题库复习2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识押题模拟练习试题B卷（含答案）

题库复习题库复习 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识押题模拟练习试题金基础知识押题模拟练习试题 B B 卷（含答案）卷（含答案）单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、某企业本年度预期经营利润为 3000 万元，在与某股权投资基金谈判后，双方同意按照该预期的 15 倍市盈率作为融资前估值，由该基金向该企业投资5000 万元。投资完成后，该基金所占股份比例为（）。A.15%B.11%C.10%D.20%【答案】B 2、在股权自由现金流折现模型中，股权自由现金流（FC、FE）除了需考虑净利润、折旧、摊销、营运资金的变化，长期经营性负债的变化、资本性支出、债务本金偿还的因素外，还需考虑以下哪两项因素（）。A.调整的所得税、新増的付息债务 B.长期经营性资产的变化、新増的付息债务 C.长期经营性资产的变化、调整的所得税 D.短期经营性资产的变化、调整的所得税【答案】B 3、投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资股权投资基金。单位或个人不得为规避合格投资者标准，募集以（）份额或其收益权为投资标的的金融产品。A.证券投资基金 B.公募投资基金 C.个人资产 D.股权投资基金【答案】D 4、企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法的企业价值计算公式为（）。A.EBITDA x(EV/EBITDA 倍数）B.BEBIT x(EV/EBIT 倍数）C.股权价值+净利润 D.股权价值+净资产【答案】A 5、以下关于清算退出的说法正确的是（）。A.清算退出是指股权投资基金通过被投资企业清算实现退出，主要针对投资项目未获得成功的一种退出方式 B.通常由被投资企业大股东或创始股东出资购买股权投资基金持有的企业股份，从而使股权投资基金实现退出的行为 C.清算退出是指股权投资基金通过投资企业清算实现退出，主要针对投资项目未获得成功的一种退出方式 D.清算退出是指股权投资基金通过投资企业清算实现退出，主要针对投资项目获得成功的一种退出方式【答案】A 6、合伙型基金的普通合伙人对合伙企业债务（），有限合伙人对合伙企业债务（）。A.不承担责任；承担全部责任 B.承担有限连带责任；承担有限主要责任 C.承担无限连带责任；承担无限主要责任 D.承担无限连带责任；以认缴出资额为限承担责任【答案】D 7、公司通过与财务顾问合作，依据公司行业状况、自身资产、经营状况和发展战略确定自身的定位，形成并购策略。进行公司并购需求分析、并购目标的特征模式，及并购方向的选择与安排属于并购流程中的（）。A.并购目标选择 B.并购决策阶段 C.并购时机选择 D.并购初期工作【答案】B 8、（2020 年真题）股权投资基金拟对处于扩张阶段的某目标企业开展业务尽职调查，主要核查的内容包括（）A.I、II、III B.II、III、IV C.III、IV、V D.I、II、III、V【答案】C 9、在企业价值和股权价值之间进行转换时需要用到价值等式，关于简单价值等式和一般价值等式，说法错误的是（）。A.简单价值等式为：企业价值+现金=股权价值+债务 B.简单价值等式适用于有非核心资产的公司 C.一般价值等式为：企业价值+非核心资产价值+现金=债务+少数股东权益+归属于母公司股东的股权价值 D.一般价值等式将股权价值和企业价值联系起来，可以在二者之间进行自由转换【答案】B 10、关于为股权投资基金管理人提供服务的基金服务机构，以下说法中错误的是（）A.股权投资基金管理人应当委托在中国证券投资基金业协会完成登记已成为会员的基金服务机构提供基金服务业务 B.基金服务机构在中国证券投资基金业协会完成登记之后连续 6 个月没有开展基金业务的，中国证券投资基金业协会将注销其登记 C.