模考预测题库(夺冠系列)基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库及精品答案

模考预测题库模考预测题库(夺冠系列夺冠系列)基金从业资格证之私募股基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库及精品答案权投资基金基础知识题库及精品答案 单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、基金管理人申请私募基金管理人登记的，应提交的信息不包括（）。A.工商登记和营业执照正副本复印件 B.公司章程或者合伙协议 C.主要股东或者合伙人名单及高级管理人员的基本信息 D.近 2 年的财务报告【答案】D 2、基金从业资格的科目包括（）。A.B.C.D.【答案】D 3、以下不是股权投资基金法律尽职调查的作用的是（）。A.评估企业资产的合法性 B.评估企业债务的合法性 C.评估企业业务的合法性 D.评估企业潜在的法律风险【答案】B 4、（2021 年真题）关于未上市企业股权的非公开协议转让，以下表述正确的是（）A.并购退出、回购退出和清算退出都是协议转让退出的主要方式 B.有限责任公司股权的外部转让，除公司章程另有约定外，需经全部其他股东同意 C.除公司章程另有约定外，股份有限公司只能对内部转让股权 D.员工收购（EBO）是回购退出的一种方式【答案】D 5、股权投资基金管理人应向中国证券投资基金业协会报告的内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 6、股权投资的一般流程有哪些?A.I、II、III B.I、II、IV C.I、III、IV D.I、II、III、IV【答案】D 7、关于合伙型股权投资基金，以下表述错误的是（）。A.本质上是种合伙关系 B.有限合伙企业是企业所得税的纳税主体 C.普通合伙人既可以自任基金管理人，亦可以委托第三方任基金管理人 D.有利于避免双重纳税【答案】B 8、（2020 年真题）下列可以作为有限合伙企业普通合伙人的是（）。A.国有企业 B.公益性事业单位 C.上市公司 D.自然人【答案】D 9、基金业协会核查基金管理人提供的登记申请材料的方式有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 10、股权投资基金管理人应向中国证券投资基金业协会报告的内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 11、估值是投资最重要的环节之一，也是投资协议的重要内容，投资前需要明确评估目标资产的（）。A.市场价值 B.实际价值 C.公允价值 D.账面价值【答案】C 12、外包机构应具备开展外包业务的（）和（）。A.营运能力；风险承受能力 B.资金能力；风险承受能力 C.资金能力；人事管理能力 D.评估能力；基金销售能力【答案】A 13、以下关于股权投资基金的募集阶段，投资者互动的重点说法不正确的是（）。A.基金管理人应充分了解投资者，建议投资者进行合理的资产配置 B.帮助投资者充分理解股权投资基金的协议约定 C.帮助投资者对基金管理人进行充分调研 D.对投资者进行产品营销【答案】D 14、下列不是合格投资者必备的要素是（）A.投资额不低于规定限额 B.风险识别能力 C.投资资金充足 D.资产规模或者收人水平达到一定要求【答案】C 15、（2018 年真题）关于契约型股权投资基金合同，可不涉及的是（）A.股权投资基金的投资 B.股权投资基金的费用与税收 C.股权投资基金的收益分配 D.基金的结构化安排【答案】D 16、股权投资基金管理人应遵循专业化原则，主营业务清晰，不得兼营（）的其他业务。A.、B.、C.、D.、【答案】A 17、私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后（）工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。A.15 个 B.20 个 C.25 个 D.30 个【答案】B 18、信托（契约）型基金主要特点，不包括（）A.信托（契约）型基金本质上是一种信托关系，因此，契约各方可通过信托契约进行相关约定，运作比较灵活。B.信托（契约）型基金中，除非基金合同另有约定，基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任。C.信托（契约）型基金是企业所得税的纳税主体，需要缴纳所得税，取得缴纳的所有税，就可以避免了双重纳税。D.信托（契约）型基金不是企业所得税的纳税主体，不需要缴纳所得税，只有基金投资者而要对取得的投资收益缴纳所得税，避免了双重纳税。【答案】C 19、公司型基金的税收规则是（）。A.先税后分 B.先分后税 C.先税后证 D.先证后税【答案】A 20、优先认购权是指目标公司（）时，股权投资基金将按其持股比例获得同等条件下的优先认购权利。A.定向增发股票 B.发行新股或者可转换债券 C.其他股东对外出售股权 D.不定向增发股票【答案】B 21、政府引导基金对创业投资基金的支持，错误的是（）。A.准许基金募集突破合格投资者限制，获得更多资金支持 B.通过跟进投资，支持创业投资基金发展并引导其投资方向 C.通过参股方式，吸引社会资本共同发起设立创业投资企业 D.提供融资担保，支持其通过债权融资增强投资能力【答案】A 22、管理人内部控制的（）原则是指以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。A.成本效益 B.相互制约 C.执行有效 D.独立性【答案】A 23、估值条款约定股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可以在目标公司中获得的（）。A.股票数量 B.利润 C.收益额度 D.股权比例【答案】D 24、（2017 年真题）已登记的股权投资基金管理人 A 公司未按照规定向中国证券投资基金业协会报送基金管理人经审计的年度财务报告，对 A 公司的处罚或措施不包括（）。