自我检测试卷A卷附答案基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识练习题(二)及答案

自我检测试卷自我检测试卷 A A 卷附答案基金从业资格证之私募股卷附答案基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识练习题权投资基金基础知识练习题(二二)及答案及答案 单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、基金信息披露的原则中，下列不属于披露形式上应遵循的原则是（）。A.规范性原则 B.易解性原则 C.易得性原则 D.风险揭示原则【答案】D 2、新的投资者参与、老的投资者退出以及基金收益分配等情况时，应当进行（）A.资产核算 B.所有者权益核算 C.损益核算 D.负责核算【答案】B 3、（2018 年真题）合伙型股权投资基金的参与主体主要包括（）A.普通合伙人、有限合伙人及基金管理人 B.基金投资人、有限合伙人及基金托管人 C.基金合伙人、基金托管人 D.基金合伙人、有限合伙人及基金托管人【答案】A 4、项目投资退出的资金先返还至基金投资者，当投资者收回全部投资本金后，再按照约定的门槛收益率向基金投资者分配门槛收益。上述步骤完成后，基金1 理人才参与基金的收益分配。这种基金收益分配方式是（）。A.门槛收益率 B.追赶机制 C.回拨机制 D.瀑布式的收益分配体系【答案】D 5、(2017 年)基金管理人向投资者介绍股权投资基金的基础知识，普及股权投资的相关法律常识，重点应提示（）。A.股权投资基金的收益 B.股权投资基金管理人的历史业绩 C.股权投资基金的拟投资项目 D.股权投资基金的投资风险【答案】D 6、有限责任公司增加或减少注册资本时，由股东会决议，必须经代表（）表决权的股东通过。A.1/3 以上 B.半数以上 C.2/3 以上 D.全部【答案】C 7、（2018 年真题）下述选项中，不符合股权投资基金的合格投资者认定标准的是（）。A.持有价值 500 万元房产的无收入的大学在校学生 B.社会保障基金 C.持有市值 350 万元股票的某工厂流水线员工 D.净资产 1800 万元的单位投资者【答案】A 8、根据中国证监会的规定，对于股权投资基金的单位投资者，要求其净资产不低于（）万元。A.500 B.1000 C.1500 D.1800【答案】B 9、股权投资基金财务尽职调查经常采用趋势分析和（）工具，在财务预测中经常会用到（）和敏感度分析等方法。A.结构分析；假设性分析 B.结构分析；场景分析 C.技术分析；假设性分析 D.技术分析；场景分析【答案】B 10、基金协会鼓励最近（）未因违法执业行为受到行政处罚的律师参与出具法律意见书。A.1 年 B.2 年 C.3 年 D.5 年【答案】B 11、关于创业投资的相关概念，表述错误的是（）。A.创业企业，通常指处于创建或重建过程中的成长性企业，包含已经在公开市场上市的企业 B.创业投资企业不得从事担保业务和房地产业务，但是购买自用房地产除外 C.经与被投资企业签订投资协议，创业投资企业可以以股权和优先股、可转换优先股等准股权方式对未上市企业进行投资 D.创业投资，系指向创业企业进行股权投资，以期所投资创业企业发育成熟或相对成熟后主要通过股权转让获得资本增值收益的投资方式【答案】A 12、（2021 年真题）选用相对估值法时，如所选择的可比公司比目标公司的资产负债率高出许多时，如需剔除上述问题所带来的影响，适用的估值法为（）A.市盈率倍数（P/E）B.市销率倍数（P/S）C.市净率倍数（P/B）D.企业价值/息税前利润倍数（EV/EBIT）【答案】D 13、(2017 年)场外股权交易市场挂牌一般实行（），所需时间相对较短。A.审批制 B.配额制 C.核准制 D.注册制【答案】D 14、外币股权投资基金，是指依据（）的相关法律在中国境外设立，主要以外币对（）非公开交易股权进行投资的基金。A.中国境内，中国境外 B.中国境内，中国境内 C.中国境外，中国境外 D.中国境外，中国境内【答案】D 15、（2017 年真题）A 公司的息税前利润（EBIT）为 2 亿元，假设 A 公司每年的折旧为 2000 万元，长期待摊费用为 1 000 万元，若按企业价值息税折旧摊销前利润倍数法进行估值，倍数定为 50，则 A 公司估值为（）亿元。