2021年证券从业资格考试《证券基础知识》冲刺检测试卷（附答案）

2021年证券从业资格考试 证券基础知识冲刺检测试卷(附答案)一、单项选择题(共60题，每题1分)。1、下列关于现金股利的说法，错 误 的 是O OA、以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东B、个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为2 0%C、机构投资者本身缴纳所得税的，获取现金分红时不需缴税D、个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为7%【参考答案】：D【解析】答案为D。现金股利是指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东，股东为此应支付利息税。我国对个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为2 0%02、据 中华人民共和国公司法规定，下列各项信息中不属于内幕信息的有()OA、公司分配股利或者增资的计划B、公司股权结构的重大变化C、公司债务担保的重大变更D、没上市公司收购的有关方案【参考答案】：D【解析】根 据 中华人民共和国公司法规定，下列各项信息中属于内幕信息的有1 .公司分配股利或者增资的计划2.公司股权结构的重大变化3.公司债务担保的重大变更4.上市公司收购的有关方案3、证券市场两个最基本和最主要的品种是()oA、股票和基金证券B、债券和金融期货C、股票和债券D、基金证券和金融期货【参考答案】：C【解析】C【解析】股票和债券是证券市场两个最基本和最主要的品种。4、证券投资基金资产的名义持有人是()oA、基金投资者B、基金管理人C、基金托管人D、基金监管人【参考答案】：C5、下列不属于沪深3 0 0股指期货的主要交易规则的是()0A、保证金B、适当性制度C、结算价D、涨跌幅限制【参考答案】：B【解析】根 据 中国金融期货交易所交易规则及其他细则，沪深3 0 0股指期货的主要交易规则包括：分类编码；保证金；竞价交易；结算价；涨跌幅限制：持仓限额和大户报告制度；若干重要风险控制手段。6、关于清算与交收，说法错误的是()oA、从时间发生及运作的次序来看，清算是交收的后续与完成B、清算和交收两个过程统称为“结算”C、正确的清算结果能保证交收顺利进行D、清算不发生财产的实际转移，交收发生财产的实际转移。【参考答案】：A【解析】从时间发生及运作的次序来看，交收是清算的后续与完成。7、沪、深证券交易所规定股票、基金交易的涨跌幅比例为()oA、10%B、8%C、7%D、5%【参考答案】：A【解析】考点：掌握证券交易原则和交易规则。见教材第六章第二节，P228o8、股票价格指数是(),用以反映市场股票价格的相对水平。A、将计算期的股价或市值与某一基期的股价或市值相比较的相对变化指数B、将计算期的股价或市值与股票发行的股价或市值相比较的绝对变化指数C、将现行股价或市值与预期的股价或市值相比较的相对变化指数D、将计算期的市值与某一基期的股价相比较的相对变化指数【参考答案】：A【解析】股票价格指数是指将计算期的股价或市值与某一基期的股价或市值相比较的相对变化指数，编制方法有简单算术股价指数和加权股价指数两类。9、首次公开发行股票并在创业板上市的要求发行人最近1期末净资产不少于2 0 0 0万元，发行后股本不少于()oA、3 0 0 0万元B、4 0 0 0万元C、5 0 0 0万元D、1亿元【参考答案】：A【解析】掌握我国的股票发行类型和股票发行条件。见教材第六章第一节,P 2 0 5o1 0、我国发行国际债券始于O OA、2 0世纪8 0年代初期B、2 0世 纪7 0年代初期C、2 0世纪9 0年代初期D、2 0世纪6 0年代初期【参考答案】：A1 1、()是可转换公司债券最主要的金融特征。A、风险收益的限定性B、套期保值C、附有转股权D、双重选择权【参考答案】：D【解析】掌握可转换债券的定义和特征。