，都是确保国家有关股权投资基金的相关法律、法规、规章和政策得到贯彻执行，保护投资者的合法权益 B.行业自律组织制定的章程、业务规则对政府监管起约束作用 C.行业自律是对政府监管的积极补充 D.行业自律组织在政府监管机构和市场主体之间起着桥梁和纽带作用【答案】B 31、股权投资基金的当事人主要包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 32、(2016 年)在股权投资财务尽职调查中，一般不作为其重点事项的是（）。A.收入与成本确认 B.折旧摊销 C.关联交易 D.历史沿革【答案】D 33、私募基金应当向合格投资者募集，单只私募基金的投资者人数累计不得超过（）等法律规定的特定数量 A.B.C.D.【答案】A 34、以下不属与登记与备案的自律管理措施（）A.基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告 B.暂停受理私募基金产品备案申请 C.将管理人列入异常机构对外公示 D.不予登记【答案】A 35、（2017 年真题）份额登记机构保存登记数据期限自基金账户销户之日起不得少于（）。A.5 年 B.10 年 C.20 年 D.30 年【答案】C 36、最近（）年从事资产管理相关业务.且管理资产年均规模（）A.2；1000 B.3；1000 C.2；1500 D.3；1500【答案】B 37、创新有多种形式下列不包括的一项是（）A.组织创新 B.管理人员创新 C.市场创新 D.科技创新【答案】B 38、（2018 年真题）股权投资基金组织形式中，具有独立法人实体地位的是（）A.有限责任公司型基金和股份有限公司型基金 B.有限合伙型基金和信托（契约）型基金 C.信托（契约）型基金和股份有限公司型基金 D.有限责任公司型基金和有限合伙型基金【答案】A 39、公司型基金的权力机构是（）。A.股东会 B.董事会 C.监事会 D.高管层【答案】A 40、关于股权投资基金的投资对象私人股权，不包括()A.未上市企业股权 B.上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的优先股 C.上市企业公开发行和交易的普通股 D.上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的可转换债券【答案】C 41、（2017 年真题）下列属于基金业协会职责的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 42、在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的（）担任。A.证券公司 B.政策性银行 C.商业银行 D.信托公司【答案】C 43、（2019 年真题）股权投资基金募集机构应当向投资者及时揭示基金风险并安排签署风险揭示书，风险揭示书中的一般风险包括（）A.、B.、C.、D.、【答案】D 44、（2017 年真题）基金运行期间，当基金合同发生重大变化时，基金管理人应当在（）内向基金业协会报告。A.10 个工作日 B.5 个工作日 C.15 个工作日 D.3 个工作日【答案】B 45、（2019 年真题）基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督的内容不包括（）。A.投资对象 B.投资范围 C.投资风险 D.禁止投资行为【答案】C 46、私募基金管理人内部控制的成本效益原则是指（）。A.以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果 B.以最佳的成本控制达到较好的内部控制效果 C.以最小的成本控制达到合理的内部控制效果 D.以最小的成本控制达到较好的内部控制目标【答案】A 47、在公司型基金股权投资业务中，（）属于股息红利所得，不属于增值税征税范围。A.项目退出收入 B.股权转让所得 C.项目股息、分红收入 D.经营性收入【答案】C 48、下列关于合格投资者的说法错误的是（）。A.股权投资基金的合格投资者应具备相应风险识别能力和风险承担能力 B.投资于单只股权投资基金的金额不低于 100 万元 C.对于单位投资者，要求其净资产不低于 1000 万元 D.对个人投资者，要求其金融资产不低于 300 万元或者最近 3 年个人年均收入不低于 100 万元【答案】D 49、在对股权投资基金项目退出收益进行分配时，按分配的时间先后排序为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 50、使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”，即（）；抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金的；隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；拒不交代资金去向，逃避返还资金的；其他可以认定非法占有目的的情形。A.B.C.D.【答案】D 51、创业投资基金，是指主要投资于处于各个创业阶段的（）的股权投资基金。A.传统主板企业 B.上市公司 C.未上市成长性企业 D.创业板企业【答案】C 52、根据中华人民共和国公司法，对采用有限责任公司形式的股权投资基金设立条件的描述，错误的是（）。A.有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额 B.有公司住所 C.股东共同制定公司章程 D.股东人数没有上限【答案】D 53、股权投资基金的一般风险，包括（）等。A.、B.、C.、D.、【答案】A 54、目前企业所得税税率一般为()。A.30%B.20%C.15%D.25%【答案】D 55、大学基金会是国外股权投资基金重要的机构投资者，其资金主要来源于（）。A.股权融资 B.社会捐赠 C.政策性补助 D.金融租赁【答案】B 56、下列不属于二手资料收集的途径有（）.A.通过查看企业的内部资料获取（企业的工商登记、财务报告、董事会会议记录、业务文件及重大法律合同等 B.通过网络获取（收集企业竞争对手和上下游企业信息，尤其是上市公司的信息披露对评估企业和行业的真实状况有很大帮助）C.通过行业协会和商会获取 D.通过客服提供获取【答案】D 57、股权投资协议中，赋予了股权投资基金作为投资人对一些特定重大事项的一票否决权的是