过关检测试卷B卷附答案基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识自测提分题库加精品答案

过关检测试卷过关检测试卷 B B 卷附答案基金从业资格证之私募股卷附答案基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识自测提分题库加精品答案权投资基金基础知识自测提分题库加精品答案 单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、(2017 年)信息披露指引由（）制定。A.中国证券业协会 B.中国证监会 C.中国人民银行 D.中国证券投资基金业协会【答案】D 2、（2018 年真题）某股权投资基金认缴总额五亿元，于基金设立时一次缴清。门槛收益率为 8%并按照单利计算，超额收益为二八模式并不实行追赶机制，在不考虑管理费、托管和税收等费用的情况下，基金存续期五年后所有投资退出，基金清算可分配总金额为八亿元，则基金管理人与投资者分别获得分配金额为（）A.管理人分配获得 0.52 亿元，投资者分配获得 7.48 亿元 B.管理人分配获得 0.6 亿元，投资者分配获得 7.4 亿元 C.管理人分配获得 0.2 亿元，投资者分配获得 7.8 亿元 D.管理人分配获得 0.8 亿元，投资者分配获得 7.2 亿元【答案】C 3、（2018 年真题）拥有丰富资源的股权投资基金,能够帮助被投资企业创造价值,以下帮助被投资企业获得后续融资机会的描述,错误的是（）A.利用与商业银行的关系,帮助企业获得信贷额度 B.利用与其他股权投资机构的关系,帮助企业获得后续股权投资 C.利用与投资银行的关系,帮助企业上市或发行债券 D.利用与期货公司的关系,帮助企业进行大宗商品交易【答案】D 4、股权投资基金管理人（），是指股权投资基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。A.风险管理制度 B.财务管理制度 C.投资项目评审制度 D.内部控制【答案】D 5、下列标准是 R1 的划分参考标准是（）A.产品结构简单，过往业绩及净值的历史波动率低，投资标的流动性很好，不含衍生品，估值政策清晰，杠杆不超监管部门规定的标准 B.产品结构简单，过往业绩及净值的历史波动率较低，投资标的流动性好，投资衍生品以套期保值为目的，估值政策清晰，杠杆不超监管部门规定的标准 C.产品结构较简单，过往业绩及净值的历史波动率较高，投资标的流动性较好，投资衍生品以对冲为目的，估值政策清晰，杠杆不超监管部门规定的标准 D.产品结构复杂，过往业绩及净值的历史波动率很高，投资标的流动性差，估值政策不清晰，三倍（含）以上杠杆【答案】A 6、某合伙型股权投资基金从事的下述活动中符合法律、法规及中国证券投资基金业协会自律规则的是（）A.基金未进行托管，并通过设立一个特殊目的载体投资于某拟在海外上市的医药公司 B.在合伙协议中明确基金的投资标的为不低于 80%未上市企业的股权、不高于20%的 AAA 级公司债劵 C.基金完成备案前,不得以现金管理为目的购买国债 D.基金投资某保理资产的收益权【答案】B 7、下列与偿债能力评估相关度最高的一项工作是()。A.结合公司的税收优惠情况、财政补贴情况、公司对税收政策及财政补贴的依赖程度综合判断 B.结合公司的盈利情况、(净)资产收益率、公司盈利能力变动情况综合判断 C.结合公司的收入情况、市场竞争情况、公司生产模式及存贷周转等情况综合判断 D.结合公司的现金流状况、银行资信状况、可利用的融资渠道以及授信额度等情况综合判断【答案】D 8、股权投资基金投资顾问及其从业人员从事投资顾问活动，不得有的行为包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 9、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润在分配时，通常在有限责任公司型基金的股东中按照（）分配。A.认缴出资比例 B.公司总经理制定的方案 C.公司法定代表人制定的方案 D.实缴出资比例【答案】D 10、投资后管理的作用不包括（）。A.管理和防范投资风险 B.提升被投资企业自身价值 C.进一步加强对被投资企业的控制 D.