近三年基金从业资格证之证券投资基金基础知识全真模拟考试试卷B卷含答案

近三年基金从业资格证之证券投资基金基础知识全近三年基金从业资格证之证券投资基金基础知识全真模拟考试试卷真模拟考试试卷 B B 卷含答案卷含答案 单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、关于财务报表，以下表述错误的是（）A.现金流量表有助于了解企业获取现金能力，创造现金流量的能力，支付股利及偿债的能力 B.利润等于收入减去成本和费用 C.按照会计准则要求，三大财务报表均应按照权责发生制原则编制 D.现金流量表由经营活动，投资活动及融资活动产生的现金流量构成【答案】C 2、关于证券市场线和资本市场线的比较区别，以下表述错误的是（）。A.资本市场线决定最适合的资产配置点 B.资本市场线的斜率是市场组合的风险溢价 C.证券市场线用系统性风险（值）衡量风险 D.资本市场线可以运用于有效投资组合【答案】B 3、（）指的是作为基金利润主要分配形式的现金,可能由于通货膨胀等因素的影响而导致购买力下降,降低基金实际收益，使投资者收益率降低的风险，又称为通货膨胀风险。A.购买力风险 B.政策风险 C.经济周期性波动风险 D.汇率风险【答案】A 4、()是指在保证投资者的投资总额不发生改变的前提下，将一份基金按照一定的比例分拆成若干份，每一基金份额的单位净值也按相同比例降低，是对基金的资产进行重新计算的一种方式。A.份额投资 B.现金分红 C.分红再投资 D.基金份额分拆【答案】D 5、下列关于 RQFII 的说法错误的是（）。A.人民币合格投资者在经批准的投资额度内投资人民币金融工具，应当遵守相关监管要求 B.人民币合格投资者投资银行间债券市场，应当根据中国证监会的相关规定办理 C.人民币合格投资者开展境内证券投资业务试点，应当遵守中国境内关于持股比例、信息披露等法律法规的规定和其他有关监管规则的要求 D.人民币合格投资者应当按照人民银行的规定，通过境内托管人向人民银行人民币跨境收付信息管理系统报送人民币资金汇出入等信息【答案】B 6、下列关于证券公司设立 QFII 的说法，错误的是()。A.经营证券业务 5 年以上 B.净资产不少于 5 亿美元 C.最近一个会计年度管理的证券资产不少于 50 亿美元 D.最近三年平均净资产利润率不低于 6%【答案】D 7、如果证券市场为半强有效市场，则证券价格能够充分反映以下信息中的（）A.I、III、V B.II、III C.I、IV、V D.II、III、IV、V【答案】D 8、华泰公司原定将一笔银行存款偿付应付账款，先决定延缓偿付，而将这笔存款支付了新购入的存货，它对速动比率的影响是（）。A.提高 B.下降 C.无影响 D.不确定【答案】B 9、中央结算公司在银行间债券交易中提供的主要服务是()A.提供交易平台 B.监督债券市场运行 C.担任做市商角色 D.交易结算功能【答案】A 10、某日，A 投资者在场内申购了 B 货币基金 ETF，则该笔交易适用的交收规则是（）。A.T0 货银对付担保交收 B.T1 逐笔非担保交收 C.T1 货银对付担保交收 D.T0 逐笔非担保交收【答案】C 11、下列关于指数基金的说法，错误的是()。A.指数基金是以指数成分股为投资对象的基金 B.指数基金的跟踪误差的准确率与跟踪周期有关 C.跟踪误差越大，风险越高 D.跟踪误差越小，反映其跟踪标的偏离度越大【答案】D 12、证券交收环节的含义包括（）。A.投资者与投资者之间的证券交收 B.证券公司与结算参与人之间的证券交收 C.结算参与人与客户之间的证券交收 D.结算参与人与结算参与人之间的证券交收【答案】C 13、开放式基金的分红方式有（）种形式。A.一 B.两 C.三 D.四【答案】B 14、QFII 主体资格的认定，应当具备的条件有()。A.B.C.D.【答案】B 15、（）以来，机构投资者开始把部分资产转投到风险投资基金、房地产、杠杆收购（LBO）和石油及天然气投资项目当中 A.20 世纪 70 年代 B.20 世纪 80 年代 C.20 世纪 60 年代 D.20 世纪 90 年代【答案】B 16、某投资者信用账户中有现金 40 万元保证金，该投资者选定证券 A 进行融券卖出，证券 A 的最近成交价为每股 8 元，该投资者融券卖出 10 万股。