全真模拟考试试卷B卷含答案基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识全真模拟考试试卷A卷含答案

全真模拟考试试卷全真模拟考试试卷 B B 卷含答案基金从业资格证之私卷含答案基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识全真模拟考试试卷募股权投资基金基础知识全真模拟考试试卷 A A 卷含卷含答案答案 单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、股权投资基金管理人是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 2、（2018 年真题）目前企业所得税税率一般为（）。A.30%B.20%C.15%D.25%【答案】D 3、下列（）不是合格投资者。A.金融资产不低于 300 万元的个人 B.净资产不低于 500 万元的机构 C.最近三年个人年均收入不低于 50 万元的个人 D.净资产不低于 1000 万元的机构【答案】B 4、相对于证券投资基金,股权投资基金（）A.参与管理较少 B.期望收益较低 C.投资收益波动性较小 D.流动性较差【答案】D 5、估值是投资最重要的环节之一，也是投资协议的重要内容，投资前需要明确评估目标资产的（）。A.市场价值 B.实际价值 C.公允价值 D.账面价值【答案】C 6、根据基金法基金管理公司变更（）以上股东，应当报经国务院证券监督管理机构批准。A.5%B.2%C.3%D.10%【答案】A 7、投资后管理的有效实施，以充分获取（）为前提。A.国家激励政策 B.投资企业的信息 C.被投资企业的信息 D.投资方向与策略【答案】C 8、（2019 年真题）关于合伙型基金投资者人数，以下说法正确的是（）。A.合伙型基金与信托（契约）型基金、公司型基金的投资者人数限制相同，只是形式不同 B.投资者人数原则上不超过 50 人，如果超过 50 人，则应征得所有投资者的同意 C.没有人数限制，但所有投资者必须为合格投资者 D.投资者人数不得超过 50 人【答案】D 9、(2016 年)B 基金是一家已有 190 名投资者的契约型股权投资基金，B 基金还可以接受下述哪类主体作为投资者（）A.10 名投资者成立的契约型股权投资基金 B.15 名投资者成立的契约型股权投资基金 C.12 名自然人 D.11 名合伙人的有限合伙企业【答案】A 10、根据现行相关规定，若合伙型基金的有限合伙人为自然人，股息红利和股权转让所得两类收入均按照投资者个人的“生产、经营所得”，适用（）的超额累进税率，计缴个人所得税。A.15 B.515 C.535 D.3550【答案】C 11、合伙型基金的有限合伙人为自然人，应比照个人所得税法中的“生产经营所得”应税项目，适用（）的五级超额累进税率，计缴个人所得税。A.5%25%B.5%35%C.10%25%D.10%35%【答案】B 12、股权投资基金所提供的增值服务的价值在于（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 13、投资机构一般通过参加被投资企业的公司治理获取被投资企业的信息。一般情况下，投资机构不参加被投资企业的（）。A.经营层 B.监事会 C.股东大会（股东会）D.董事会【答案】A 14、基金 A 的内部收益率最接近（）A.14.9%B.18.9%C.17.9%D.15.9%【答案】B 15、基金管理人进行登记并开展基金管理业务通常应满足的基本要求不包括（）A.主体资格要求 B.专业化经营要求 C.防范利益冲突要求 D.制定和执行要求【答案】D 16、关于可以从事股权投资基金自行募集活动的机构，以下描述正确的是()A.经国务院证券监督管理机构注册的基金管理人 B.经中国银保监会批准从事理财业务的机构 C.在中国证监会注册取得基金销售业务资格的机构 D.在中国证券投资基金业协会办理股权投资基金管理人登记的机构【答案】D 17、创业投资基金对科技创新的贡献力度，大约相当于其他社会资本的（）倍。A.1 B.2 C.3 D.4【答案】C 18、银行业的估值通常会用（）。A.市净率倍数 B.市销率倍数 C.企业价值息税前利润倍数 D.企业价值息税折旧摊销前利润倍数法【答案】A 19、投资者对基金合同中投资者权益相关重要条款的逐项确认，包括（）等。A.、B.、C.、D.、【答案】A 20、外部股权转让的程序步骤包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 21、（2016 年真题）股权投资基金财产清算小组的职责不包括（）。A.基金财产的变现和分配 B.基金财产的保管 C.基金财产的估价 D.基金财产的投资【答案】D 22、（2016 年真题）契约型股权投资基金应于基金合同正文订明管理人、托管人及投资者的声明与承诺，以下描述错误的是（）。A.投资者声明其为符合私募投资基金监督管理暂行办法规定的合格投资者，保证财产的来源及用途符合国家有关规定，并已充分理解基金合同条款，了解相关权利义务，了解有关法律法规及所投资基金的风险收益特征，不承担相应的投资风险 B.管理人承诺按照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理运用基金财产，不对基金活动的盈利性和最低收益作出承诺 C.托管人承诺按照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则安全保管基金财产，并履行合同约定的其他义务 D.投资者承诺其向私募基金管理人提供的有关投资目的、投资偏好、投资限制、财产收入情况和风险承受能力等基本情况真实、完整、准确、合法，不存在任何重大遗漏或误导【答案】A 23、股权投资基金（）是投资者和基金管理人需要约定的关键内容。A.如何保证资金安全 B.如何规避投资风险 C.如何选择投资标的 D.