能力测试试卷B卷附答案基金从业资格证之证券投资基金基础知识题库附答案（典型题）

能力测试试卷能力测试试卷 B B 卷附答案基金从业资格证之证券投卷附答案基金从业资格证之证券投资基金基础知识题库附答案（典型题）资基金基础知识题库附答案（典型题）单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、基金管理公司的投资管理部门不包括（）。A.投资部 B.研究部 C.交易部 D.市场部【答案】D 2、下列关于股票回购、股票拆分的说法，不正确的是（）。A.股票回购的方式主要有场内公开市场回购和场外协议回购两种 B.股票回购会减少流通在外的股份，购回的股票会被注销或以库存股的形式存在 C.股票拆分对公司的资本结构和股东权益不会产生任何影响，一般只会使发行在外的股票总数增加，每股面值降低 D.场内公开市场回购是指按照目前市场价格回购企业股票，此种方法的透明度比较高【答案】A 3、假设某结算参与人某日成交的股票为：买入四川长虹（600839）700 万股，卖出四川长虹 600 万股；买入深发展 A（00001）400 万股，卖出深发展 A600 万股，根据净额清算原则，其清算结果是（）。A.应付有价证券 100 万股 B.应收四川长虹 700 万股，应付四川长虹 600 万股，应收深发展 A400 万股，应付深发展 A600 万股 C.应收四川长虹 100 万股；应付深发展 A200 万股 D.应收有价证券 1100 万股，应付有价证券 1200 万股【答案】C 4、下列说法正确的（）。A.见券付款结算方式对一方有利对另一方不利，见款付券是对两方都有利 B.见款付券结算方式对一方有利对另一方不利，见券付款对两方都有利 C.见券付款和见款付券对双方都有利 D.付款和见款付券对双方都是对一方有利对另一方不利【答案】D 5、（）银行间同业拆借中心开始办理银行间债券回购和现券交易，全国银行间市场正式运行。A.1996 年 2 月 B.1996 年 6 月 C.1997 年 2 月 D.1997 年 6 月【答案】D 6、下列不属于私募股权投资广泛使用的战略的是（）。A.成长权益 B.风险投资 C.危机投资 D.私募股权一级市场投资【答案】D 7、现金流量表的基本结构不包括（）。A.经营活动产生的现金流量 B.投资活动产生的现金流量 C.筹资活动产生的现金流量 D.募集活动产生的现金流量【答案】D 8、1985 年 12 月 20 日，欧洲委员会通过了（），标志着欧洲投资基金市场开始朝着一体化方向发展。A.UCITS 一号指令 B.AIFMD 指令 C.证券监管目标和原则 D.集合投资计划治理白皮书【答案】A 9、在金融市场上，以股票为例，当没有任何决定性的消息发布的时候，股价走势很多时候呈现出“随机游走”的特点，这里的“随机游走”就是指股价的波动值服从（）。A.正态分布 B.分位数 C.中位数 D.随机变量【答案】A 10、下列关于衍生工具的论述，错误的是()A.期权合约的卖方有权利但没有义务去执行合约 B.远期合约是非标准化合约，是由交易双方通过谈判后签署 C.所有的金融衍生工具都可以由远期合约、期货合约、期权合约和互换合约这四种基本的衍生工具构造出来 D.期货合约是标准化合约【答案】A 11、合格境内机构投资（QDII）基金由于涉及外汇业务对汇率反应较为（），因而受汇率影响（）。A.缓慢、较小 B.敏感、较大 C.迟缓、较大 D.迅速、较小【答案】B 12、下列关于净现金流量的说法错误的是（）。A.净现金流量是动态指标 B.投资型净现金流量含有折旧费和利息支出 C.营运型净现金流量不含折旧费和利息支出 D.净现金流量指标界定基础是收付实现制【答案】C 13、下列不属于权证按照标的资产分类的是（）。A.认股权证 B.股权类权证 C.债券类权证 D.其他权证【答案】A 14、本质上，回购协议是一种（）。A.证券抵押贷款 B.融资租赁 C.信用贷款 D.金融衍生品【答案】A 15、（）指资金需求方在出售证券的同时与证券的购买方约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券的交易行为。