通关提分题库(考点梳理)基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识能力测试试卷A卷附答案

通关提分题库通关提分题库(考点梳理考点梳理)基金从业资格证之私募股基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识能力测试试卷权投资基金基础知识能力测试试卷 A A 卷附答案卷附答案 单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、股权投资基金服务机构在基金业协会完成登记之后连续（）个月没有开展基金服务业务的，基金业协会将注销其登记。A.3 B.4 C.5 D.6【答案】D 2、下列不属于股权回购发起人的是（）。A.被投资企业股东 B.被投资企业总经理 C.被投资企业普通职员 D.股权投资基金【答案】C 3、以下关于股权投资基金行业自律组织的作用说法错误的是（）A.提供行业服务，促进行业交流和创新，提升行业职业素质，提高行业竞争力 B.发挥行业与金融机构间的桥梁与纽带作用，维护行业合法权益，促进公众对行业的理解，提升行业声誉 C.履行行业自律管理，促进行业合规经营，维护行业的正当经营秩序 D.促进会员忠实履行受托义务和社会责任，推动行业持续稳定健康发展【答案】B 4、对于合伙型基金，下列属于增值税征税范围的是（）。A.、B.、C.D.、【答案】C 5、母基金直接对非公开发行和交易的企业股权进行的投资是（）。A.间接投资 B.直接投资 C.短期投资 D.长期投资【答案】B 6、公司型基金主要特点有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 7、（2018 年真题）（）是为市场所在地省级行政区域内的企业特别是中小微企业提供股权、债券的转让和融资服务的场外交易市场。A.新三板交易 B.全国中小企业股份转让系统 C.柜台交易 D.区域性股权交易市场【答案】D 8、（2017 年真题）下列构成非法吸收公众存款罪的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 9、未经（），募集机构不得向任何人宣传推介股权投资基金。A.基金业协会的批准 B.特定对象确定程序 C.证券业协会的批准 D.基金风险揭示【答案】B 10、出具法律意见书时,律师事务所和经办律师应当遵循要求描述错误的一项是（）A.在法律意见书上的签字签章齐全出具日期清晰明确。B.法律意见书的陈述文字应当逻辑严密，论证充分,所涉指代主体名称、出具的专业法律意见内容具体明确。C.应当格尽职守、勤勉尽责地对基金管理人或申请机构相关情况进行尽职调查,根据基金管理人登记法律意见书指引，公平、公正、公开地出具法律意见书。D.法律意见书应当包含律师事务所及其经办律师的承诺信息【答案】C 11、关于基金的份额拆分，以下说法正确的是（）。A.基金可以通过份额拆分突破合格投资者的标准，是募集行为上的金融创新，应进行更大范围的推广 B.与收益权拆分不同，份额拆分更早的约定了投资者的权益，因此应鼓励进行份额拆分而不是收益权拆分 C.基金不能通过份额拆分突破合格投资者标准 D.机构不得以份额拆分为目的购买基金，但个人投资者不受限制【答案】C 12、关于第一拒绝权条款，下列表述正确的是（）A.第一拒绝权是指目标公司的其它股东欲对外出售时，作为老股东的股权投资基金可以在同等条件下有优先购买权 B.第_拒绝权是指作为老股东的股权投资基金在出售目标公司股权时有权拒绝公司管理层的回购，而自主选择股权的买家 C.第一拒绝权是指目标公司的其它股东欲对外出售股权时，作为老股东的股权投资基金有权拒绝该股东对外出售 D.第一拒绝权是指目标公司引入新股东时，作为老股东的股权投资基金有权审批并拒绝新股东的加入【答案】A 13、公司型、合伙型和信托（契约）型股权投资基金中，投资者拥有权力最大的是（），可以避免双重征税的是（）A.公司型；有限合伙型、信托型 B.有限合伙型；公司型、信托型 C.公司型；公司型、信托型 D.信托型；公司型、有限合伙型【答案】A 14、基金业协会采用会员制，其中（）必须加入基金业协会成为会员。A.、B.、C.、D.、【答案】C 15、关于股权投资基金募集流程中回访确认的说法，正确的是（）。