题库检测2022年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力提升训练试卷A卷（含答案）

题库检测题库检测 20222022 年投资银行业务保荐代表人之保荐代年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力提升训练试卷表人胜任能力提升训练试卷 A A 卷（含答案）卷（含答案）单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、下列关于上市公司发行分离交易的可转换公司债券的表述正确的是（）。A.分离交易可转债发行后，预计所附认股权证全部行权后募集资金总量不超过拟发行公司债券金额 B.分离交易可转债发行后，预计所附认股权证全部行权后募集资金总量不超过总发行公司债券金额 40 C.分离交易可转债发行后，累计公司债券余额不超过最近 1 期末总资产的 50 D.分离交易可转债发行后，累计公司债券余额不超过最近 1 期末净资产的 50【答案】A 2、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于保荐业务的相关表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 3、某上市公司董事、监事、高级管理人员、员工拟对其所在的上市公司进行收购，下列说法不正确的是（）。A.该上市公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告 B.独立董事应当聘请独立财务顾问就本次收购出具意见，独立董事及独立财务顾问的意见应当一并予以公告 C.该上市公司董事会成员共 3 人，其中独立董事的比例 1 人，则符合上市公司收购要求 D.应提交该上市公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过【答案】C 4、根据上海证券交易所上市公司可转换公司债券发行实施细则，以下说法正确的是（）。A.可转债发行人和主承销商可以根据网上、网下实际申购情况，按照网上发行中签率不低于网下配售比例的原则确定最终的网上和网下发行数量 B.上市公司发行可转债，可以部分向原持有公司股票的股东优先配售，但不能全部向原持有公司股票的股东优先配售，优先配售比例应当在发行方案中披露 C.原股东参与优先配售后，余额部分用于网上、网下申购；原股东除可参与优先配售外，也可参与优先配售后的余额申购 D.参与网上申购的投资者可委托第三方代为表达申购意向，证券公司可以接受投资者的全权委托代其进行申购 E.投资者在进行可转债网上申购时需缴付申购资金【答案】C 5、下列有关 系数的描述，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】D 6、甲上市公司股本 4000 万元，拟进行配股，10 股配 3 股，招股意向书公告前一日均价 8 元。以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 7、2018 年 9 月 20 日，甲公司因出售质量不合格的产品而被乙公司起诉。至2018 年 12 月 31 日，该起诉尚未判决，甲公司估计很可能承担该项违约赔偿责任，需要赔偿 100 万元的可能性为 60%，需要赔偿 80 万元的可能性为 40%，同时很可能需要另外支付诉讼费用 2 万元。此外，甲公司基本确定能够从直接责任人处追回 10 万元。不考虑其他因素，2018 年 12 月 31 日，甲公司对该起诉讼应确认的预计负债金额为（）。A.84 万元 B.94 万元 C.102 万元 D.92 万元 E.100 万元【答案】C 8、以下情形中，创业板上市公司需要对半年度报告进行审计的有（）。2015 年 5 月真题 A.、B.、C.、D.、【答案】B 9、下列关于上市公司股东大会提案的说法正确的是（）。A.有权提出提案的股东，应在股东大会召开 10 日前提出临时议案并书面提交议案人 B.单独或者合计持有 1的股东，有权提案 C.在某上市公司审议股东大会利润分配方案时，其 10股东在会议现场建议修改原定方案，经召集人同意，本次股东大会可就修改后方案表决 D.董事会召集召开股东大会，发出通知公告后，董事会应 12 以上独立董事要求，可以在召开前 10 日内增加提案。【答案】A 10、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），发行人申请公开发行并上市，市值及财务指标应当符合的标准是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B 11、关于会计政策变更和会计估计变更，以下说法正确的是（）A.B.、C.、D.、E.、【答案】A 12、下列属于工作底稿内容的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 13、制造企业下列各项交易或事项所产生的现金流量中，不属于现金流量表中“投资活动产生的现金流量”的是（）。A.、B.、C.D.【答案】C 14、天方股份有限公司是上市公司，李师傅食品有限公司（以下简称“李师傅公司”）是其旗下一子公司，根据规定，如果李师傅公司申请在香港上市，天方股份有限公司应当符合下列()条件。A.II,B.,C.,D.,【答案】B 15、上海证券交易所上市公司控股股东拟通过证券交易的形式增持上市公司股份，在下列时间窗口可以进行增持的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】A 16、在某商铺的租赁安排中，出租人 219 年 12 月 20 日与承租人签订协议，出租人于 220 年 1 月 1 日将房屋钥匙交付承租人，承租人在收到钥匙后，就可以自主安排对商铺的装修布置，并安排搬迁。合同约定有 3 个月的免租期，起租日为 220 年 4 月 1 日，承租人 220 年 4 月 2 日开始支付租金。租赁期开始日为（）。A.219 年 12 月 20 日 B.220 年 1 月 1 日 C.220 年 4 月 1 日 D.220 年 4 月 2 日【答案】B 17、正远公司应收大华公司账款的账面余额为 585 万元，由于大华公司财务困难无法偿付账款，经双方协商，大华公司以 90 万元银行存款和其 200 万股普通股偿还债务，大华公司普通股每股面值 1 元，市价 2.2 元，正远公司取得投资后作为其他权益工具投资核算，为取得该投资发生相关交易费用 5 万元，正远公司对该应收账款提取坏账准备 50 万元。则正远公司债务重组损失和取得的金融资产入账金额分别是（）。A.5 万元，445 万元 B.55 万元，440 万元 C.100 万元，485 万元 D.145 万元，440 万元【答案】A 18、以下情形中，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起 3 个月到 12 个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 19、假设其他因素不变，下列变动中有利于减少企业外部融资额的有（）A.