真题练习试卷B卷附答案基金从业资格证之证券投资基金基础知识押题练习试卷A卷附答案

真题练习试卷真题练习试卷 B B 卷附答案基金从业资格证之证券投卷附答案基金从业资格证之证券投资基金基础知识押题练习试卷资基金基础知识押题练习试卷 A A 卷附答案卷附答案 单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、()表示的是货币时间价值的概念。A.币值 B.贴现 C.终值 D.现值【答案】C 2、关于战略资产配置，以下表述正确的是（）A.战略资产配置是在较长投资期限内以追求长期回报为目标的资产配置 B.战略资产配置是根据投资者的风险承受能力，对资产做出一种事后的、整体性的、最能满足投资者需求的规划和安排 C.战略资产配置的投资期限一般在一年以内 D.战略资产配置会确定每类细分资产的投资比例【答案】A 3、己知甲公司年负债总额为 200 万元，资产总额为 500 万元，无形资产净值为50 万元，流动资产为 240 万元，流动负债为 160 万元，年利息费用为 20 万元，净利润为 100 万元，所得税为 30 万元，则下列选项正确的是（）。A.年末资产负债率为 40%B.年末负债权益比为 1/3 C.年利息倍数为 6.5 D.年末长期资本负债率为 10.76%【答案】A 4、一个 60 岁的投资者当前有 70 万元现金，测评结果显示他属于风险厌恶型投资者，最不合适进入他的投资组合的金融产品是（）。A.股票型基金 B.债券基金 C.保本基金 D.混合型基金【答案】A 5、一般情况下，通过证券交易所达成的交易需采取（）。A.差额清算 B.全额结算方式 C.净额结算方式 D.双边净额结算【答案】C 6、下列费用不属于证券交易佣金的是（）。A.证券公司经纪佣金 B.证券交易所手续费 C.证券托管费 D.证券交易所交易监管费【答案】C 7、下列关于本期利润的说法不正确的是（）。A.是基金在一定时期内全部损益的总和 B.包括记入当期损益的公允价值变动损益 C.该指标既包括了基金已经实现的损益，也包括了未实现的估值增值或减值 D.不能全面反映基金在一定时期内经营成果的指标【答案】D 8、可转换债券的期限最短为 1 年，最长为 6 年，自发行结束之日起 6 个月后才能转换为公司股票。转换价格是指可转换债券转换成每股股票所支付的价格；转换比例转换比例是指每张可转换债券能够转换成的普通股股数。用公式表示为：转换比例=可转换债券面值/转换价格。上述说法（）。A.错误 B.部分错误 C.正确 D.部分正确【答案】C 9、下列关于时间加权收益率计算的说法，错误的是（）。A.基金可能包含多个不同的证券，每个证券发放红利或利息的时间都不一样 B.基金的投资者在区间内会有申购和赎回，带来更多的资金进出 C.时间加权收益率的计算方法，将收益率计算区间分为子区间，每个子区间可以是一天、一周、一个月等 D.用时间加权收益率的计算时，遇到基金的申购、赎回与分红等资金进出时会影响收益率的计算【答案】D 10、目前，在我国对投资者从基金分配中获得的企业债权的利息收入，由（）在向基金派发利息时，代扣代缴 20%的个人所得税。A.上市公司、发行债券的企业 B.基金管理公司 C.中央结算公司 D.基金托管银行【答案】A 11、基金的会计核算对象不包括（）。A.资产损益共同类 B.损益类 C.资产负债共同类 D.负债类【答案】A 12、下列关于到期收益率影响因素的说法，错误的是（）。A.在其他因素相同的情况下，债券市场价格与到期收益率呈反方向增减 B.在其他因素相同的情况下，固定利率债券比零息债券的到期收益率要低 C.在其他因素相同的情况下，票面利率与债券到期收益率呈同方向增减 D.在市场利率波动的情况下，再投资收益率可能不会维持不变，会影响投资者实际的持有到期收益率【答案】B 13、某投资者将其资金分别投向 A、B、C 三只股票其占总资金的百分比分别为40%、40%、20%;股票 A 的期望收益率为 14%,股票 B 的期望收益率为 20%,股票 C的期望收益率为 8%,则该投资者持有的股票组合期望收益率为（）。