协助被投资企业利用资本市场【答案】C 11、以下关于合伙型基金的增值税的说法错误的是（）。A.合伙企业层面的项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范围 B.项目退出收入通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，属于增值税征税范围 C.若项目上市后通过二级市场退出，则需按税务监管机关的要求计缴增值税 D.普通合伙人或基金管理人作为收取管理费及业绩报酬的主体时，需按照适用税率计缴增值税和相关附加税费。【答案】B 12、A 公司拟投资某项目，并拟设立一股权投资基金作为员工跟投平台，A 公司共有员工 600 人，其中 30的员工参与了此次跟投。则关于 A 公司设立的员工跟投平台组织形式，描述正确的是（）。A.可以为有限责任公司型基金，或股份有限公司型基金 B.可以为股份有限公司型基金 C.可以为合伙型基金，或契约型基金 D.可以为有限责任公司型基金，或合伙型基金【答案】B 13、下列不是协议转让主要采用成交方式。A.点击成交 B.互报成交确认申报 C.书面签字成交 D.收盘自动匹配成交。【答案】C 14、(2017 年)我国目前的股权投资基金实行（）。A.审批制 B.注册制 C.登记制 D.预约制【答案】C 15、股权投资基金的投资后管理的期间范围是指（）A.投资交割之后至项目清算之前 B.签订投资协议之后至项目退出之前 C.投资交割之后至项目退出之前 D.签订投资协议之后至项目清算之前【答案】C 16、股权投资基金会计核算的主要内容不包括（）。A.资产核算 B.损益核算 C.权益核算 D.现金流核算【答案】D 17、自行募集是指（）自行为其设立的股权投资基金募集资金。A.证券公司 B.基金销售机构 C.基金管理人 D.基金托管机构【答案】C 18、在我国，基金管理人只能由依法设立（）担任。A.商业银行 B.保险公司 C.基金管理公司 D.信托公司【答案】C 19、个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象（）人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象（）人以上的，应当依法追究刑事责任。A.20；100 B.30；150 C.40；200 D.50；250【答案】B 20、下列关于财务尽职调查的说法中，错误的是（）。A.财务尽职调查多使用趋势分析、结构分析等分析工具 B.财务尽职调查是投资及整合方案设计、交易谈判、投资决策不可或缺的前提 C.财务分析是尽职调查工作的核心，涉及业务、资产等 D.财务尽职调查强调发现企业的投资价值和潜在风险【答案】C 21、股权投资基金运行期间，股权投资基金的信息披露义务人应当在每季度结束之日起（）个工作日内向投资者披露基金投资项目、投资额度、基金资产等信息?A.3 B.7 C.10 D.15【答案】C 22、（）关注的是业务尽职调查的考察重点为管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略以及风险分析等。A.创业投资 B.成长投资 C.并购投资 D.成熟投资【答案】C 23、关于创业投资估值法，下列表述正确的是（）。A.创业投资估值法是一种基于创业早期企业未来清算退出情境下估值预测的估值方法 B.创业投资估值法是一种基于创业早期企业可比公司估值倍数的相对估值法 C.创业投资估值法基于退出时目标公司的现金流以及目标收益率，折现计算其当前价值 D.创业投资估值法基于退出时目标公司的股权价值以及目标收益率，折现计算出其当前价值【答案】D 24、（2020 年真题）关于公司型股权投资基金，以下表述错误的是（）A.基金投资决策委员会由公司股东组成 B.基金可自行或委托专业基金管理人进行基金管理 C.基金可采取有限责任公司或股份有限公司的形式 D.基金投资者以认缴的出资为限对基金债务有限责任【答案】A 25、基金业协会对兼营以下（）业务机构将不予登记。A.、B.、C.、D.、【答案】D 26、（2020 年真题）关于股权投资母基金的业务，以下表述正确的是 A.I、II、III B.II、III、IV C.III、IV D.II、III【答案】D 27、清算退出的流程不包括（）。