A.如后期 A 公司相应整改完毕，将至少 6 个月后才能恢复正常机构公示状态 B.A 公司将被要求停止运营其所管理的基金产品 C.有关 A 公司新发起设立的基金产品备案申请被暂停受理 D.基金管理人公示平台中对外公示了 A 公司为“异常机构”【答案】B 25、下列关于协议转让并购退出方式的说法，错误的是（）。A.并购退出的收购方主要包括被投企业大股东或创始股东、管理层、员工等 B.与 IPO 退出相比，并购退出的收益率较低，但是更加灵活、高效 C.并购退出是股权投资基金的重要退出途径之一 D.并购退出是指目标企业原投资方向其他收购方转让持有的全部或者部分股权，实现退出的行为【答案】A 26、(2016 年)以下关于全国中小企业股份转让系统的交易机制和规则的描述中，错误的是（）。A.投资者直接交易 B.分级结算原则 C.以机构投资者为主，合格的自然人也可以投资 D.设定股份交易最低限额【答案】A 27、股权投资基金管理人是基金产品的（）和（），并负责基金资产的投资运作。A.出资人，所有者 B.募集者，受益认 C.募集者，管理者 D.服务机构，管理者【答案】C 28、基金托管人职责不包括（）。A.办理清算、交割事宜 B.基金份额登记 C.复核审查资产净值 D.开展投资监督【答案】B 29、证券投资基金法规定基金行业协会是证券投资基金行业的自律性组织是（）A.基金管理人 B.一般社会法人 C.社会团体法人 D.基金托管人【答案】C 30、股权投资基金备案材料完备且符合要求的，中国证券投资基金业协会应当自收齐备案材料之日起（）个工作日内，为私募基金办结备案手续。A.10 B.30 C.60 D.20【答案】D 31、（2017 年真题）下列不属于杠杆收购基金投资对象所具有特征的是（）。A.强劲、稳固的市场地位 B.资本性支出较低 C.处于成长中的行业 D.稳定、可预测的现金流且拥有坚实的抵押资产基础【答案】C 32、公司型基金从投资者角度来看，投资者作为公司的（），通过股东大会和董事会委任并监督基金管理人。A.股东 B.董事 C.经理 D.监事【答案】A 33、关于股权投资基金管理人高管及从业人员要求,以下表述正确的是（）.A.、B.、C.、D.、【答案】B 34、（）是指通过对基金所持有的全部资产及应承担的全部负债按一定的原则和方法进行评估与计算，最终确定基金资产净值的过程。A.基金的清算 B.基金的收益分配 C.基金的估值 D.基金的托管【答案】C 35、对于发展较为成熟的被投资企业，投资机构提供增值服务的内容往往侧重于（）。A.业务开拓 B.规范管理 C.后续再融资 D.资源导入【答案】D 36、(2017 年)关于契约型股权投资基金的设立，不符合中华人民共和国证券投资基金法规定的是（）。A.基金管理人应当按照规定向中国证券投资基金业协会履行登记手续 B.除基金合同另有约定外，基金应当由基金托管人托管 C.基金募集完毕后 20 个工作日内向中国证券投资基金业协会登记备案 D.契约型基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过 50 人【答案】D 37、下列关于完全棘轮条款的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 38、在我国，股权投资基金依法由（）自主选择基金及基金管理公司的组织形式。A.基金托管人 B.基金管理人 C.基金份额持有人 D.基金投资者【答案】B 39、根据证券投资基金法的要求，信托（契约）型基金合同应包括（）。A.B.C.D.【答案】D 40、股权投资基金的核心是（）。A.为被投资企业寻找关键人才 B.通过成功的项目退出来实现收益 C.帮助被投资企业发挥竞争优势 D.通过参与被投资企业管理实现盈利【答案】B 41、下列哪些属于股权投资母基金的作用（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 42、中国证券投资基金业协会的职责，包含下列哪些（）A.B.C.D.【答案】C 43、股权投资基金托管人是基金重要的当事人之一，作为基金托管人的基础服务和首要职责是（）。A.账户管理 B.资产保管 C.投资监督 D.资金清算【答案】B 44、（2017 年真题）在母基金一级投资业务中，母基金对股权投资基金的投资阶段、投资单笔规模、投资行业等进行分析是对股权投资基金的（）进行考察。A.投资理念 B.管理团队 C.投资流程 D.基金条款【答案】A 45、下列关于股权投资母基金的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 46、下列指标可以用来分析企业盈利能力的是（）。A.资产收益率 B.资产周转率 C.资产负债率 D.利息保障倍数【答案】A 47、（2020 年真题）根据上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定，创业投资基金所投资符合条件的企业是指满足下列情形之一的企业（）A.I、II、III B.I、II、IV C.II、III、IV D.I、III、IV【答案】C 48、股权投资基金管理人自行销售或者委托销售机构销售股权投资基金，应当（），向风险识别能力和风险承担能力相匹配的投资者推介股权投资基金。A.委托第三方机构对股权投资基金进行宣传推介 B.自行对投资者资产状况进行风险评级 C.对投资者资金财务状况进行评估 D.自行或者委托第三方机构对股权投资基金进行风险评级【答案】D 49、（2017 年真题）下列关于股权投资基金募集流程及先后顺序的描述中，正确的是（）。A.投资者确认、基金路演期、协议签署及出资 B.募集筹备期、基金路演期、协议签署及出资 C.募集筹备期、基金路演期、投资者确认、协议签署及出资 D.基金路演期、投资者确认、协议签署及出资【答案】C 50、（2021 年真题）某股权投资基金（简称“基金”）于 2019 年 1 月 1 日开始募集，以下事项中，应当在募集期间向投资者披露的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B