抗震支吊架公司财务可行性评价指标测算_范文

泓域/抗震支吊架公司财务可行性评价指标测算 抗震支吊架公司 财务可行性评价指标测算 xx有限责任公司 目录 一、 项目基本情况 2 二、 公司简介 9 公司合并资产负债表主要数据 10 公司合并利润表主要数据 10 三、 财务可行性评价指标的类型 11 四、 运用相关指标评价投资项目的财务可行性 12 五、 财务可行性要素的特征 14 六、 投入类财务可行性要素的估算 15 七、 财务可行性评价与项目投资决策的关系 22 八、 项目投资决策的主要方法 23 九、 项目经济效益评价 26 营业收入、税金及附加和增值税估算表 27 综合总成本费用估算表 28 利润及利润分配表 30 项目投资现金流量表 32 借款还本付息计划表 35 十、 进度计划方案 36 项目实施进度计划一览表 36 一、 项目基本情况 （一）项目承办单位名称 xx有限责任公司 （二）项目联系人 付xx （三）项目建设单位概况 企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。 当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、《中国制造2025》、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。 公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。 面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。 （四）项目实施的可行性 1、符合我国相关产业政策和发展规划 近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。 2、项目产品市场前景广阔 广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。 3、公司具备成熟的生产技术及管理经验 公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。 公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。 4、建设条件良好 本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。 目前，国内减隔震行业仍处于发展初期，行业集中度分散。近年来，随着建筑隔震技术在近几次大地震中表现出了良好性能，加上相关法律法规和产业政策的支持和鼓励，一些企业开始进入建筑减隔震行业，在一定程度上刺激了行业的发展。但这些企业因缺乏自主研发能力，始终局限于单纯产品的生产，缺乏为客户提供成套解决方案的能力。目前我国减隔震行业市场整体呈现出市场空间可观，但有力竞争者不多的格局。 （五）项目建设选址及建设规模 项目选址位于xxx（待定），占地面积约83.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。 项目建筑面积86903.93㎡，其中：主体工程55793.92㎡，仓储工程18192.17㎡，行政办公及生活服务设施10378.88㎡，公共工程2538.96㎡。 （六）项目总投资及资金构成 1、项目总投资构成分析 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资28133.66万元，其中：建设投资23037.94万元，占项目总投资的81.89%；建设期利息288.42万元，占项目总投资的1.03%；流动资金4807.30万元，占项目总投资的17.09%。 2、建设投资构成 本期项目建设投资23037.94万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用20116.38万元，工程建设其他费用2286.85万元，预备费634.71万元。 （七）资金筹措方案 本期项目总投资28133.66万元，其中申请银行长期贷款11772.11万元，其余部分由企业自筹。 （八）项目预期经济效益规划目标 1、营业收入（SP）：47600.00万元。 2、综合总成本费用（TC）：37533.94万元。 3、净利润（NP）：7369.02万元。 4、全部投资回收期（Pt）：5.65年。 5、财务内部收益率：20.22%。 6、财务净现值：7212.27万元。 （九）项目建设进度规划 本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划12个月。 （十）项目综合评价 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 55333.00 约83.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 86903.93 容积率1.57 1.2 基底面积 ㎡ 31539.81 建筑系数57.00% 1.3 投资强度 万元/亩 267.67 2 总投资 万元 28133.66 2.1 建设投资 万元 23037.94 2.1.1 工程费用 万元 20116.38 2.1.2 工程建设其他费用 万元 2286.85 2.1.3 预备费 万元 634.71 2.2 建设期利息 万元 288.42 2.3 流动资金 万元 4807.30 3 资金筹措 万元 28133.66 3.1 自筹资金 万元 16361.55 3.2 银行贷款 万元 11772.11 4 营业收入 万元 47600.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 37533.94 "" 6 利润总额 万元 9825.36 "" 7 净利润 万元 7369.02 "" 8 所得税 万元 2456.34 "" 9 增值税 万元 2005.82 "" 10 税金及附加 万元 240.70 "" 11 纳税总额 万元 4702.86 "" 12 工业增加值 万元 15878.81 "" 13 盈亏平衡点 万元 16873.36 产值 14 回收期 年 5.65 含建设期12个月 15 财务内部收益率 20.22% 所得税后 16 财务净现值 万元 7212.27 所得税后 二、 公司简介 （一）基本信息 1、公司名称：xx有限责任公司 2、法定代表人：付xx 3、注册资本：520万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2015-9-27 7、营业期限：2015-9-27至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司简介 公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。 面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。 （三）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 8919.66 7135.73 6689.74 负债总额 3831.83 3065.46 2873.87 股东权益合计 5087.83 4070.26 3815.87 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 38005.97 30404.78 28504.48 营业利润 7495.43 5996.34 5621.57 利润总额 6450.25 5160.20 4837.69 净利润 4837.69 3773.40 3483.14 归属于母公司所有者的净利润 4837.69 3773.40 3483.14 三、 财务可行性评价指标的类型 财务可行性评价指标，是指用于衡量投资项目财务效益大小和评价投入产出关系是否合理，以及评价其是否具有财务可行性所依据的一系列量化指标的统称。由于这些指标不仅可以用于评价投资方案的财务可行性，而且还可以与不同的决策方法相结合，作为多方案比较与选择决策的量化标准与尺度，因此在实践中又称为财务投资决策评价指标，简称评价指标。 财务可行性评价指标很多，本书主要介绍静态投资回收期、总投资收益率、净现值、净现值率和内部收益率五个指标。 上述评价指标可以按以下标准进行分类： （1）按照是否考虑资金时间价值分类，可分为静态评价指标和动态评价指标。前者是指在计算过程中不考虑资金时间价值因素的指标，简称为静态指标，包括：总投资收益率和静态投资回收期；后者是指在计算过程中充分考虑和利用资金时间价值因素的指标。 （2）按指标性质不同，可分为在一定范围内越大越好的正指标和越小越好的反指标两大类。上述指标中只有静态投资回收期属于反指标。 （3）按指标在决策中的重要性分类，可分为主要指标、次要指标和辅助指标。净现值、内部收益率等为主要指标；静态投资回收期为次要指标；总投资收益率为辅助指标。