A.风险并购 B.回购协议 C.兼并收购 D.短期融资【答案】B 16、某投资者预期未来一段时间铜价将会下跌，则投资者最不可能采用的策略是()。A.买入某金融机构发行的挂钩铜期货且看空铜价的结构化产品 B.买入某铜矿公司的股票且此公司披露以将铜价波动风险对冲 C.将其持有的某期货交易所的期货铜多头头寸平仓 D.卖出仓库中的储存的现货铜【答案】B 17、息票率 6%的 3 年期债券，市场价格为 97.344 0 元，到期收益率为 7%，久期为 2.83 年，那么，当该债券的到期收益率增加至 7.1%，价格的变化为（）。A.利率上升 0.1 个百分点，债券的价格将下降 0.257 元 B.利率上升 0.3 个百分点，债券的价格将下降 0.237 元 C.利率下降 0.1 个百分点，债券的价格将上升 0.257 元 D.利率下降 0.3 个百分点，债券的价格将上升 0.237 元【答案】A 18、基金管理费通常与风险（）。A.无法判断 B.无关 C.成正比 D.成反比【答案】C 19、目前，我国基金卖出股票按照 1的税率征收()。A.营业税 B.所得税 C.增值税 D.印花税【答案】D 20、（）为发行人提供在债券到期前的特定时段以事先约定价格买回债券的权力。A.可赎回债券 B.可回售债券 C.可转换债券 D.结果化债券【答案】A 21、某基金总资产为 50 亿元，总负债为 20 亿元，发行在外的基金份数为 30 亿份，则该基金的基金份额净值为（）。A.1.00 元 B.1.67 元 C.2.33 元 D.0.60 元【答案】A 22、大宗商品的分类不包括（）。A.能源类 B.基础原材料类 C.黄金 D.农产品【答案】C 23、开放式基金的分红方式有（）。A.现金分红 B.分红再投资 C.基金份额分拆 D.现金分红和分红再投资【答案】D 24、某基金前一日基金资产总值 110 000 万元，基金资产净值为 100 000 万元，基金合同规定基金管理费的年费率为 1.5%(一年按 365 天计算)，则当日应计提的基金管理费为()万元。A.3.6 B.2.5 C.4.2 D.4.1【答案】D 25、单个机构自债券借贷的融人余额超过其自有债券托管总量的()或单只债券融入余额超过该只债券发行量()起，每增加 5 个百分点，该机构应同时向全国银行间同业拆借中心和中央结算公司书面报告并说明原因。A.30%;30%B.30%;15%C.30%;20%D.15%;15%【答案】B 26、有关现金流量表叙述不正确的有（）A.现金流量表的编制是权责发生制 B.现金流量表的编制基础是收付实现制 C.现金流量表的作用包括反应企业的现金流量，评论企业未来生产现金净流量的能力 D.通过对现金投资与融资、非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。【答案】A 27、“1 亿元的组合有 1 亿元的管法，10 亿元的组合有 10 亿元的管法，100 亿元的组合更有 100 亿元的管法”，这句话体现了（）。A.赎回金领 B.甚金管理规模 C.初始募资金额 D.申购金额【答案】B 28、开放式基金的申购赎回逐日预提或待摊影响到基金份额净值小数点后第()位的费用。A.3 B.5 C.4 D.1【答案】C 29、股票未来收益的现值被称为股票的（）。A.账面价值 B.内在价值 C.票面价值 D.清算价值【答案】B 30、下列不属于能源类大宗商品的是（）A.原油 B.汽油 C.钢铁 D.甲醇【答案】C 31、投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为（）。A.水平配比策略 B.久期配比策略 C.现金配比策略 D.价格免疫策略【答案】C 32、关于场内证券交易佣金，以下表述正确的是（）。A.佣金是按投资者委托交易金额一定比例支付的费用 B.国债现券交易佣金标准由中国证监会直接制定 C.按照规定，证券经纪商向客户收取的佣金不得低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续费 D.