中国证券投资基金业协会为基金服务机构办理登记不构成对基金服务机构服务能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产和投资者财产安全的保证 D.股权投资基金管理人在委托已于中国证券投资基金业协会完成登记并成为其会员的基金服务机构前，可不再对该私募基金服务机构进行尽职调查【答案】D 11、下列关于股权回购的说法错误的是（）。A.发起人不可以是被投资企业股东和管理层 B.协商阶段的成果是买卖双方签订股权转让协议 C.执行阶段，回购方按约定的进度向股权投资基金支付议定的回购金额 D.更登记事项涉及修改公司章程的，应当向公司登记机关提交修改后的公司章程或者公司章程修正案【答案】A 12、估值方法通常包括（）A.B.C.D.【答案】D 13、从设立和审批程序看，设立外商投资创业投资企业，应首先向（）主管部门报送申请，由商务部会商科技部作出批准或不批准的决定，获批准后，再向工商部门申请办理工商注册登记手续。A.省政府经发委 B.省级外经贸 C.市政府经发委 D.市级外经贸【答案】B 14、某股权投资基金实缴 5 亿元，存续 5 年，基金清算，不考虑其他税费，可分配金额为 10 亿元。先还投资者本金，可分配金额为 10 亿元。先还投资者本金，门槛收益率 8%（单利），超出门槛收益部分，向管理人分配，直至业绩报酬分配比例达到所有投资者门槛收益与“追赶”金额之和的 20%。剩余资金按“二八”分配至基金管理人与投资者。计算基金管理人可分得业绩报酬金额为（）A.1.2 亿元 B.0.8 亿元 C.1 亿元 D.0.6 亿元【答案】C 15、（），即公司因不能清偿到期债务，被依法宣告破产的，由法院依照有关法律规定组织清算组对公司进行清算。A.解散清算 B.破产清算 C.投资转让 D.破产退出【答案】B 16、新修订的证券投资基金法在（）施行。A.2013 年 5 月 1 日 B.2014 年 6 月 1 日 C.2013 年 7 月 1 日 D.2013 年 6 月 1 日【答案】D 17、(2017 年)下列关于成本法的说法中，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 18、公司型股权投资基金清算退出时，缴纳税款前应支付的费用不包括（）。A.清算费用 B.职工工资 C.股东分红 D.社会保险费用【答案】C 19、竞价交易制度又称委托驱动制度，其内容是：开市价格一般由集合竞价形成，随后进入连续竞价阶段，交易系统对不断进入的投资者交易指令，按（）原则排序，将买卖指令配对竞价成交。A.交易量优先 B.最低限额 C.价格优先与时间优先 D.协议优先【答案】C 20、(2017 年)一般情况下，股权投资基金的收益分配顺序为（）。A.本金、业绩报酬、门槛收益 B.本金、门槛收益、业绩报酬 C.业绩报酬、本金、门槛收益 D.门槛收益、本金、业绩报酬【答案】B 21、合格投资者是指达到规定资产规模或者收入水平，以下属于合格的机构投资者为（）。A.净资产 2000 万的销售公司 B.总资产 500 万元的广告公司 C.总负债 1000 万元的生产企业 D.流动资产为 1500 万的运输公司【答案】A 22、私募基金向投资者信息披露内容不包括（）。A.基金的投资情况；B.可能存在的利益冲突；C.目标企业产生的诉讼情况；D.涉及私募基金管理业务、基金资产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁【答案】C 23、关于股权投资基金清算退出的流程，正确的顺序是（）。A.B.C.D.【答案】C 24、根据基金法国务院证券监督管理机构应当自受理基金管理公司设立申请之日起（）个月内作出批准或者不批准决定。A.3 B.6 C.10 D.8【答案】B 25、股权投资基金増值服务的目的包括（）。A.B.C.D.【答案】C 26、（2017 年真题）在合伙型股权投资基金中，新合伙人入伙除另有约定外应经（）同意。A.全体合伙人过半数 B.全体合伙人 23 以上 C.全体合伙人 D.全体合伙人 13 以上【答案】C 27、关于公司在全国中小企业股份转让系统挂牌要求中，以下表述错误的是()A.股权明晰，股票发行和转让行为合法合理 B.业务明晰，具有持续经营能力 C.