A.清查公司财产、制订清算方案 B.依法宣告破产 C.了结公司债权、债务 D.分配公司剩余财产【答案】B 28、（）即合格境外有限合伙是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后，将（）资本兑换为人民币资金，投资于（）的基金。A.QFLP,境外,境外 B.QFLP,境内,境内 C.QFLP,境外,境内 D.QFLP,境内,境外【答案】C 29、（2020 年真题）使用简单价值等式对企业价值与股权价值进行转换时，以下表述正确的是（）A.、B.、C.、D.、【答案】B 30、下列关于从事股权投资基金业务的禁止性行为的说法，错误的是（）。A.不得“侵占、挪用基金财产”B.不得“利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送”C.不得“利用个人财产进行投资”D.不得“不公平地对待其管理的不同基金财产”【答案】C 31、（2017 年真题）对股权投资基金的业绩进行比较时，除了考虑投资领域的差异外，还应考虑时间因素，下列关于对时间因素进行考虑时，说法正确的是（）。A.设立时点和到期日都相近 B.设立时间相同、到期日不同 C.设立时间不同，但到期日相同 D.设立日期和到期日都不同【答案】A 32、关于股权投资基金服务业务,说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 33、下列不属于基金托管人职责的是（）A.基金资金清算 B.会计复核以及对基金投资运作的监督 C.基金资产保管 D.基金资产的投资运作【答案】D 34、私募基金管理人应当提供私募基金登记和备案所需的文件和信息。保证所提供文件和信息的（）。A.合规性、准确性、完整性 B.真实性、准确性、完整性 C.合规性、准确性、适当性 D.真实性、准确性、适当性【答案】B 35、股权投资基金募集过程中，下列行为符合现行监管规则的是（）。A.、B.C.、D.【答案】D 36、我国股权投资基金行业发展的探索与起步阶段主要沿着（）两条主线进行。A.I、II B.I、IV C.II、III D.I、III【答案】A 37、信托计划，按中国银监会现行规定，单个信托计划的自然人人数不得超过（）人，但单笔委托金额在（）万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。A.50；200 B.50；300 C.100；200 D.100；300【答案】B 38、（），首次提出了基金服务机构的概念 A.2012 年以前的证券投资基金法 B.2012 年修订的证券投资基金法 C.2015 年修正的证券投资基金法 D.以上都不对【答案】B 39、在披露形式上，要求遵循法原则，不属于的一项是（）。A.易得性原则 B.易解性原则 C.规范性原则 D.风险揭示原则【答案】D 40、下列（）属于私募基金特殊风险。A.税收风险 B.募集失败风险 C.基金运营风险 D.外包事项所涉风险【答案】D 41、(2016 年)企业的经济增加值（EVA）是指企业的税后净利润扣除（）后的剩余部分。A.企业债务余额 B.企业的无形资产 C.固定资产折旧额 D.企业的资本成本【答案】D 42、基金管理人聘请的律师应遵守（）原则，根据相关法律法规、职业道德和行业惯例，按照基金管理人的委托，在基金运作的各个阶段提供专业优质的法律服务。A.审慎、勤勉尽责、客观 B.诚实守信、勤勉尽责、审慎 C.独立、客观、公正 D.公开、公平、公正【答案】B 43、股权投资基金管理人在基金运作中具有（）作用。A.销售 B.核心 C.保管 D.附属【答案】B 44、R5 级的基金产品下列那一类型的投资者可以购买（）A.C1 B.C2 C.C4 D.C5【答案】D 45、借壳上市属于上市公司（）形式之一。A.资产配置 B.资产重组 C.破产清算 D.企业解散【答案】B 46、社会团体法人一般具有下述那些特点（）A.B.C.D.【答案】B 47、基金服务业务的服务内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 48、(2016 年)下述投资者中视为当然合格投资者的是（）。A.已备