A.投资冷静期满后，应由从事基金销售推介业务的人员进行投资回访 B.募集机构在投资冷静期内进行的回访确认有效 C.未经回访确认成功，投资者交纳的认购基金款项应由募集账户划转到基金财产账户或托管资金账户 D.未经回访确认成功，基金理人不得投资运作投资者交纳的认购基金款项【答案】D 16、（2019 年真题）基金服务机构在开展业务过程中，因违法违规、违反服务协议等原因给基金财产造成的损失，处理方式应为（）A.服务机构先行承担赔偿责任，再按服务协议约定与基金管理人进行责任分配与损失追偿 B.服务机构承担全责并进行赔偿 C.基金管理人先行承担赔偿责任，再按服务协议约定与服务机构进行责任分配与损失追偿 D.基金管理人承担全责并进行赔偿【答案】C 17、（2018 年真题）（）是为市场所在地省级行政区域内的企业特别是中小微企业提供股权、债券的转让和融资服务的场外交易市场。A.新三板交易 B.全国中小企业股份转让系统 C.柜台交易 D.区域性股权交易市场【答案】D 18、关于公司型基金与合伙型基金的设立步骤，顺序正确的是（）。A.申请设立登记-名称孩先核准-领取营业执照-基金备案 B.名称确定-申请登记-领取执照-基金备案 C.名称申请登记-核准相关资料-领取营业执照-基金备案 D.名称预先核准-申请设立登记-领取营业执照-基金备案【答案】D 19、有关募集机构的责任和义务，下列表述正确的是（）。A.募集过程涉及的反洗钱义务由募集机构承担履行 B.募集机构在募集过程中向特定对象推介基金产品，则可以免除履行风险提醒义务 C.募集过程涉及的反洗钱义务由基金托管人而非募集机构承担履行 D.募集机构在募集过程中充分履行了风险提醒义务的前提下可以向非特定对象推介基金产品【答案】A 20、（2019 年真题）下列不属于中国证券投资基金业协会应履行的职责是（）A.依法维护会员的合法权益 B.提供会员服务 C.依法对会员进行行政监管 D.制定和实施行业自律则【答案】C 21、（2018 年真题）关于投资后管理，以下表述错误的是（）A.通过项目跟踪与管控，管理和防范投资风险 B.通过项目跟踪与管控，发现潜在投资项目的投资价值 C.通过提供增值服务，提升被投资企业自身价值 D.通过提供增值服务，协助被投资企业利用资本市场【答案】B 22、股权投资基金组织形式中，具有独立法人实体地位的是（）。A.有限责任公司型基金和股份有限公司型基金 B.有限合伙型基金信托（契约）型基金 C.信托（契约）型基金和股份有限公司型基金 D.有限责任公司型基金和有限合伙型基金【答案】A 23、股权投资基金管理人具体的工作内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 24、关于基金估值的原则，说法错误的是（）。A.估值日有市价的，应采用市价确定公允价值 B.估值日无市价，但最近交易日后未发生影响公允价值计量重大事件的，应采用最近交易市价的平均价确定公允价值 C.经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值 D.有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值【答案】B 25、对于有限合伙型创业投资基金而言，法人合伙人投资于多个符合条件的创业投资企业的，可享受的税收优惠措施有（）。A.不可合并计算其可抵扣的投资额，也不可合并计算其应分得的应纳税所得额 B.不可合并计算其可抵扣的投资额，但可以合并计算其应分得的应纳税所得额 C.可抵扣的投资额和应分得的应纳税所得额都可合并计算 D.可以合并计算其可抵扣的投资额，但不可合并计算其应分的应纳税所得额【答案】C 26、一般而言,并购基金会从以下几个方面寻找价值被低估的企业。不属于的一项是（）A.高市盈率 B.经济周期 C.运营 D.拆分与合并【答案】A 27、（2019 年真题）基金托管人职责不包括（）。A.办理清算、交割事宜 B.基金份额登记 C.复核审查资产净值 D.开展投资监督【答案】B 28、在股权自由现金流折现模型中，股权自由现金流（FC、FE）除了需考虑净利润、折旧、摊销、营运资金的变化，长期经营性负债的变化、资本性支出、债务本金偿还的因素外，还需考虑以下哪两项因素（）。