见教材第五章第三节，P 1 8 1o1 2、长期国债的偿还期限一般在()oA、1 年以上B、3年以上C、5年以上D、1 0 年 或 1 0 年以上【参考答案】：D1 3、我 国 上市公司证券发行管理办法规定，非公开发行股票，发行对象属于原前()名股东的，可以由上市公司自行销售。A、1 0B、1 5C、2 0D、2 5【参考答案】：A1 4、首次公开发行股票的公司发行规模在()以上的，可以向战略投资者配售股票，可以采用超额配售选择权(绿鞋)机制。A、1 0 0 0 万股B、5 0 0 0 万股C、1 亿股D、4亿股【参考答案】：D【解析】证券发行与承销管理办法规定，首次公开发行股票的公司发行规模在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票，可以采用超额配售选择权(绿鞋)机制。1 5、目前，我国香港地区的存托凭证称为()oA、H D RB、HORC、HDTD、H D Y【参考答案】：A【解析】掌握存托凭证的定义。见教材第五章第四节，P184O16、根据标的物不同，招标发行可分为()oA、荷兰式招标和美式招标B、单一价格中标和多种价格中标C、价格招标、单一价格中标和多种价格中标D、价格招标、收益率招标和缴款期招标【参考答案】：D17、除交易所交易的标准化期权、权证之外，还存在大量场外交易的期权，这些新型期权通常被称为O OA、现货期权B、期货期权C、看跌期权D、奇异型期权【参考答案】：D【解析】金融期权是指合约买方向卖方支付一定费用，在约定日期内(或约定日期)享有按事先确定的价格向合约卖方买卖某种金融工具的权利的契约。除交易所交易的标准化期权、权证之外，还存在大量场外交易的期权，这些新型期权通常被称为奇异型期权。18、债券持有人必须在债券到期时一次性获得本息，存续期间没有利息支付的债券是O oA、零息债券B、浮动利率债券C、息票累积债券D、附息债券【参考答案】：C【解析】熟悉各类债券的概念与特点。见教材第三章第一节，P 8 2O1 9、对上市证券认识错误的一项是()oA、上市证券又称挂牌证券B、开放式基金价额属于上市证券C、具有在交易所内公开买卖的资格D、上市须由公司提出申请，经证券监管机构或证券交易所依法审核同意，【参考答案】：B2 0、2 0 0 5 年 8月2 5 日，由上海证券交易所和深圳证券交易所共同出资发起设立的专业从事证券指数及指数衍生产品开发服务的公司是()OA、恒指服务公司B、中证指数有限公司C、中央国债登记结算有限责任公司D、三元证券投资顾问有限公司【参考答案】：B【解析】掌握我国主要的股票价格指数、债券指数和基金指数。见教材第六章第三节，P 2 3 9 o2 1、证券公司净资本或其他风险控制指标达到预警标准的进行重大业务决策时至少提前()个工作日报送专门报告。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：D【解析】掌握证券公司风险控制指标管理、有关净资本及其计算、风险控制指标标准和监管措施的规定。见教材第七章第三节，P303o22、我 国 上市公司证券发行管理办法规定，非公开发行股票,发行对象均属于原前()名股东的，可以由上市公司自行销售。A、5B、10C、15D、20【参考答案】：B23、单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，不可以向股东会提名()OA、董事B、经理C、监事候选人D、独立董事【参考答案】：B24、下列不属于记名股票的特点是()oA、便于挂失B、股东权利归属于记名股东C、可以一次或分次缴纳出资D、转让相对简单，不受限制【参考答案】：D【解析】记名股票的特点有：股东权利归属于记名股东；可以一次或分次缴纳出资；转让相对复杂或受限制；便于挂失，相对安全。2 5、标准化的期货合约中唯一可变的变量是()oA、交易品种B、交割日期C、交易价格D、每日限价【参考答案】：C【解析】期货合约对基础金融工具的品种、单位、交割方式等都做了限定，交易价格是标准化的期货合约中唯一可变的变量。2 6、关于我国记账式国债特点叙述错误的是()oA、价格稳定不变，风险极低B、可以记名、挂失C、可上市转让，流通性好D、通过交易所电脑网络发行，可以降低证券的发行成本【参考答案】：A2 7、将股票分为普通股票和优先股票是按()分类的。