A.11.55 B.11.5 C.11 D.12【答案】B 16、股权投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是（）。A.募集机构应建立制度以保障基金财产和客户资金安全 B.募集机构应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉、防范利益冲突 C.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息进行严密保管 D.募集阶段需指导投资者自行判断基金产品的风险类型并与自身风险承受能力进行适当性匹配【答案】D 17、(2017 年)尽职调查报告主要包括（）。A.前言 B.正文 C.附件 D.以上都对【答案】D 18、关于折现现金流估值法的特点，不正确的是（）。A.受非经济因素影响小 B.计算方法比较简单 C.需要较多主观假设 D.评估得到的是内含价值【答案】B 19、下列标准是 R1 的划分参考标准是（）A.产品结构简单，过往业绩及净值的历史波动率低，投资标的流动性很好，不含衍生品，估值政策清晰，杠杆不超监管部门规定的标准 B.产品结构简单，过往业绩及净值的历史波动率较低，投资标的流动性好，投资衍生品以套期保值为目的，估值政策清晰，杠杆不超监管部门规定的标准 C.产品结构较简单，过往业绩及净值的历史波动率较高，投资标的流动性较好，投资衍生品以对冲为目的，估值政策清晰，杠杆不超监管部门规定的标准 D.产品结构复杂，过往业绩及净值的历史波动率很高，投资标的流动性差，估值政策不清晰，三倍（含）以上杠杆【答案】A 20、关于政府引导基金对创业投资基金的支持方式，说法正确的是（）。A.可以通过参股或跟进投资，但不允许融资担保 B.可以通过参股、融资担保和跟进投资的方式 C.只能通过参股的方式 D.主要通过跟进投资的方式【答案】B 21、通常，投资管理后的主要内容可以分为（）A.、B.、IV C.、D.、【答案】C 22、以下不属于中国证券投资基金业协会职责的是（）。A.依法办理非公开募集基金的登记、备案 B.对违反相关法规的私募机构采取责令改正、监管谈话、出具警示函、公开谴责等行政监管措施 C.对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解 D.制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为【答案】B 23、股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的（）个月内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。A.1 B.2 C.3 D.4【答案】D 24、以下团体或组织一定是基金业协会成员的有（）A.、B.、C.、D.、【答案】B 25、股权投资基金募集的一般流程主要包括：（）A.B.C.D.【答案】C 26、在股权投资基金的服务机构中，提供审计、财务和税务尽职调查、财务会计咨询、税务咨询、内部控制咨询、估值等服务的机构是（）A.基金估值机构 B.会计事务所 C.律师事务所 D.咨询公司【答案】B 27、通常，基金募集说明书或私募备忘录不包含（）。A.基金的规模、存续期 B.项目尽职调查资料 C.基金的投资理念 D.基金管理人在管基金情况摘要【答案】B 28、外包服务所涉及的基金资产合客户资产应（）外包机构的自有财产。A.独立于 B.包含于 C.暂时包含于 D.等同于【答案】A 29、某股权投资基金 A 为合伙型基金,合伙协议约定:A 基金目标认缴出资额为10 亿人民币,主要对境内设立的优质子基金进行投资,子基金的投资方向为新能源领域。A 基金向中国证券投资基金业协会备案时,应报送的信息和材料包括（）A.I、II、III B.I、II、III、IV C.I、II、IV D.I、III【答案】A 30、我国的证券交易所是依法设立的，（）为目的，为证券的集中和有组织的交易提供场所、设施，履行国家有关法律法规、规章、政策规定的职责，实行自律性管理的法人。A.以利润最大化 B.