按照规定，证券经纪商向客户收取的佣金（不包括代收的证券交易监管费和证券交易手续费）不得高于证券交易金额的 0.3%【答案】C 33、交易所上市交易的债券一般按照（）进行估值。A.成本价 B.第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价 C.交易所收盘价 D.交易所市价【答案】B 34、假设市场的风险溢价是 7.5%,无风险利率是 3.7%,A 股票的期望收益为14.2%,该股票的贝塔系数是（）。A.2.76 B.1 C.1.89 D.1.4【答案】D 35、（）是评估证券或投资组合系统性风险的指标，反映的是投资对象对市场变化的敏感度。A.下行风险标准差 B.贝塔系数（）C.风险敞口 D.风险价值【答案】B 36、浮动利率债券通常是在一个基准利率基础上加上（）以反映不同债券发行人的信用。A.利率 B.利差 C.基点 D.利息【答案】B 37、关于可回售债券和可赎回债券，下列说法错误的是（）。A.和一个其他属性相同但没有赎回条款的债券相比，可赎回债券的利息更低 B.赎回条款是发行人的权利而非持有者 C.和一个其他属性相同但没有回售条款的债券相比，可回售债券的利息更低 D.与可赎回债券的受益人是发行人不同，可回售债券的受益人是持有者【答案】A 38、关于各类收入所得的税收，以下表述错误的有（）。A.I、II B.I、III C.I、II、III D.II、III、IV【答案】A 39、公司 2016 年度资产负债表中，流动负债总计 10 亿元，非流动负债总计 3亿元，所有者权益 22 亿元，则当年公司的总资产是()A.13 亿元 B.9 亿元 C.23 亿元 D.35 亿元【答案】D 40、根据交换形式的不同，货币互换的形式包括（）。A.固定汇率换浮动汇率 B.固定汇率换浮动利率 C.固定利率换浮动利率 D.固定利率换浮动汇率【答案】C 41、按照会计恒等式，资产负债表的基本逻辑关系表述为()。A.资产=负债+所有者权益+收入-费用 B.资产=负债+资本公积+盈余公积 C.资产=负债+收入-费用 D.资产=负债+所有者权益【答案】D 42、国际证监会组织成立于（）年。A.1982 B.1983 C.1985 D.1988【答案】B 43、（）是指通过发行受益凭证或者股票来进行募资，并将这些资金投资到房地产或者房地产抵押贷款的专门投资机构。A.房地产有限合伙 B.房地产权益基金 C.房地产投资信托 D.房地产股份合伙【答案】C 44、关于我国资本市场股票和债券的风险收益特征，以下表述正确的是（）。A.债券的投资收益率和股票投资相比较为稳定 B.股票的投资收益低于债券投资 C.股票投资回报的波动率小于债券投资 D.债券投资者要求更高的风险溢价【答案】A 45、当投资境外的市场时，基金面临最大的风险是（）。A.政策风险 B.购买力风险 C.汇率风险 D.利率风险【答案】C 46、以下关于债券到期收益率的说法错误的是（）。A.水平收益曲线特征是长短期债券收益率基本相等 B.下降收益曲线显示的期限结构特征是短期债券收益率较高，而长期债券收益率较低 C.上升收益曲线显示的期限结构特征是短期债券收益率较高，而长期债券收益率较低 D.描述债券到期收益率和到期期限之间关系的曲线称为收益率曲线【答案】C 47、在第一个交易日，投资者已经看到了投资机会，但由于设置了限价指令而没有完成任何交易，这就产生了()A.已实现损失 B.延迟成本 C.佣金 D.机会成本【答案】B 48、当物价不断上涨时，名义利率比实际利率（）。A.两者相等 B.不确定 C.高 D.低【答案】C 49、下列关于证券市场做市商和经纪人的说法，错误的是()。A.利润来源不同 B.市场流动性贡献不同 C.不能共同合作完成证券交易 D.市场角色不同【答案】C 50、某投资者得到了 100 只 QDII 基金的单位净值，从小到大排列为 NAV1-NAV100，其中 NAV1-NAV10 的值依次是 1.0007、1.0014、1.0030、1.0040、1.0080、1.