过关复习2022年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库含答案

过关复习过关复习 20222022 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库含答案金基础知识题库含答案 单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、（2017 年真题）分析员甲正在对 ABC 公司进行估值。ABC 公司是一家多种工业金属和矿物的供应商，现有信息如下：股票发行总数为 18 亿股，ABC 公司负债的市场价值为 25 亿元，该公司今年自由现金流(FCFF)为 115 亿元，股权资本成本为 10，税前债权资本成本为 7，适用税率 40，假设该公司债务占总资产的 25，自由现金流(FCFF)增长率为 4。A.262.86 B.395.60 C.252.75 D.549.45【答案】A 2、(2017 年)在杠杆收购基金的投资分析中，通过构建杠杆收购财务模型是为了实现（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 3、股权投资基金的核心是（）。A.为被投资企业寻找关键人才 B.通过成功的项目退出来实现收益 C.帮助被投资企业发挥竞争优势 D.通过参与被投资企业管理实现盈利【答案】B 4、中国证券投资基金业协会将暂停受理的私募基金产品备案申请的情况不包括（）。A.基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务的 B.已登记的基金管理人因违反企业信息公示暂行条例相关规定，被列入企业信用信息公示系统严重违法企业公示名单的 C.已登记的基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告的 D.已登记的私募基金管理人发生部分重大事项变更【答案】D 5、市销率倍数等于（）。A.企业股权价值与息税折旧摊销前收益(EBITDA)的比值 B.企业股权价值与净利润的比值 C.企业股权价值与股东权益账面价值的比值 D.企业股权价值与年销售收入的比值【答案】D 6、设立外商投资创业投资企业，应至少拥有一个“必备投资者”，其应同时满足的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 7、(2017 年)股权投资基金在运作过程中的费用由（）承担。A.基金投资者 B.基金管理人 C.基金托管人 D.基金资产【答案】D 8、私募（）应当在私募基金募集完毕后 20 个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案，如实填报、提供基本信息和资料。A.基金投资者 B.基金托管人 C.基金销售机构 D.基金管理人【答案】D 9、（2018 年真题）对于股权投资基金的信息披露，下列做法符合私募股权投资基金信息披露管理办法规定的是（）A.描述该私募投资基金产品属于高风险产品，可能会因相关风险导致投资者获得不理想收益并损失本金 B.在过往历史业绩中隐瞒了大部分亏损的投资项目 C.在基金推介材料中附有同业机构的祝贺词 D.将该基金信息及认购文件登载至其官网中【答案】A 10、小王和小李是股权投资基金行业的从业人员，下述二人对中国证券投资基金业协会职责的说法错误的是（）。A.小李说，“中国证券投资基金业协会应组织基金行业进行交流，开展行业宣传”B.小李说，“中国证券投资基金业协会应定期对我们基金从业人员进行业务培训”C.小王说，“中国证券投资基金业协会应当对所有的基金都进行登记、备案”D.小王说，“中国证券投资基金业协会应组织我们基金从业人员的从业考试”【答案】C 11、以下不属于股权投资基金的市场服务机构的是（）.A.基金托管机构 B.律师事务所 C.中国证券投资基金业协会 D.基金销售机构【答案】C 12、缴款安排：在股权投资基金中，承诺的投入资金通常并非一次性汇入基金账户，目前通行的惯例是在需要进行投资时，由（）向基金投资者提出缴款要求。A.基金托管人 B.原始股东 C.基金管理人 D.董事会【答案】C 13、从（）的角度看，股权投资基金的募集可以分为自行募集和委托募集。A.募集投资者对象 B.募集主体机构 C.募集渠道 D.募集意愿【答案】B 14、基金估值的原则包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 15、股权投资基金的业绩评价原则上应以两个时间为前提，即（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 16、销售机构参与股权投资基金募集活动，需满足（）条件。A.B.C.D.【答案】D 17、(2017 年)业务尽职调查的主要内容有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 18、“由于多数中小微企业在建立规范的公司治理和有效的企业管理架构方面通常存在缺陷，部分中小微企业甚至不能建立真实有效的财务会计制度，因此，从融资角度来看，中小微企业的投资者获取其真实信息的难度和成本都比较高。”这句话描述的是中小微企业在发展和融资需求方面的（）特征。A.创业成功的不确定性较高 B.科技型中小微创业企业的资产结构中无形资产占比较高 C.中小微创业企业的融资需求呈现阶段性特征 D.信息不对称比较严重【答案】D 19、下列关于份额登记机构职责的表述错的是（）。A.不得以任何方式承诺或保证投资收益 B.不得损害服务对象的合法权益 C.妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构，其保存期限自账户销户之日起不得少于 10年 D.基金份额登记机构应当保证登记数据的真实、准确、完整【答案】C 20、（2019 年真题）股权投资基金募集机构应当向投资者及时揭示基金风险并安排签署风险揭示书，风险揭示书中的一般风险包括（）A.、B.、C.、D.、【答案】D 21、下列关于成本法的说法中，正确的是（）。A.成本法作为一种辅助方法，主要原因是企业历史成本与未来价值存在必然联系 B.成本法是较为常用的股权投资基金估值方法 C.待评估资产价值=重置全价-综合贬值 D.要评估标的公司的真正价值，无需对资产负债表的各个项目进行调整【答案】C 22、关于基金管理人内部控制的作用，以下表述错误的是（）A.保证管理人经营运作合法合规 B.确保基金投资收益的最大化 C.确保基金和管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时 D.