不以营利 C.以收入最大化 D.以指数最大化【答案】B 31、私募基金行业出现了涉嫌违规的私募案件，下列不属于案件涉及的主要违法违规类型的是（）。A.虚假宣传 B.保本保收益 C.非公开宣传 D.向非合格投资者募集资金【答案】C 32、中国证券投资基金业协会可以视情节轻重对违反信息披露要求的义务人及主要负责人采取（）等纪律处分。A.、B.、C.、D.、【答案】D 33、（）是一项反映当前重置资产服务能力所需要的金额（通常称为“现行重置成本”）的估值技术。A.相对估值法 B.成本法 C.市场法 D.收入法【答案】B 34、（2017 年真题）下列关于反摊薄条款，说法错误的是（）。A.反摊薄条款也称为反稀释条款，本质上是一种价格保护机制，适用于后轮融资为降价融资时，用于保护后轮投资者利益的条款 B.降价融资意味着投资者此前购买的股权付出的对价相对来说更为高昂，从而导致投资者遭受到损失，因此投资者会要求在投资协议中加入反摊薄条款 C.所谓降价融资，即目标公司后续融资时，后轮投资者认购价格相较于前轮投资者认购价格更低的情形 D.降价融资通常是由于目标公司经营业绩变差，也可能出现企业实际控制人以稀释投资方股权为目的所进行的降价融资【答案】A 35、关于股权投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是()A.募集机构应建立制度以保障基金财产和客户资金安全 B.募集机构应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉、防范利益冲突 C.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息进行严密保管 D.募集阶段需指导投资者自行判断基金产品的风险类型并与自身风险承受能力进行适当性匹配【答案】D 36、会计师事务所及其执业人员应遵守的原则不包括（）。A.独立 B.客观 C.公正 D.公平【答案】D 37、下列不属于回售条款触发条件的是（）。A.目标企业未达到事先设定的业绩目标 B.目标企业在一段时间内未能成功实现 IPO C.目标企业公司章程、董事会结构发生变更 D.目标企业出现了导致实际控制权发生转移的重大事项【答案】C 38、根据公司法，有限责任公司的章程应当载明（）。A.B.C.D.【答案】D 39、股权投资基金托管人由依法设立的（）或者其他金融机构担任。A.中国银监会 B.商业银行 C.财政部 D.国家工商行政管理局【答案】B 40、（2017 年真题）在母基金一级投资业务中，母基金对股权投资基金的投资阶段、投资单笔规模、投资行业等进行分析是对股权投资基金的（）进行考察。A.投资理念 B.管理团队 C.投资流程 D.基金条款【答案】A 41、中国证券投资基金业协会鼓励基金管理人选择符合（）相关资质要求的律师事务所及其执业律师出具“法律意见书”。A.中华人民共和国律师法 B.律师事务所从事证券法律业务管理办法 C.律师事务所管理办法 D.中华人民共和国证券投资基金法【答案】B 42、网站公示的股权投资基金基本情况包括（）A.B.C.D.【答案】C 43、关于反摊薄条款，下列说法错误的是（）。A.根据保护程度不同，反摊薄保护可以采取完全棘轮和加权平均两种方式 B.反摊薄条款又称反稀释条款 C.反摊薄条款本质上是一种价格保护机制，适用于后轮融资为降价融资时，用于保护前轮投资者利益的条款 D.加权平均比完全棘轮更大限度地保护投资者【答案】D 44、产业导向或区域导向较强的政府引导基金，可通过（）支持创业投资基金发展并引导其投资方向。A.参股 B.融资担保 C.跟进投资 D.直接投资【答案】C 45、在完成项目尽调并实施投资后直到项目退出之前都属于（）。A.投资期 B.投后管理期 C.投资冷静期 D.项目投资周期【答案】B 46、（2019 年真题）（）即合格境外有限合伙人，是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后，将境外资本兑换为人民币资金，投资于境内的股权投资基金市场。A.QFLL B.QFLP C.MLKK D.PILP【答案】B 47、目前企业所得税税率一般为（）。A.3%B.17%C.25%D.30%【答案】C 48、（2017 年