A.14%B.15.20%C.20%D.17%【答案】B 14、下列关于回转交易的说法中，错误的是（）。A.权证交易当日不能进行回转交易 B.深圳证券交易所对专项资产管理计划收益权份额协议交易实行当日回转交易 C.B 股实行次交易日起回转交易 D.债券竞价交易实行当日回转交易【答案】A 15、假设甲方与乙方均委托丙方作为双方的交易结算代理人；某日甲方买入股票 150 万元；卖出股票 120 万元；买入债券 360 万元，卖出债券 450 万元；乙方买入股票 400 万元；卖出股票 300 万元；买入债券 80 万元，卖出债券 50 万元；则结算参与人丙方在进行分级结算原则下，与中国结算公司资金交收金额是（）。A.应付 160 万 B.应付 70 万 C.应收 60 万 D.应付 130 万【答案】B 16、（）是指除了信用登记不同外，其他条件全部相同两种债券收益率的差额。A.信用评级 B.信用利差 C.债券评级 D.债券利差【答案】B 17、某基金的份额净值在第一年年初时为 2 元，到了年底基金份额净值达到 3元，但时隔一年，在第二年年末它又跌回到了 2 元。假定这期间基金没有分红，则该基金的算术平均收益率计算的平均收益率为（）%。A.0 B.8.5 C.5 D.10.5【答案】B 18、远期利率和即期利率的区别在于（）A.付息频率不同 B.计息日起点不同 C.计息方式不同 D.计息期限不同【答案】B 19、关于交易所发行未上市品种的业务描述，在上市前通常采用成本法估值的是（）A.某基金产品参与股票 C 的配股，获配 1000 股 B.某基金产品参与股票 A 的首次公开发行，获配 1000 股 C.某基金产品参与股票 B 的公开增发新股，获配 1000 股 D.某基金产品参与交易所债券发行，获配 10000 元面值金额【答案】B 20、以下常见的股票市场指数中，采用算术平均法编制而成的是（）。A.标普 500 B.上证综指 C.沪深 300 D.道琼斯指数【答案】D 21、已知某存货的周转天数为 50 天，则该存货的年周转率为（）。A.7.2 次 B.7.3 次 C.72%D.73%【答案】B 22、我国证券交易所的设立和解散，由（）决定。A.国务院 B.中国人民银行 C.国家发展和改革委员会 D.证监会【答案】A 23、技术分析的三项假定不包括（）。A.市场行为涵盖一切信息 B.股价具有趋势性运动规律，股票价格沿趋势运动 C.历史会重演 D.股票价格围绕其内在价值波动【答案】D 24、为保证多边净额清算结果的法律效力，一般需要引入()制度安排。A.货银对付 B.分级结算 C.净额清算 D.共同对手方【答案】D 25、被称为“现金牛”的公司处于行业生命周期的（）。A.初创期 B.成熟期 C.成长期 D.衰退期【答案】B 26、下列关于企业年金说法有误的是（）。A.企业年金基金财产在投资过程中需要严格遵循有关法规确定的投资比例限制 B.企业年金基金可投资于信用等级为投机级的金融债和企业债 C.企业年金基金财产的投资范围包括银行存款、国债等 D.企业年金是指企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基金【答案】B 27、()是不动产的主要类别。A.房地产 B.住宅型建筑物 C.公寓 D.商业不动产【答案】A 28、开放式股票型基金份额净值的计算一般（）进行一次。A.每个交易日 B.每周 C.每月 D.每季度【答案】A 29、根据人民银行的规定，目前我国银行间质押式回购的最长期限是（）。A.三个月 B.一年 C.六个月 D.一个月【答案】B 30、某资产管理公司负责人认为，每位投资者的需求和自身情况都极有可能随着时间而改变，定期的客户交流会议是一个询问客户需求、投资目标或者投资限制是否发生变化的绝佳时机。如果确实发生了变化，那么投资组合经理需要修订投资策略说明，并调整投资组合以符合这些修订条款。上述观点最可能反映投资组合管理流程中（）环节。A.