第二天，该股票价格上升到每股 10 元，不考虑利息和费用，该投资者需要追加（）保证金才能维持 130%的担保比例。A.5 万元 B.50 万元 C.10 万元 D.不需要追加【答案】C 17、关于债券条款对债券收益率的影响，以下表述正确的是（）。A.债券的提前赎回条款对债券投资人有利，因此投资者将要求相对于同类国债来说较低的利差 B.债券的提前赎回条款对债券发行人有利，因此投资者将要求相对于同类国债来说较高的利差 C.债券的转换期权条款是对债券发行人有利，因此投资者可能要求一个高的利差 D.债券的转换期权条款是对债券投资者有利，因此投资者可能要求一个高的利差【答案】B 18、以下不属于债券基金主要的投资风险是（）。A.利率风险 B.信用风险 C.提前赎回风险 D.汇率风险【答案】D 19、以下选项关于委托指令种类的说法错误的是（）。A.市价指令 B.定价指令 C.限价指令 D.止损指令【答案】B 20、下列关于利息率、名义利率和实际利率的说法错误的是（）。A.利息率简称利率，是资金的增值同投入资金的价值之比，是衡量资金增值量的基本单位 B.按债权人取得报酬的情况，可以将利率分成为实际利率和名义利率 C.实际利率是指在物价不变且购买力不变的情况下的利率，或者是指当物价有变化，扣除通货膨胀补偿以后的利息率 D.名义利率是指包含对通货膨胀补偿的利率，当物价不断上涨时，名义利率比实际利率低【答案】D 21、（）是反映远期利率的有效途径，它的水平和斜率反映了经济主体对未来通货膨胀的预期和对未来基本的经济形势的判断，蕴含了关于经济主体的风险态度的信息。A.菲利普斯曲线 B.价格消费曲线 C.经济周期曲线 D.国债收益率曲线【答案】D 22、目前，我国托管资产的场内资产结算主要采用两种模式，包括()和（）。A.托管人结算模式；券商结算模式 B.共同对手方计算糢式；逐笔清算模式 C.货银对付模式；交差交收模式 D.净额交收模式；全额交收模式【答案】A 23、目前，我国证券投资基金管理费计提后，按（）向管理人支付。A.月 B.季 C.周 D.日【答案】A 24、目前，在我国各类债券市场中占据债券分销量、托管量和现券交易量方面主导地位的债券市场是（）。A.上海证券交易所债券市场 B.银行间债券市场 C.深圳证券交易所债券市场 D.商业银行柜台市场【答案】B 25、基金资产中扣除基金所有负债是()。A.基金资产总值 B.基金资产估值 C.基金资产净值 D.基金份额净值【答案】C 26、时间优先原则是指（）A.同价位申报，依照申报资格决定优先顺序，即买卖方向、价格相同的，先申报者优先于后申报者 B.同价位申报，依照申报时序决定优先顺序，即买卖方向、价格相同的，后申报者优先于先申报者 C.同价位申报，依照申报资格决定优先顺序，即买卖方向、价格相同的，后申报者优先于先申报者 D.同价位申报，依照申报时序决定优先顺序，即买卖方向、价格相同的，先申报者优先于后申报者【答案】D 27、封闭式基金份额净值由（）进行公告。A.上市的证券交易所 B.基金托管人 C.基金管理人协同基金托管人 D.基金管理人【答案】D 28、通常采用非标准形式、在场外进行交易的衍生品工具是（）A.期权 B.期货 C.远期 D.股票【答案】C 29、一只 UCITS 基金投资于同一机构发行的货币市场工具、银行存款或 OTC 衍生产品的资产总值不能超过基金资产的（）。A.5%B.10%C.20%D.30%【答案】C 30、甲公司发行了面值为 1000 元的 5 年期零息债券，现在的市场利率为 5%，则该债券的内在价值为（）。A.680.58 元 B.783.53 元 C.770.00 元 D.750.00 元【答案】B 31、以下关于基金估值方法的表述，错误的是()。A.交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值 B.交易所上市交易的债券采用估值技术确定公允价值 C.