过关复习2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识考试题库含答案

过关复习过关复习 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识考试题库含答案金基础知识考试题库含答案 单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、使用诈骗方法非法集资，可以认定为“以非法占有为目的”情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 2、以下对普通投资者的描述错误的是（）。A.C1 型普通投资者可以购买 R1 级基金产品 B.C5 型普通投资者可以购买所有风险等级的基金产品 C.风险承受能力最低类别的普通投资者不得购买高于其风险承受能力的基金产品 D.只要基金募集机构履行了特别警示义务，普通投资者就可购买高于其风险承受能力的基金产品【答案】D 3、以下哪项不是投资机构通常采取与被投资企业主要管理人员进行沟通接触的方式？A.电话 B.邮件 C.会面 D.到企业实地考察【答案】B 4、（2017 年真题）基金管理人在办结登记手续之日起（）内仍未备案首只私募基金产品的，基金业协会将注销该基金管理人的登记。A.3 个月 B.6 个月 C.9 个月 D.12 个月【答案】B 5、在公司型基金股权投资业务中，（）属于股息红利所得，不属于增值税征税范围。A.项目退出收入 B.股权转让所得 C.项目股息、分红收入 D.经营性收入【答案】C 6、(2017 年)投资后管理中，对处于市场扩张阶段的企业，（）不能反映出企业的成长速度。A.营业网点开设 B.新拓展市场区域 C.销售增长率 D.应收账款金额【答案】D 7、以下关于清算退出的流程和方法说法正确的是（）。A.在调查和清理公司财产时，清算组在催告债权人申报债权的同时，不应当调查和清理公司的财产 B.清算组在催告债权人申报债权的同时，应当调查和清理公司的财产。根据债权人的申请和调查清理的情况编制公司资产负债表、财产清单和债权、债务目录 C.处理公司未了结的业务，清算期间，公司可开展新的经营活动 D.公司清偿了全部公司债务后，如果公司财产有剩余，清算组都可以将公司剩余财产分配给除了股权投资基金以外的股东【答案】B 8、股权投资基金管理人应具备至少 2 名（）。A.负责合规风控的高级管理人员 B.高级管理人员 C.负责内部控制的高级管理人员 D.负责信息披露的高级管理人员【答案】B 9、投资后管理是指股权投资基金与被投资企业投资交割之后，基金管理人（）的一系列活动。A.、B.、C.、D.、【答案】D 10、根据（）给出的指引文件的规定，出具法律意见书，律师至少需要审核十三大项内容，包括申请机构的存续期间、经营范围、主营业务、股权结构、实际控制人、子公司、从业人员和内部控制等。A.基金管理机构 B.基金托管机构 C.基金监管机构 D.基金业协会【答案】D 11、下列关于投资私募基金，下列说法正确的是（）。A.利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送 B.泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动 C.公平地对待其管理的不同基金财产 D.从事内幕交易、操纵交易价格及其于也不正当交易活动【答案】C 12、股权投资基金 X 投资的 Y 企业已进入破产清算程序，X 在 Y 企业中的持股比例为 10%,Y 的账面资产总值 9 亿元，负债、利息和相关清算费用合计 7.5 亿元，经法院拍卖资产，资产变现总值为 12 亿元，则 X 基金持有 Y 企业的股权估值为（）。A.0.45 亿元 B.0.9 亿元 C.0.15 亿元 D.0.75 亿元【答案】A 13、创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业 2 年（24 个月）以上，符合条件的，可以按照其对中小高新技术企业投资额的 70，在股权持有满（）年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额；当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。A.1 B.2 C.3 D.4【答案】B 14、律师事务所针对基金管理人登记出具法律意见书时，应重点核查的申请机构内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 15、签署竞业禁止协议的人员离开被投资企业 A、后先去了非竞争行业的公司B、,又离职在一家与 A 同行业的公司 C 从业，这时（）A.视竞业禁止协议期限确定违反与否 B.视企业发展状况确定违反与否 C.违反了原竞业禁止协议 D.原竞业禁止协议失效【答案】A 16、（2018 年真题）某股权投资基金采用按照单一项目的收益分配方式，并设置了追赶机制与回拨机制，下列关于该基金分配顺序正确的是（）。A.投资人本金、门槛收益、管理人与投资人按比例分配、基于回拨机制的收益、基于追赶机制的收益 B.投资人本金、门槛收益、基于追赶机制的收益、基于回拨机制的收益、管理人与投资人按比例分配 C.投资人本金、门槛收益、基于追赶机制的收益、管理人与投资人按比例分配、基于回拨机制的收益 D.门槛收益、投资人本金、管理人与投资人按比例分配、基于追赶机制的收益、基于回拨机制的收益【答案】C 17、（2019 年真题）关于境内上市及境外上市的主要市场，表述错误的是（）A.境外直接上市是指企业直接以国内股份有限公司的名义向国外证券主管机构申请发行股票（或其他衍生工具）B.企业选择境内 IPO 上市，可选择的市场包括主板、中小企业板及创业板 C.境外间接上市是指境内公司通过境外特殊目的公司持有、控制境内资产及股权，并以境内公司的名义申请境外交易所上市交易 D.企业选择境外 IPO 上市，可选择的市场包括香港证券交易所、美国纳斯达克证券交易所等【答案】C 18、对于股权投资基金的估值最为普遍使用的方法为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 19、投资后管理中的增值服务则有利于提升被投资企业（），增加投资的收益 A.自身价值 B.公允价值 C.附加价值 D.市场价格【答案】A 20、登记后的股权投资基金管理人出现下列（）情形的，中国证券投资基金业协会应当及时注销基金管理人登记。A.、B.、C.、D.