如何进行收益分配【答案】D 24、合伙型股权投资基金，新增合伙人需经（）一致同意，并订立入伙协议。A.全体合伙人 B.一半以上合伙人 C.23 以上合伙人 D.13 以上合伙人【答案】A 25、（2017 年真题）在购买股权投资基金份额时，投资者的做法不符合现行监管要求的是（）。A.、B.、C.、D.【答案】C 26、对于公司型基金，现行公司法对有限责任公司和股份有限公司的()等方面均不作强制性规定，全部由公司章程进行规定。A.、B.、C.、D.、【答案】B 27、（2019 年真题）基金托管人职责不包括（）。A.办理清算、交割事宜 B.基金份额登记 C.复核审查资产净值 D.开展投资监督【答案】B 28、通常情况下，被投资企业有义务及时向股权投资基金提供与企业经营状况相关的报告，包括（）。A.月度报告、年度报告 B.月度报告、季度报告、半年度报告、年度报告 C.月度报告、季度报告、半年度报告、年度报告和有关专项报告 D.季度报告、半年度报告、年度报告和有关专项报告【答案】C 29、股权投资基金的合格机构投资者应具备的条件之一是金融资产不低于 300万元。上述金融资产包括（）。.资产管理计划.银行理财产品.保险产品.期货权益 A.、B.、C.、D.、【答案】D 30、股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（）。A.金融资产不低于 500 万元或者最近三年个人年均收入不低于 50 万元 B.金融资产不低于 300 万元或者最近三年个人年均收入不低于 100 万元 C.金融资产不低于 300 万元或者最近三年个人年均收入不低于 50 万元 D.金融资产不低于 500 万元或者最近三年个人年均收入不低于 100 万元【答案】C 31、会计师事务所及其执业人员应遵守的原则不包括（）。A.独立 B.客观 C.公正 D.公平【答案】D 32、关于股权投资基金管理人的内部控制,表述正确的是（）A.、B.、C.、D.、【答案】B 33、股权投资基金投资者转让基金份额的，受让人（）。A.应当是合格投资者 B.应当是个人投资者 C.应当是机构投资者 D.以上投资者都可以【答案】A 34、在全国股转系统挂牌后的退出阶段，协议转让中点击成交完成的是（）。A.定价委托 B.双施价委托 C.成交确认委托 D.做市商委托【答案】A 35、基金份额持有人是（）。A.基金管理人 B.基金托管人 C.基金投资者 D.基金当事人【答案】C 36、某基金通过受让目标企业的存量股权，获得企业控制权，然后通过对企业进行一定的重组改造而实现股权增值，其基金类型是（）。A.成长型基金 B.股权投资母基金 C.创业投资基金 D.并购基金【答案】D 37、估值方法通常不包括（）。A.清算法 B.创业投资估值法 C.相对估值法 D.成本法【答案】A 38、对公司型基金，现行的公司法对公司的（）等方面不再由法律作强制性规定。A.I、II、III B.I、II、IV C.I、III、IV D.II、III、IV【答案】B 39、银行业的估值通常会用（）。A.市净率倍数 B.市销率倍数 C.企业价值息税前利润倍数 D.企业价值息税折旧摊销前利润倍数法【答案】A 40、募集机构应当确保单只私募基金的投资者人数累计不得超过证券投资基金法公司法合伙企业法等法律规定的特定数量，下列说法中错误的是（）。A.B.C.D.【答案】D 41、基金信息披露分成（）A.、B.、C.、D.、【答案】B 42、股权投资基金的托管服务包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 43、并购基金通常投资于（）的企业。A.价值被低估的成熟企业 B.价值被高估的成熟企业 C.价值被低估的重建期企业 D.价值被高估的重建期企业【答案】C 44、（2021 年真题）关于项目退出的主要方式，以下表述正确的是（）A.从退出成本的角度，协议转让退出的成本一般比上市转让退出的成本高 B.从退出效率的角度，协议转让退出的时间一般比上市转让退出的时间慢 C.从退出风险的角度，上市转让、协议转让的退出都存在比较大的不确定性 D.从退出收益的角度，协议转让退出的收益一般比上市转让退出的收益高【答案】C 45、某股权投资基金到期拟进行清算，基金成立时，一次性全部实缴资金 5 亿元，全部投资退出 8 亿元，存续期间共产生税费 5,000 万元。基金合同约定，基金投资者按照出自比例进行分配。基金设置 8%（单利）的门槛收益率。超出门槛收益部分后基金管理人按照 20%的比例提取业绩报亂无追赶机制。下列选项，不属于股权投资基金清算与收益分配原则的一项是（）A.优先向基金投资者返回投资本金 B.业绩报酬属于基金的费用，应当优先向管理人分配业绩报酬，再向投资者返还本金 C.向基金投资者分配门槛收益之后，基金管理人才可以参与业绩报酬分配 D.基金应当清理完所有债务和产生的费用后，才能向基金投资者和管理人进行分配【答案】B 46、在四位一体的股权投资基金监管格局中，体现组带力量的是（）。A.政府监管 B.机构内控 C.行业自律 D.社会监督【答案】C 47、合伙型股权投资基金出现以下情形的，应当解散（）A.B.C.D.【答案】D 48、关于股权投资基金的核算,下列表述错误的是（）。A.股权投资基金在运作过程中,可能发生的费用（包括但不限于管理费、托管费、与基金运作相关的其他费用等）应由基金管理人承担 B.基金托管人对基金管理人编制的财务报告的相关内容负有复核义务 C.股权投资基金会计核算工作的主体为基金,会计责任主体为基金管理人 D.基金管理人应当对各基金独立建账、独立核算,保证不同基金在名册登记、账户设置、资金拨付、账簿记录等方面相互独立【答案】A 49、基金管理人在中国证券投资基金业协会申请登记的，必须提交的材料或信息包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 50、属于私募股权投资基金常见的投资条款的有（）。A.B.C.D.【答案】A