能力测试试卷A卷附答案基金从业资格证之证券投资基金基础知识能力测试试卷B卷附答案

能力测试试卷能力测试试卷 A A 卷附答案基金从业资格证之证券投卷附答案基金从业资格证之证券投资基金基础知识能力测试试卷资基金基础知识能力测试试卷 B B 卷附答案卷附答案 单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、()是由中证指数公司编制，用以反映 A 股市场整体走势的指数。A.中证全债指数 B.沪深 300 指数 C.标准普尔 500 指数 D.道琼斯工业平均指数【答案】B 2、以下不属于分级基金典型风险类型的是（）。A.风险收益特征变化风险 B.杠杆变动风险 C.杠杆机制风险 D.影子价格偏离度风险【答案】D 3、（）是指投资者买入的证券，经确认成交后，在交收完成前全部或部分卖出。A.证券的流通转让 B.证券的竞价交易 C.证券的回转交易 D.证券的赎回交易【答案】C 4、保本基金的特点不包括()。A.保本基金通过双重机制实现保本 B.保本基金通过放大安全垫积极分享市场上涨收益 C.保本基金在震荡市场上优势明显 D.保本基金在震荡市场上优势不明显【答案】D 5、利率互换的两种形式是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 6、根据中华人民共和国证券法，下列不属于证券登记结算机构职责的是（）。A.为证券交易提供集中登记服务 B.为证券交易提供存管服务 C.为证券交易提供投资咨询服务 D.为证券交易提供结算服务【答案】C 7、有效前沿是由全部（）构成的集合。A.有效投资组合 B.无风险投资组合 C.平行投资组合 D.风险投资组合【答案】A 8、基金公司的投资管理部门设置中，不包括（）。A.合规部 B.投资部 C.研究部 D.投资决策委员会【答案】A 9、股票的市场价格由（）决定，但同时受许多其他因素的影响。其中，供求关系是最直接的影响因素，其他因素都是通过作用于供求关系而影响股票价格的。A.市场的风险 B.股票的价值 C.公司的盈利 D.分析方法【答案】B 10、下列不属于风险调整后收益指标的是()。A.夏普比率 B.速动比率 C.特雷诺比率 D.信息比率【答案】B 11、影响净资产收益率的指标不包括()。A.总资产周转率 B.销售利润率 C.资产收益率 D.流动比率【答案】D 12、根据有关规定，对机构投资者买卖基金份额暂免征收（）。A.营业税 B.增值税 C.所得税 D.印花税【答案】D 13、下列关于机构法人投资基金税收的表述，正确的是（）。A.对非金融机构买卖基金的差价收入征收营业税 B.对机构买卖基金份额征收印花税 C.对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税 D.对机构从基金分配中获得的收入征收企业所得税【答案】C 14、QFII 的设立标准中关于托管人资格的规定，应具备的条件不包括（）。A.设有专门的资产托管部 B.实收资本不少于 80 亿元人民币 C.具备外汇指定银行资格和经营人民币业务资格 D.最近 2 年没有重大违反外汇管理规定的记录【答案】D 15、下列关于基金财务会计报告分析的说法，错误的是()。A.股票投资占基金资产净值的比例如发生少量的变动，并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作 B.通过对基金收入来源的分析，尤其是通过基金间收入来源结构的比较分析，可以更为深入地了解该基金具体投资状况 C.对于股票基金及债券基金来说，费用的高低对于基金净值有着较大的影响 D.如果基金份额变动较大，会对基金管理人的投资产生不利影响【答案】C 16、在基金管理公司，()负责记录并保存每日投资交易情况的工作。A.投资部 B.研究部 C.交易部 D.财务部【答案】C 17、当经济周期处于收缩期时,财政政策和货币政策的组合搭配方式中最不利于熨平”经济周期波动是()A.扩张性财政政策、扩张性货币政策 B.紧缩性财政政策、紧缩性货币政策 C.扩张性财政政策、紧缩性货币政策 D.缩性财政政策、扩张性货币政策【答案】B 18、（）是指资金需求方在出售证券的同时与证券的购买方约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券的交易行为。