试卷复习2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识高分题库含答案

试卷复习试卷复习 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识高分题库含答案金基础知识高分题库含答案 单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、（2021 年真题）募集机构可以向下述哪个对象推介私幕基金（）。A.拥有 200 万元存款，年均收入 15 万元的中学教师 B.持有价值 200 万元股票，近三年年均收入 25 万元的股民 C.拥有价值 500 万元别墅，近三年年均收入 30 万元的律师 D.持有 100 万元国债，近三年年均收入 55 万元的医生【答案】D 2、股权投资基金投资的创业企业，可能净利润为负数，经营性现金流也为负数，且账面价值比较低。此时，（）可能比较实用。A.市盈率倍数法 B.市净率倍数法 C.企业价值/息税前利润倍数法 D.市销率倍数法【答案】D 3、在清算退出的资产分配顺序，属于分配公司财产是（）A.B.C.D.【答案】D 4、用相对估值法来评估目标企业价值的工作程序包括（）。（1）选定相当数量的可比案例或参照企业；（2）分析目标企业及参照企业的财务和业务特征，选择最接近目标企业的几家参照企业；（3）在参照企业的相对估值基础上，根据目标企业的特征调整指标，计算其定价区间。A.（1）（3）（2）B.（2）（1）（3）C.（2）（3）（1）D.（1）（2）（3）【答案】D 5、养老基金包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 6、下列关于股份有限公司股份转让方式的说法中，错误的是（）。A.记名股票，由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让 B.无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力 C.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让 D.公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票 IPO 交易之日起一年内不得转让【答案】D 7、下列关于股权投资基金管理人说法错误的是（）。A.我国目前股权投资基金只能非公开募集，基金管理人须中国证监会行政审批而实行登记制度 B.基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等职能多半由基金管理人或基金管理人选定的市场服务机构承担 C.公开募集基金的基金管理人有严格的准入限制，而非公开募集基金的基金管理人的准入限制较宽松 D.基金管理人受托管理基金财产，应勤勉、忠实并且审慎尽职地履行受托责任，并有权根据约定收取相应收入【答案】A 8、（），国家发展改革委发布国家发展改革委办公厅关于促进股权投资企业规范发展的通知，明确了股权投资（基金）企业的运作规范和备案监管制度。A.2011 年 10 月 B.2011 年 11 月 C.2010 年 11 月 D.2010 年 12 月【答案】B 9、（2021 年真题）每个会计年度结束后 4 个月内，北京某股权投资基金管理人应当向（）报送经会计师事务所审计的年度财务报告。A.中国证券投资基金业协会 B.中国证券业协会 C.中国证券监督管理委员会 D.北京股权投资基金协会【答案】A 10、（2020 年真题）某有限合伙企业吸收甲为该企业的有限合伙人。对甲入伙前该企业既有的债务，下列表述中，符合合伙企业法规定的是（）A.甲不承担责任 B.甲以其认缴的出资额承担责任 C.甲以其实缴的出资额承担责任 D.甲承担无限责任【答案】B 11、（2021 年真题）关于未上市企业股权的非公开协议转让，以下表述正确的是（）A.并购退出、回购退出和清算退出都是协议转让退出的主要方式 B.有限责任公司股权的外部转让，除公司章程另有约定外，需经全部其他股东同意 C.除公司章程另有约定外，股份有限公司只能对内部转让股权 D.员工收购（EBO）是回购退出的一种方式【答案】D 12、股权投资基金的跨境投资包括在中国（）设立的股权投资基金向中国（）进行股权投资的行为,以及中国（）设立的股权投资基金向中国（）进行股权投资的行为。A.境外、境内、境内、境外 B.境外、境内、境外、境内 C.境内、境外、境内、境外 D.境内、境外、境外、境外【答案】A 13、关于企业价值与股权价值的说法，错误的是（）。A.企业价值包括企业的股东所拥有的股权价值，以及企业的债权人所拥有的债权价值 B.企业价值是指公司所有出资人，包括股东和债权人，共同拥有的公司运营所产生的价值 C.作为股权投资者，股权投资基金关心的是股权价值 D.最后的交易价格以企业价值为基础来确定【答案】D 14、（）是指截至某一特定时点，投资人从基金获得的分配金额总和与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人现金的回收情况。A.市盈率 B.已分配收益倍数 C.总收益倍数 D.内部收益率【答案】B 15、利润和现金流均为负数，未来回报很高，但存在高度不确定性的早期项目一般采用的估值方法是（）。A.折现现金流估值法 B.企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法 C.退出时股权价值/目标回报倍数倒推法 D.创业投资估值法【答案】D 16、下列不属于外部风险的是（）。A.自然风险 B.经营风险 C.经济风险 D.政治风险【答案】B 17、有限合伙型股权投资基金中，关于收益分配的说法，错误的是（）。A.在收益分配顺序上普通合伙人优先于有限合伙人 B.管理分红可以按照总体利润计算，也可以按每个项目单独计算 C.特定项目实现之前，所有收益归有限合伙人 D.有限合伙型股权投资基金与公司型股权投资基金收益分配存在差别【答案】A 18、股权投资基金募集过程中，下述行为正确的是（）。A.向投资者承诺投资资本金有保障 B.在完成合格投资者确认程序后，各方可签署基金合同 C.通过微信、手机短信向不特定对象宣传推介 D.通过讲座、报告会向不特定对象宣传推介【答案】B 19、关于私募基金管理人内部控制的作用，下列说法错误的是（）。A.