对停止交易但未行权权证一般采用估值技术确定公允价值 D.首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值【答案】B 32、（）是使用频率最高的债务比率。A.资产收益率 B.权益乘数和负债权益比 C.总资产周转率 D.资产负债率【答案】D 33、（）指的是因汇率变动而产生的基金价值的不确定性。A.购买力风险 B.政策风险 C.汇率风险 D.市场风险【答案】C 34、关于货币市场基金的利润分配的说法，错误的选项是（）。A.每周一至周四进行分配时，则仅对当日利润进行分配 B.节假日的利润计算基本与在周五申购或赎回的情况相同 C.当日申购的基金份额自当日起享有基金的分配权益 D.货币市场基金每周五进行分配时，将同时分配周六和周日的利润【答案】C 35、公司的主要财务报表不包括（）。A.产品销售明细表 B.资产负债表 C.利润表 D.现金流量表【答案】A 36、（）可在权证失效日之前任何交易日行权。A.美式权证 B.欧式权证 C.百慕大式权证 D.认沽权证【答案】A 37、关于证券市场线的说法错误的是（）。A.证券市场线是 CAPM 的核心 B.证券市场线给出了所有有效投资组合风险与预期收益率之间的关系 C.证券市场线是基于资本资产定价模型的，斜率是市场组合的风险溢价 D.证券市场线描述了单个资产的风险溢价与市场风险之间的函数关系【答案】B 38、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以（）为增值税纳税人 A.资管产品管理人 B.资管产品托管人 C.中国证券投资基金业协会 D.资管产品投资者【答案】A 39、2013 年 9 月 6 日，首批（）正式在中国金融期货交易所推出。A.5 年期国债期货合约 B.10 年期国债期货合约 C.沪深 300 指数期货合约 D.沪深 500 指数期货合约【答案】A 40、SWIFT 是（）的缩写。A.环球市场间通信协会 B.环球银行间通信协会 C.环球银行间金融通信协会 D.环球银行间金融协会【答案】C 41、当货币市场基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 50%时，货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过（）天，平均剩余存续期不得超过（）天。A.90；180 B.60；120 C.60；180 D.90；120【答案】B 42、处于（）市场基本饱和，产品更加标准化，公司利润达到顶峰，边际利润逐渐降低，增长缓慢甚至停滞。A.初创期 B.成熟期 C.成长期 D.衰退期【答案】B 43、以下选项中关于终值和现值的说法错误的是（）。A.1/(1+i)n“称为复利现值系数或 1 元的复利现值，用符号(PV，i，n)表示 B.(1+i)n 称为复利终值系数或 1 元的复利终值，用(FV，i，n)表示 C.单利是指每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息的方法 D.复利终值的计算公式为 FV=PV(1+i)n【答案】C 44、在()制度下，一国监管体系下注册的基金，不需要在另一个国家或地区都进行注册，或履行一定简便程序后，就可以直接销售。A.QFII B.QDII C.沪港通 D.基金互认【答案】D 45、2018 年 6 月 12 日某投资者以 5 元买入 A 股票 1000 股，并以 20 元价格卖出 B 股票 5000 股，该投资者缴纳的印花税为（）元。A.200 B.100 C.210 D.105【答案】B 46、在给定的时间区间和置信区间内，投资组合损失的期望值被称为（）。A.预期损失 B.下行标准差 C.风险价值 D.最大回撤【答案】A 47、主动投资的业绩主要取决于（）。A.信息深度和信息广度 B.信息深度和信息内容 C.信息广度和信息内容 D.信息内容和信息时效【答案】A 48、在众多风险指标中，有利于降低未来发生损失的可能性的风险指标是（）。A.事后风险指标 B.事前风险指标 C.事中风险指标 D.预