、【答案】C 21、募集机构应当自行或者委托（）对私募基金进行风险评级。A.第三方机构 B.基金托管人 C.基金业协会 D.基金登记结算机构【答案】A 22、股权投资母基金的作用，不包括（）A.分散风险 B.专业管理 C.投资机会 D.价格优势【答案】D 23、相对估值法的优点不包括（）。A.分析结果的可靠性不受可比公司质量的影响，很易找到合适的可比公司 B.运用简单，易于理解 C.主观因素相对较少 D.可以及时反映市场看法的变化【答案】A 24、基金管理人进行登记并开展基金管理业务通常应满足的基本要求不包括（）A.主体资格要求 B.专业化经营要求 C.防范利益冲突要求 D.制定和执行要求【答案】D 25、有关股权投资基金投资后管理的概念，以下说法错误的是（）。A.良好的投资后管理将会从主动层面减少或消除潜在的投资风险，实现投资的保值增值 B.在投资交割之后直到项目退出之前都属于投资后管理的期间 C.投资后管理关系到投资项目的发展与退出方案的实现 D.投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，项目投资经理积极参与被投资企业的重大经营决策，为被投资企业实施风险监控的一系列活动【答案】D 26、（2018 年真题）中国证监会对股权投资基金的调查手段,不包括以下哪一项 A.现场检查 B.调查高管个人证券账户 C.封存可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料 D.刑事拘留【答案】D 27、私募基金管理人内部控制总体目标说法错误的是（）A.保证基金最低投资收益 B.保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则 C.防范经营风险，确保经营业务的稳健运行 D.确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时【答案】A 28、基金投资者享有以下权利，下列说法不正确的是（）。A.分享基金财产收益 B.参与分配清算后的全部基金财产 C.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额 D.按照规定要求召开基金投资者会议【答案】B 29、中国证监会对股权投资基金的调查手段，不包括以下哪一项（）。A.刑事拘留 B.调查高管个人证券账户 C.现场检查 D.封存可能被转移、隐匿或者损毁的文件和资料【答案】A 30、下列说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】D 31、M 投资管理公司 2011 年 1 月募集了一只人民币基金，规模 5 亿元，已全部实缴到位。截止 2017 年 6 月 30 日，基金已累计向投资人现金分配 7.5 亿元，期末账面现金 0.5 亿元，未退出投资项目三个，相应投资成本 2.5 亿元，无其他资产和负债。未退出三个投资项目对应的公允价值为 9 亿元。投资管理公司正在准备 2017 年半年度报告。该基金半年度报告披露基金的 TVPI 值应为（）。A.2.1 B.3.4 C.1.5 D.2.4【答案】B 32、（）不是管理人内部控制要素。A.信息与沟通 B.风险评估 C.投资收益 D.内部监督【答案】C 33、私人股权包括的种类有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 34、（2019 年真题）某股权投资基金的基金合同约定，单个投资项目退出后的分配顺序为：(1)按投资者出资比例返还投资本金。(2)按照每年 8的门槛收益率向投资者分配优先回报。(3)管理人按照投资者已获优先回报的 25获得追加分配。(4)按照投资者 80、管理人 20的比例分配剩余利润。若该基金的资金全部来自投资者，且不考虑所有税收和基金费用。A.1700 万元和 400 万元 B.2100 万元和 0 C.2080 万元和 20 万元 D.2000 万元和 100 万元【答案】B 35、（）是保护投资者知情权、选择权，由投资者与管理人形成市场化选择与博弈的重要方式。A.登记备案 B.资金募集 C.投资运作 D.信息披露【答案】D 36、股权投资基金通过基金管理人参与被投资企业的（），可以全面了解与公司发展相关的重要信息，行使相应职权保护股权投资基金的利益。A.B.C.D.【答案】C 37、R5 级的基金产品下列那一类型的投资者可以购买（）A.C1 B.C2 C.C4 D.C5【答案】D 38、某企业 2016 年财报数据中净资产为 2000 万元，销售收入为 1800 万元，净利润 1200 万元，如果以 2016 年财报数据为基础采用市盈率倍数计算估值，P/E倍数为 5 时，计算该公司股权价值为（）。A.10000 万元 B.7000 万元 C.9000 万元 D.6000 万元【答案】D 39、下列不属于回售条款触发条件的是（）。A.目标企业未达到事先设定的业绩目标 B.目标企业在一段时间内未能成功实现 IPO C.目标企业公司章程、董事会结构发生变更 D.目标企业出现了导致实际控制权发生转移的重大事项【答案】C 40、（）是目前我国股权投资基金最主要的投资资金来源。A.工商企业 B.社会保障基金 C.政府引导基金 D.个人投资者【答案】A 41、关于创业投资估值法，下列表述正确的是（）A.创业投资估值法基于退出期目标公司的现金流以及目标收益率，折现计算其当前价值 B.创业投资估值法是一种基于创业早期企业未来清算退出情境下估值预测的估值方法 C.创业投资估值法基于退出时目标公司的股权价值以及目标收益率，折现计算出其当前价值 D.创业投资估值法是一种基于创业早期公司可比公司估值倍数的相对估值法【答案】C 42、股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的（）个月内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。A.4 B.3 C.1 D.2【答案】A 43、根据我国现行规定，从 2016 年 2 月 5 日起，新登记的私募基金管理人在办结登记手续之日起（）个月内仍未备案首只私募基金产品的，对已完成的私募基金管理人登记进行注销。A.3 B.6 C.12 D.24【答案】B 44、私募基金管理人在（）两次被采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正等纪律处分的、中国基金业协会可对其采取加入黑名单、公开论责等纪律处分.A.一个月