保障投资基金财产的安全、完整【答案】B 23、欧洲议会于（）通过了泛欧金融监管改革法案。A.2010 年 9 月 B.2010 年 1 月 C.2011 年 1 月 D.2011 年 9 月【答案】A 24、尽职调查中业务调查包括（）。A.B.C.D.【答案】A 25、以下私募股权基金募集程序流程（部分）按照时间顺序排列正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 26、股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当及时进行的定期信息披露包括（）。A.B.C.D.【答案】B 27、2016 年 2 月 5 日发布的（）规定了基金管理人提交经审计年度财务报告的要求和违反处罚。A.关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告 B.私募股权投资基金监督管理暂行办法 C.证券投资基金法 D.证券投资基金销售管理办法【答案】A 28、下列关于基金信息披露原则的相关说法中，有误的是（）。A.基金信息披露需保障披露内容的真实性，这是基金信息披露最根本、最重要的原则 B.在披露形式上，要求遵循准确性原则、易解性原则和易得性原则 C.完整性原则要求基金信息披露必须对所有与基金相关的重要事项进行披露 D.易得性原则要求信息披露义务人应当采用比较便捷的披露渠道和方式向基金投资者进行信息披露【答案】B 29、以下关于全国中小企业股份转让系统的交易机制和规则的描述中，错误的是（）。A.投资者直接交易 B.分级结算原则 C.以机构投资者为主，合格的自然人也可以投资 D.设定股份交易最低限额【答案】A 30、在监管上，股权投资基金实行（）原则。A.法定监管 B.紧密监管 C.适度监管 D.事前监管【答案】C 31、设立外商投资创业投资企业，应至少拥有一个“必备投资者”，其应同时满足的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 32、（）即合格境外有限合伙是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后，将（）资本兑换为人民币资金，投资于（）的基金。A.QFLP,境外,境外 B.QFLP,境内,境内 C.QFLP,境外,境内 D.QFLP,境内,境外【答案】C 33、（）是指股权投资基金通过企业上市将其拥有的不可流通的股份转变成可以在公开市场上流通的股份，通过股票在公开市场转让实现股资退出和资本增值。A.首次公开发行上市 B.主板上市 C.中小企业板上市 D.创业板上市【答案】A 34、某股权投资基金实缴 5 亿元，存续 5 年，基金清算，不考虑其他税费，可分配金额为 10 亿元。先还投资者本金，可分配金额为 10 亿元。先还投资者本金，门槛收益率 8%（单利），超出门槛收益部分，向管理人分配，直至业绩报酬分配比例达到所有投资者门槛收益与“追赶”金额之和的 20%。剩余资金按“二八”分配至基金管理人与投资者。计算基金管理人可分得业绩报酬金额为（）A.1.2 亿元 B.0.8 亿元 C.1 亿元 D.0.6 亿元【答案】C 35、以非法占有为目的，使用诈骗方法非法吸收公众存款的行为，以集资诈骗罪定罪处罚。以下选项中可以认定为“以非法占有为目的”的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 36、（2017 年真题）私人股权投资基金一词中，私人是指（）。A.仅指基金是私募的 B.股权是非公开发行和交易，基金是私募的 C.仅指股权是非公开发行和交易 D.投资者为非国有或集体所有的机构或个人【答案】C 37、私募股权投资基金中 GP、LP、FOF 分别代表了（）。A.普通合伙人、有限合伙人、母基金 B.母基金、普通合伙人、有限合伙人 C.有限合伙人、母基金、普通合伙人 D.有限合伙人、普通合伙人、母基金【答案】A 38、依据私募投资基金管理人登记和基金备案办法私募基金管理人的高级管理人员应当诚实守信，最近（）没有重大失信记录，未被中国证监会采取市场禁入措施。A.两年 B.五年 C.一年 D.三年【答案】D 39、投资者关系管理的基本原则有（）。A.B.C.D.【答案】A 40、（2017 年真题）私募基金监管部的职能有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 41、下列是企业法人实体的是（）。A.公司型基金 B.信托型基金 C.契约型基金 D.合伙型基金【答案】A 42、（2018 年真题）股权投资基金对企业进行估值时，以下关于折现现金流法的说法正确的是（）A.股权自由现金流贴现模型中采用的折现率是权益资本成本 B.折现现金流法的基础是现值原则,未来现金流的时间点对企业价值的计算影响不大 C.折现现金流估值多用于以早期和成长阶段企业作为投资标的的风险投资基金 D.折现现金流法是通过预测企业未来的现金流,将企业价值定义为企业未来支配现金流的总和【答案】A 43、以下不属于合格投资者的是（）。A.社会保障基金 B.依法设立但没有备案的投资计划 C.投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员 D.企业年金【答案】B 44、对于业务稳定成熟企业的投资后管理，股权投资基金重点监控的目标是（）。A.净利润水平 B.银行授信额度 C.融资金额规模 D.销售额增长率【答案】A 45、（2017 年真题）基金合同中应当设置不少于（）小时的投资冷静期，在投资冷静期内，募集机构不得主动联系投资者，但并不禁止投资者主动联系募集机构。A.12 B.24 C.36 D.48【答案】B 46、股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构在宣传推介过程中可以有的行为是（）A.向合格投资者之外的单位和个人募集资金 B.通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介 C.通过签订协议、说明书等方式向投资者告知投资风险，即风险自担 D.宣传推介材料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏【答案】C 47、关于排他性条款，以下表述错误的是（）。A.投资双方签署该条款后，目标公司在排他期内不得在与其他投资方接触 B.排他性条款成立后，投资方必须保证在排他期结束后投资目标公司 C.排他性条款中规定的排他期可以提前结束 D.排他性条款的设立主要是为了保障股权投资基金与目标公司双方的时间