监控和再平衡 B.业绩归因 C.业绩度量 D.绩效评估【答案】A 31、下列不属于减少回购协议信用风险的方法的是（）。A.对抵押品进行限定 B.倾向于对流动性高、容易变现抵押物的要求 C.提高抵押率的要求 D.降低抵押率的要求【答案】D 32、根据交换形式的不同，货币互换的形式包括（）。A.固定汇率换浮动汇率 B.固定汇率换浮动利率 C.固定利率换浮动利率 D.固定利率换浮动汇率【答案】C 33、大额可转让定期存单的二级市场流动性的大小取决于（）。A.存单发行的形式 B.做市商的种类 C.做市商的数量 D.投资者的数量【答案】C 34、下列关于到期收益率影响因素的说法，错误的是()。A.在其他因素相同的情况下，债券市场价格与到期收益率呈反方向增减 B.在其他因素相同的情况下，固定利率债券比零息债券的到期收益率要低 C.在其他因素相同的情况下，票面利率与债券到期收益率呈同方向增减 D.在市场利率波动的情况下，再投资收益率变动会影响投资者实际的到期收益率【答案】B 35、关于可转换债券的特征和要素，以下表述正确的是（）A.可转换债券一般每月付息一次 B.可转换债券的双重选择权是指转股权和提前赎回权 C.在转股前，可转换债券体现了持有者与发行公司之间的所有权关系 D.可转换债券的票面利率一般高于同等条件的普通债券的票面利率【答案】B 36、下列不属于证券市场中的显性成本的是（）。A.佣金 B.过户费 C.买卖差价 D.印花税【答案】C 37、（）是指承销商在发行期内将承销的债券向其他结算成员（和分销认购人）进行承销额度的过户。A.分销业务 B.现劵业务 C.质押式回购业务 D.买断式回购业务【答案】A 38、境外投资者进行境内证券投资时，所有境外投资者对单个上市公司 A 股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的()。A.5%B.10%C.15%D.30%【答案】D 39、已知某公司的净资产收益率是 10%，销售利润率是 10%，权益乘数是 2，年均总资产是 1000 万元，该公司的年销售收入是()A.2000 万元 B.1000 万元 C.500 万元 D.100 万元【答案】C 40、根据有关规定，基金运作费用不包括（）。A.律师费 B.过户费 C.分红手续费 D.持有人大会费用【答案】B 41、大宗商品是指具有实体，可进入流通领域，但并非在零售环节进行销售，具有商品属性，用于工农业生产与消费使用的大批量买卖的物资商品。大宗商品价值受全球经济因素、供求关系等影响较大，在通货膨胀时价格随之上涨，具有天然的（）功能。A.抗风险 B.投资 C.通货膨胀保护 D.高收益【答案】C 42、某房地产企业预售商品住宅，开盘当日即收到一亿元现金，商品住宅明年交付，预售活动对该企业报表的影响是（）。A.、B.、C.D.、【答案】B 43、投资者的投资目标和投资限制被确定下来后，投资管理人的下一个任务是（）。A.形成资本市场预期 B.建立战略资产配置 C.制定投资政策说明书 D.投资执行【答案】C 44、关于债券型基金与货币市场基金，以下说法正确的是()A.根据目前法规，货币基金平均剩余期限的上限为 240 天。B.债券基金的投资组合久期越长，面临的利率风险越小 C.根据目前法规，货币基金债券正回购的资金余额不得超过净资产的 40%D.根据目前法规，封闭式债券基金的杠杆率上限为 200%【答案】D 45、（）是指可转债持有者有权在约定的条件触发时按照事先约定的价格将可转债卖给发行企业的规定。A.浮动条款 B.转换条款 C.赎回条款 D.回售条款【答案】D 46、假定某基金的总资产为 35 亿元，总负债为 5 亿元，发行在外的基金份额总数为 30 亿份，那么其基金份额净值为（）元。A.1.00 B.1.16 C.1.23 D.1.35【答案】A 47、有关场内证券交易开盘价和收盘价，以下表述错误的是（）A.按集合竞价产生开盘价后，未成交的买卖申报当天仍然有效 B.证券的开盘价通过集合竞价方式产生 C.沪深交易所对开盘