A、股东享有权利的不同B、是否记载股东姓名C、是否在股票票面上表明金额D、股票的价值【参考答案】：A【解析】本题考核的是股票的分类方法。股票的种类很多，分类方法亦有差异。常见的股票类型有：按股东享有权利的不同，股票可以分为普通股票和优先股票；按是否记载股东姓名，股票可分为记名股票和不记名股票；按是否在股票票面上标明金额，股票可以分为有面额股票和无面额股票。2 8、2 0 0 4年6月1日，以法律形式确认了基金业在资本市场及社会主义市场经济中的地位和作用，成为中国基金业发展史上的一个重要里程碑的事件是()正式实施。A、管理暂行办法B、证券投资基金会计核算办法C、货币市场基金管理暂行办法D、中华人民共和国证券投资基金法【参考答案】：D2 9、上海、深圳证券交易所自2 0 0 7年1月8日起对未完成股改的股 票(即S股)实施特别的差异化制度化安排，将其涨跌幅比例统一调整 为()。A、3%B、4%C、5%D、6%【参考答案】：C3 0、债券与股票的比较，错 误 的 是()oA、债券和股票都属于有价证券B、尽管从单个债券和股票看，它们的收益率经常会发生差异，而且有时差距还很大，但是总体而言，二者的收益率是相互影响的C、债券通常有规定的利率，而股票的股息红利不固定D、债券和股票都是筹资手段，因而都属于负债【参考答案】：D3 1、以欺骗手段取得银行或者其他金融机构货构贷款，票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处()有期徒刑或者拘役。A、2 年以下B、3 年以下C、5年以下D、1 0 年以下【参考答案】：B3 2、长期国债的偿还期一般在()oA、1 年以上B、3 年以上C、5 年以上D、1 0 年或1 0 年以上【参考答案】：D3 3、保险机构投资者持有一家上市公司的股票不得达到该上市公司人民币普通股票的()OA、3 0%B、4 0%C、5 0%D、6 0%【参考答案】：A【解析】这是中国保监会、中国证监会联合 发 布 保险机构投资者股票投资管理暂行办法的规定。3 4、下列关于证券发行中公募发行的说法有误的是()oA、在公募发行方式下，任何合法的投资者都可以认购拟发行的证券B、是发行人向不特定的社会公众投资者发售证券C、采用公募发行，证券发行的数量多，筹集资金的潜力大D、公募发行手续简单，可以节省发行时间和发行费用【参考答案】：D【解析】公募发行可增强证券的流动性，有利于提高发行人的社会信誉。但公募发行的发行条件比较严格，发行程序比较复杂，登记核准的时间较长，发行费用较高。故D项的说法错误。3 5、证券投资基金的主要投资风险不包括()oA、市场风险B、管理能力风险C、汇率风险D、巨额赎回风险【参考答案】：C3 6、证券公司设立分公司应当经()批准。A、国务院B、中国证监会C、中国人民银行D、国务院指定的部门【参考答案】：B【解析】本题考核的是设立分公司的批准部门。证券公司设立分公司应当经中国证监会批准。3 7、证券公司应提取一般风险准备金的规定来自()oA、证券法B、证券投资基金法C、证券公司监督管理条例D、证券公司风险处置条例【参考答案】：C【解析】公司应提取一般风险准备金的规定是 证券公司监督管理条例中有关业务规则与风险控制的相关规定。38、根 据 证券法、公司法等有关法律法规的规定，公开发行股票、可转换公司债券、公司债券和国务院依法认定的其他证券，必须依法报经()核准。A、证券交易所B、中国证监会C、中国银监会D、商务部【参考答案】：B【解析】根 据 证券法、公司法等有关法律法规的规定，公开发行股票、可转换公司债券、公司债券和国务院依法认定的其他证券,必须依法报经中国证监会核准。39、下列选项不是国际证监会分布的证券监管的3个目标之一的是()OA、降低非系统风险B、透明和信息公开C、保护投资者D、降低系统风险【参考答案】：A4 0、下列关于债券票面价值的说法有误的是()oA、在债券的票面价值中币种确定后，要规定债券的票面金额B、债券的票面价值是债券票面标明的市场价值，是债券发行人承诺在债券到期日偿还给债券持有人