公司进行了股改的，存续期从股改确认完成时计算 D.公司须依法设立并存续满两年【答案】C 28、(2016 年)关于股权投资基金收益分配，下列表述错误的是（）。A.公司型基金缴纳公司所得税之后再按照公司章程关于利润分配的条款规定进行分配 B.契约型基金因其契约属性，收益分配安排均可通过契约约定，在实务中相关约定不需参照现行行业监管和业务指引的要求 C.合伙型基金不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损 D.合伙型基金的收益分配比例和时间可自行在合伙协议中约定【答案】B 29、经过散发传单、电话营销、报刊广告等方式的大力推荐，某股权投资基金管理人甲公司成功向 40 名合格投资者募集资金 3000 万元，并和投资者签订基金合同，约定每年的收益率不低于同期银行存款利率。甲公司上述做法中不合规的是（）。A.B.C.D.【答案】B 30、企业境内上市的形式不包括()A.企业的股东以持有的企业股权为对价,认购上市公司定向发行的新股进而实现企业间接上市 B.通过与上市公司进行中大资产重组,进而实现间接上市 C.境内首次公开发行上市 D.通过收购上市公司控股股东的股权成为上市公司的母公司,进而实现间接上市【答案】D 31、基金估值用公式可表示为（）。A.基金资产净值=项目价值总和+其他资产价值 B.基金资产净值=项目价值总和-基金费用等负债 C.基金资产净值=项目价值总和+其他资产价值-基金费用等负债 D.基金资产净值=全部资产价值-基金费用等负债【答案】C 32、（2017 年真题）股权投资基金信息披露义务人对于投资者的信息披露义务，下列说法中，错误的是（）。A.信息披露义务人应对基金的业绩报酬安排保密，不向投资者披露 B.信息披露义务人应对潜在投资项目的商业保密信息予以保密，不向投资者披露 C.信息披露义务人应向投资者揭示基金可能存在的利益冲突 D.信息披露义务人应向投资者揭示涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁【答案】A 33、（）是基金管理人的战略管理职责。A.投资者关系管理 B.投资者管理 C.股权投资基金管理 D.股权管理【答案】A 34、某基金管理人募集一只股权投资基金时，不符合规定的募集行为是()A.通过电子邮件向特定的机构投资者发送募集说明书 B.通过拆分基金份额向特定的投资者销售基金 C.向其管理的其他基金的投资者推介该基金 D.通过银行向部分高净值客户推介基金【答案】B 35、避免非法集资的有效方式包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 36、股权投资基金的出资可以采取（）形式。A.货币资金 B.无形资产 C.实物资产 D.商誉【答案】A 37、以下对普通投资者的描述错误的是（）。A.C1 型普通投资者可以购买 R1 级基金产品 B.C5 型普通投资者可以购买所有风险等级的基金产品 C.风险承受能力最低类别的普通投资者不得购买高于其风险承受能力的基金产品 D.只要基金募集机构履行了特别警示义务，普通投资者就可购买高于其风险承受能力的基金产品【答案】D 38、反摊薄条款也称为反稀释条款，本质上是一种（）机制，适用于后轮融资为降价融资时，用于保护前轮投资者利益的条款。A.收益增值 B.风险控制 C.价格保护 D.市场调节【答案】C 39、下列关于份额登记机构职责的表述正确的是（）。A.妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构，其保存期限自账户销户之日起不得少于 10年 B.基金份额登记机构应当保证登记数据的真实、准确、完整 C.不得损害服务对象的合法权益 D.不得以任何方式承诺或保证投资收益【答案】B 40、根据基金法基金份额上市交易需要符合条件说法错误的是（）。A.基金的募集持有人符合基金法规定 B.基金份额持有人不少于 200 人 C.基金募集金额不低于二亿人民币 D.基金合同期限为五年以上【答案】B 41、股权投资基金托管的基本原则有（）。A.B.C.D.【答案】D 42、股权投资母基金的主要业务不包括（）A.一级投资 B.二级投资 C.直接投