保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则 B.提高经营管理效益 C.降低市场运行和基金运作的效率 D.保障股权投资基金财产的安全、完整【答案】C 20、（2017 年真题）“必备投资者”应同时满足下列（）条件。A.、B.、C.、D.、【答案】C 21、(2017 年)基金必然的当事人不包括（）。A.基金投资者 B.基金托管人 C.基金管理人 D.B 和 C【答案】B 22、关于政府引导基金，表述错误的是（）。A.政府引导基金本身不直接从事股权投资业务 B.政府引导基金是由政府财政出资设立并按市场化方式运作的，在投资方向上具有一定导向性的政策性基金 C.融资担保是指政府引导基金主要通过融资担保，吸引社会资本共同发起设立创业投资企业 D.政府引导基金通常通过投资于创业投资基金，引导社会资金进入早期创业投资领域【答案】C 23、股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括（）A.、B.、C.、D.、【答案】A 24、中国证监会及其派出机构在账户开立、发行交易和投资退出等方面，为（）提供便利服务。A.创业投资基金 B.企业型基金 C.合伙制基金 D.公司制基金【答案】A 25、尽职调查报告一般包括（）。A.前言、正文、附件 B.前言、正文 C.正文、附件 D.前言、目录、正文、附件【答案】A 26、(2017 年)下列不属于基金运作期间定期披露内容的是（）。A.出资方式 B.项目退出情况 C.基金会计数据 D.利润分配情况【答案】A 27、(2017 年)对股权投资基金的业绩进行比较时，除了考虑投资领域的差异外，还应考虑时间因素，下列关于对时间因素进行考虑时，说法正确的是（）。A.设立时点和到期日都相近 B.设立时间相同、到期日不同 C.设立时间不同，但到期日相同 D.设立日期和到期日都不同【答案】A 28、（），中央机构编制委员会办公室印发关于私募股权基金管理职责分工的通知，明确股权投资基金的监督管理由中国证监会负责，实行适度监管，保护投资者权益。A.2013 年 6 月 B.2014 年 6 月 C.2015 年 6 月 D.2010 年 6 月【答案】A 29、下列关于人民币股权投资基金和外币股权投资基金的说法中，错误的是（）。A.人民币股权投资基金是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金 B.外币股权投资基金是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立的基金 C.人民币股权投资基金包括内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金两种形式 D.外币股权投资基金是主要以外币对中国境外非公开交易股权进行投资的基金【答案】D 30、由中国证券监督管理委员会统一行使股权投资基金监管职责的文件是（）。A.关于建立我国风险投资机制的若干意见 B.创业投资企业管理暂行办法 C.关于私募股权基金管理职责分工的通知 D.关于促进股权投资企业规范发展的通知【答案】C 31、下列不属于股权投资基金募集服务内容的是（）。A.宣传推介股权投资基金 B.登录基金备案系统 C.发售基金份额 D.办理基金参与、退出【答案】B 32、股权投资基金管理人内部控制的作用不包括（）。A.保障股权投资基金财产的安全、完整 B.保障股权投资基金财产的高收益 C.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时 D.保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念【答案】B 33、中国（）统一行使股权投资基金监管职责。A.人民银行 B.银保监会 C.证监会 D.基金业协会【答案】C 34、股权投资基金行业自律组织一般采取（）形式，甶基金管理人和其他基金服务机构组成。A.公益组织 B.商业机构 C.政府监管 D.行业协会【答案】D 35、当（）时，公司型股权投资基金应当清算退出 A.投资项目都已到期退出 B.营业期限届满 C.出现其他公司章程规定的解散事由 D.以上都是【答案】D 36、基金托管额作用是（）A.有助于完善基金治理结构、提升基金运作专业化水平、保障基金资产的安全、保护基金投资者利益 B.有利于提升股权投资基金运作的专业化水平 C.利于防止基金管理人滥用其信息优势，从而保护投资者利益 D.以上都是【答案】D 37、按阶段分，将基金信息披露分成（）A.募集期间的信息披露 B.运作期间的定期披露 C.运作期间的临时披露 D.以上都是【答案】D 38、关于创业投资基金与并购基金，以下表述正确的是（）A.两者都采取控股性投资 B.两者的投资对象都包括成熟阶段企业 C.两者的投资方式都是对被投资企业进行增资 D.两者通常都使用杠杆【答案】B 39、我国股权投资基金管理机构开展基金募集行为，需要在（）登记成为基金管理人。A.基金业协会 B.证券交易所 C.中国证监会 D.基金管理公司所在地证监局【答案】A 40、税后净营业利润指的是（）。A.财务报告中的税后净利润减去债务利息支出 B.财务报告中的税后净利润加上股利支出 C.财务报告中的税后净利润加上债务利息支出 D.财务报告中的税后净利润减去股利支出【答案】C 41、基金募集机构要根据普通投资者风险承受能力和基金产品的风险等级建立适当性匹配原则。下列符合该原则的是（）。A.Cl 型普通投资者可以购买所有风险等级的基金产品 B.C2 型普通投资者可以购买 R3 级及以上风险等级的基金产品 C.C3 型普通投资者可以购买 R3 级及以下风险等级的基金产品 D.C4 型普通投资者可以购买 R5 级及以下风险等级的基金产品【答案】C 42、（2020 年真题）投资协议中的优先认购权条款适用于目标企业（）。A.、B.、C.D.、【答案】D 43、股权投资基金信息披露最根本、最重要的原则是（）原则。A.及时性 B.真实性 C.完整性 D.风险揭示性【答案】B 44、(2017 年)基金管理人向投资者介绍股权投资基金的基础知识，普及股权投资的相关法律常识，重点应提示（）。A.股权投资基金的收益 B.股权投资基金管理人的历史业绩 C.股权投资基金的拟投资项目 D.股权投资基金的投资风险【答案】D 45、股权投资基金从被投资企业中退出的方式包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 46、从