A.买入返售 B.回购协议 C.远期合约 D.互换合约【答案】B 19、股票的价值不包括（）。A.票面价值 B.折旧价值 C.清算价值 D.内在价值【答案】B 20、某汽车生产企业在 2017 年度收到一笔订购汽车的预收账款，共计现金5000 万元。这笔预收账款对该企业现金流的影响是（）。A.经营活动产生的现金流增加 B.筹资活动产生的现金流减少 C.投资活动产生的现金流增加 D.企业的现金流增加但不影响现金流量表【答案】A 21、下述选项中不可以进行回转交易的是（）。A.权证交易 B.股次交易日起 C.债券竞价交易 D.单市场股原型 ETF【答案】D 22、市场投资组合的特征不包括（）。A.切点投资组合是有效前沿上唯一一个不含无风险资产的投资组合 B.有效前沿上的任何投资组合都可看做是切点投资组合 M 与无风险资产的再组合 C.切点投资组合完全由市场决定，与投资者的偏好无关 D.切点投资组合是所有投资者理想的投资组合【答案】D 23、甲公司资产负债率为 50%,销售利润率为 10%,总资产周转率为 2,则其净资产收益率为（）A.10%B.40%C.5%D.20%【答案】B 24、我国证券市场发展的先后顺序为（）。A.柜台市场交易所市场银行间市场 B.交易所市场银行间市场柜台市场 C.柜台市场银行间市场交易所市场 D.交易所市场柜台市场银行间市场【答案】A 25、对于长期投资者而言，应该关注的是（）。A.名义收益率 B.资本收益率 C.实际收益率 D.投资收益率【答案】C 26、下列表述中，不属于现金流量表特点的是()。A.分析净收益与现金流量间的差异，并解释差异产生的原因 B.评价企业偿还债务、支付投资利润的能力 C.反映企业的现金流量、评价企业未来产生现金净流量的能力 D.反映公司资产负债平衡关系【答案】D 27、境内一家 A 证券公司成立于 2009 年 6 月，2014 年 3 月 A 公司根据公司发展，需要申请 QDII 资格。A 公司各项风险控制指标符合规定标准，净资本为 9亿元人民币，净资本与净资产比例为 65%，经营集合资产管理计划业务已 2 年，在最近一个季度末资产管理规模为 18 亿元人民币和 4 亿元人民币的等值外汇资产。A 公司申请 QDII 业务还需要满足的条件为（）。A.要等到 3 个月以后才能申请 B.应将净资本与净资产比例提高到 70%C.经营集合资产管理计划业务应满 3 年 D.在最近一个季度末资产管理规模为 30 亿元人民币或等值外汇资产【答案】B 28、资产管理公司对客户利益担负（）责任。A.保险 B.信托 C.为客户创造盈利 D.保管【答案】B 29、基金进行利润分配会导致基金份额净值的（）A.上升 B.下降 C.不变 D.无法判断【答案】B 30、当市场价格高于行权价格时，认购股权持有者行权，公司发行在外的股份（）。A.不变 B.减少 C.增加 D.相同【答案】C 31、股票基金在 2013 年 12 月 31 日，其净值为 1 亿元，2014 年 4 月 15 日基金净值为 9500 万元;有投资者在 2014 年 4 月 15 日客户申购 2000 万元，2014 年 9月 1 日基金净值为 1.4 亿元;2014 年 9 月 1 日，基金分红 1000 万元，2014 年12 月 31 日基金份额净值为 1.2 亿元。计算该基金的时间加权收益率是（）%。A.5.6 B.6.7 C.7.8 D.8.9【答案】B 32、下列不属于投资风险的主要因素是（）A.市场价格 B.在规定时间和价格范围内买卖证券的难度 C.借款方还债的能力和意愿 D.内部欺作【答案】D 33、财险公司通常将保费投资于（）资产。A.高风险 B.高收益 C.低风险 D.稳健型【答案】C 34、基金会计核算中,承担复核责任的是（）。A.证券投资基金 B.会计师事务所 C.基金管理公司 D.基金托管人【答案】D 35、基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案。当估值或资产净值计价错误实际发生时，基金管理人应立即纠正，及时采取合理措施防止损失进一步扩大。当错误达到或超过基金资产净值的（）时，基金管理人应及时向中国证监会报告。