、B.、C.、D.、【答案】A 20、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 41 号科创板公司招股说明书，下列关于科创板发行人招股说明书的做法，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B 21、依据国家发展改革委办公厅发布的绿色债券发行指引，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C 22、根据上市公司股东、董监高减持股份的若干规定，下列情形中，上市公司董监高不得减持股份的是（）。A.持有上市公司 5%股份的股东因涉嫌证券期货违法犯罪被刑事判决作出之后未满 6 个月 B.董监高因违反证券交易所规则，被证券交易所公开谴责未满 3 个月 C.上市公司因涉嫌证券期货违法犯罪，在被司法机关立案侦查期间 D.上市公司因违反证券交易所规则，被证券交易所公开谴责未满 3 个月【答案】B 23、关于法定公积金和资本公积，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】D 24、以下关于或有事项的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B 25、全国中小企业股份转让系统挂牌公司拟募集资金用于购买非股权资产，根据挂牌公司股票发行常见问题解答（三），下列关于本次股票发行方案的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C 26、公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C 27、甲证券投资咨询机构拟申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，根据财务顾问管理办法，下列情形构成障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】A 28、A 公司债券于 2016 年 5 月 21 日过会，6 月 21 日拿到批文，分两期发行，则下列发行的情况正确的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】B 29、证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件有（）。A.B.C.D.【答案】C 30、下列各项中，可能会影响企业长期偿债能力的事项有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 31、Y 上市公司公开发行证券，以下构成障碍的有（）。A.上次非公开发行，当年营业利润下降 60%B.2 年前，控股股东承诺 1 年内注入有关经营性资产解决关联交易，至发行申请时尚未注入 C.某董事 2 年前受证监会处罚，并于 6 个月前辞职 D.最近 3 年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的【答案】B 32、以下可以参与挂牌公司股票公开转让的有（）。A.注册资本 500 万元人民币以上的合伙企业 B.证券投资基金 C.自然人李某本人名下前一交易日日终证券类资产市值 800 万元人民币，其中用于融资融券的信用证券账户资产为 350 万元，李某具有 2 年以上证券投资经验 D.注册资本 300 万元人民币的法人机构【答案】B 33、下列关于首次公开发行股票承销的说法错误的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B 34、以下可以参与挂牌公司股票公开转让或定向发行的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 35、要约收购中，被收购公司董事会的下列行为符合上市公司收购管理办法的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C 36、中小板某上市公司，上市日期为 2014 年 5 月，募集资金于 2015 年使用完毕，在该公司披露 2016 年年度报告时，保荐机构需要发表意见的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 37、上市公司股东发行可交换公司债券，应符合的规定有（）。2015 年 9 月真题 A.、B.、C.、D.、【答案】D 38、上市公司公开发行可转债出现下列哪些事项时需要召开债券持有人会议（）。A.B.C.D.【答案】C 39、下列关于主板和创业板可转换公司债券的说法，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】B 40、根据项目收益债券管理暂行办法，非公开发行的项目收益债券的债项评级应达到（）及以上。A.AA B.A C.AA D.AA【答案】A 41、关于预受要约的规定，下列叙述正确的有()。A.,B.,C.,D.,【答案】C 42、某上市公司总资产周转率、应收账款周转率、流动资产周转率、毛利率均下降，以下保代的哪些回复符合逻辑（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 43、甲公司和乙公司分别是 A 公司控制下的两家全资子公司。2008 年 7 月 1 日，甲公司定向增发 4000 万股自母公司 A 公司处取得乙公司 100的股权。甲公司2007 年度净利润为 3000 万元，乙公司 2007 年度净利润为 500 万元；甲公司2008 年度合并净利润为 5000 万元，其中包括被合并方乙公司在合并前实现的净利润 450 万元。合并前甲公司发行在外的普通股为 20000 万股。假定除定向增发股票外，股数未变，甲公司和乙公司采用的会计政策相同，两家公司在合并前未发生交易，合并前甲公司旗下没有子公司。甲公司合并利润表中基本每股收益为（）。A.B.C.D.【答案】D 44、根据上市公司并购重组财务顾问业务管理办法，下列关于财务顾问内部控制制度的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】D 45、关于首次公开发行股票时参与网下配售的投资者的表述正确的是（）。2015 年 9 月真题 A.、B.、C.、D.、【答案】C 46、企业购进货物发生的下列相关税金中，应计入货物取得成本的有()。A.,B.,C.,D.,【答案】C 47、2015 年 12 月 31 日，甲公司的交易性金融资产和可供出售金融资产分别增加 20 万、40 万，甲公司适用的所得税税率为 25，甲公司当期应交所得税为150 万元，则甲公司 2015 年度利润