A.调整的所得税、新増的付息债务 B.长期经营性资产的变化、新増的付息债务 C.长期经营性资产的变化、调整的所得税 D.短期经营性资产的变化、调整的所得税【答案】B 29、根据公司法的相关规定，设立股份有限公司，应当具备的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 30、关于投资者风险评估，表述错误的是（）A.投资者风险承担能力发生重大变化，可主动申请对自身风险承担能力进行重新评估 B.投资者应当以书面形式承诺其符合合格投资标准 C.同一私募基金产品的投资者持有期间超过 3 年后，必需再次进行投资者风险评估 D.募集机构应当在投资者自愿的前提下获取投资者问卷调查信息【答案】C 31、外包机构应具备开展外包业务的（）和（）。A.营运能力；风险承受能力 B.资金能力；风险承受能力 C.资金能力；人事管理能力 D.评估能力；基金销售能力【答案】A 32、A 公司的企业价值为 10 亿元人民币，另外其账上有现金 1 亿元、银行贷款市场价值 3 亿元。应收账款市场价值 1 亿元，应付账款市场价值 5 亿元，则该企业的股权价值为（）亿元。A.3 B.7 C.8 D.4【答案】C 33、若私募基金管理人的高级管理人员最近（）年存在重大失信记录，或最近（）年被中国证监会采取市场禁入措施，则协会将对拟申请登记私募基金管理人不予办理登记。A.四，二 B.二，四 C.三，三 D.三，五【答案】C 34、（2019 年真题）股权投资基金将其在被投资企业中的股权以协议转让等形式变现，从而退出投资，然后根据约定将退出所得分配给（）A.托管机构 B.基金管理人 C.基金的投资者和管理人 D.基金投资者【答案】C 35、私募房地产基金多采取（），这种企业的组织形式很好的投资管理效率，并避免了双重征税的弊端。A.有限合伙制 B.契约制 C.公司制 D.信托制【答案】A 36、（2017 年真题）财务尽职调查过程中对现金流量的调查主要关注（）。A.实体现金流量 B.融资活动现金流量 C.经营活动现金流量 D.投资活动现金流量【答案】C 37、（），是指基金管理人委托第三方机构代为募集基金，为基金管理人提供推介基金、发售基金份额、办理基金份额认缴、退出等募集服务。A.委托募集 B.委派募集 C.自行募集 D.间接募集【答案】A 38、政府引导基金对创业投资基金支持方式中的融资担保说法正确的是（）。A.是指政府引导基金对经营良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过债权融资增强投资能力。B.是指政府引导基金对竞争力良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过股权融资增强投资能力。C.是指政府引导基金对历史信用记录良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过债权融资增强投资能力。D.是指政府引导基金对历史信用记录良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过股权融资增强投资能力。【答案】C 39、(2017 年)基金运行期间，当基金合同发生重大变化时，基金管理人应当在（）内向基金业协会报告。A.10 个工作日 B.5 个工作日 C.15 个工作日 D.3 个工作日【答案】B 40、关于协议转让并购退出的步骤,以下表述错误的是（）A.受让方尽职调查完成后，则转让方与受让方即可立即签署转让协议，约定股权转让事宜 B.受让方可按照股权转让意向书的约定对目标公司进行尽职调查 C.转让方与受让方协商达成初步意向后,应当签署股权转让意向书 D.转让协议签署完成后，由目标公司、转让方、受让方共同配合完成股权交割与登记事宜【答案】A 41、（2019 年真题）股权投资基金投后管理的作用包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 42、如拟采用委托募集方式募集基金管理人应与销售机构以书面形式签署基（）。A.反洗钱协议 B.基金委托销售协议 C.基金销售与反洗钱协议 D.基金销售协议【答案】D 43、关于合伙型基金，下列说法错误的是（）A.普通合