A.0.1 B.0.2 C.0.25 D.0.5【答案】C 36、关于流动性风险，说法正确的是（）。A.变现速度快，债券的流动性比较低 B.买卖价差较小的债券流动性较高 C.交易不活跃的债券通常流动性风险较小 D.债券的流动性只是指将债券投资者手中的债券赎回的能力【答案】B 37、下列关于欧式期权和美式期权的表述中，不正确的是（）。A.欧式期权指期权的买方只有在期权到期日才能执行期权，美式期权允许期权买方在期权到期前的任何时间执行期权 B.世界范围内，在交易所进行交易的多数期权均为欧式期权，而在大部分场外交易中广泛采用的则是美式期权 C.对期权买方来说，很明显美式期权的条件比欧式期权更为有利 D.对期权卖出者来说，美式期权显然比欧式期权使他承担着更大的风险【答案】B 38、金融期货中率先出现的是()。A.股票指数期货 B.利率期货 C.外汇期货 D.股票期货【答案】C 39、上交所证券交易的收盘价为当日该证券最后一笔交易前 1 分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易）。当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价；深交所证券的收盘价通过集合竞价的方式产生。收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竞价的，以当日该证券最后一笔交易前 1 分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易）为收盘价。当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价。上述说法（）。A.错误 B.部分错误 C.正确 D.部分正确【答案】C 40、下列关于到期收益率影响因素的说法，错误的是()。A.在其他因素相同的情况下，债券市场价格与到期收益率呈反方向增减 B.在其他因素相同的情况下，固定利率债券比零息债券的到期收益率要低 C.在其他因素相同的情况下，票面利率与债券到期收益率呈同方向增减 D.在市场利率波动的情况下，再投资收益率变动会影响投资者实际的到期收益率【答案】B 41、（）指的是债券的平均到期时间，度量了债券投资者回收其全部本金和利息的平均时间。A.凸性 B.麦考利久期 C.信用利差 D.利率期限结构【答案】B 42、短期融资券由（）承销并采用无担保的方式发行，通过市场招标确定发行利率。A.中国人民银行 B.证券公司 C.商业银行 D.政策性银行【答案】C 43、投资者进行金融衍生工具交易时，要想获得交易的成功，必须对利率、汇率、股价等因素的未来趋势作出判断，这是衍生工具的()所决定的。A.跨期性 B.杠杆性 C.风险性 D.投机性【答案】A 44、关于全球投资业绩标准（GIPS），以下表述正确的是（）。A.投资管理机构必须披露 3 年以上的业绩 B.GIPS 业绩评价的基础是输入数据的真实、准确 C.投资管理机构使用 GIPS 标准进行披露时，必须同时遵守它提供的两套标准 D.它属于强制执行的业绩标准【答案】B 45、申请合格境外投资者资格，应当具备的条件不包括()。A.对资产管理机构而言，其经营资产管理业务应在 1 年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于 5 亿美元 B.对保险公司而言，成立 1 年以上，最近一个会计年度持有的证券资产不少于5 亿美元 C.对证券公司而言，经营证券业务 5 年以上，净资产不少于 5 亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于 50 亿美元 D.对商业银行而言，经营银行业务 5 年以上，一级资本不少于 3 亿美元【答案】D 46、下列关于时间加权收益率计算的说法，错误的是（）。A.基金可能包含多个不同的证券，每个证券发放红利或利息的时间都不一样 B.基金的投资者在区间内会有申购和赎回，带来更多的资金进出 C.时间加权收益率的计算方法，将收益率计算区间分为子区间，每个子区间可以是一天、一周、一个月等 D.用时间加权收益率的计算时，遇到基金的申购、赎回与分红等资金进出时会影响收益率的计算【答案】D 47、关于各类大宗商品投资，以下表述正确的是（