试卷复习2022年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识能力提升试卷B卷（含答案）

试卷复习试卷复习 20222022 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识能力提升试卷金基础知识能力提升试卷 B B 卷（含答案）卷（含答案）单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、以下有关外商投资创业投资企业的说法中错误的是（）。A.外商投资创业投资企业是指外国投资者或外国投资者与中国投资者根据规定在中国境内设立的以创业投资为经营活动的外商投资企业 B.创投企业应采取公司制组织形式 C.必备投资者应拥有 3 名以上具有 3 年以上创业投资从业经验的专业管理人员 D.设立外商投资创业投资企业，应至少拥有一个“必备投资者”【答案】B 2、基金管理人通过资产报送业务综合报送平台申请登记时，需要如实填报的信息不包括（）。A.基金管理人基本信息 B.高级管理人员基本信息 C.基金托管人基本信息 D.股东或合伙人基本信息【答案】C 3、下列不属于股权投资基金一般风险的是（）。A.资金损失风险 B.基金委托募集所涉风险 C.基金募集失败风险 D.基金运营风险【答案】B 4、企业价值增长是一切（）获益的本源。A.市场 B.股东 C.管理者 D.劳动力【答案】B 5、（2016 年真题）契约型股权投资基金应于基金合同正文订明管理人、托管人及投资者的声明与承诺，以下描述错误的是（）。A.投资者声明其为符合私募投资基金监督管理暂行办法规定的合格投资者，保证财产的来源及用途符合国家有关规定，并已充分理解基金合同条款，了解相关权利义务，了解有关法律法规及所投资基金的风险收益特征，不承担相应的投资风险 B.管理人承诺按照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理运用基金财产，不对基金活动的盈利性和最低收益作出承诺 C.托管人承诺按照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则安全保管基金财产，并履行合同约定的其他义务 D.投资者承诺其向私募基金管理人提供的有关投资目的、投资偏好、投资限制、财产收入情况和风险承受能力等基本情况真实、完整、准确、合法，不存在任何重大遗漏或误导【答案】A 6、（）中国证券监督管理委员会第 51 次主席办公会议审议通过私募投资基金监督管理暂行办法。A.2014 年 6 月 30 日 B.2015 年 6 月 30 日 C.2014 年 5 月 30 日 D.2012 年 6 月 30 日【答案】A 7、某股权投资基金的基金合同约定，单个投资项目退出后的分配顺序为：(1)按投资者出资比例返还投资本金。(2)按照每年 8的门槛收益率向投资者分配优先回报。(3)管理人按照投资者已获优先回报的 25获得追加分配。(4)按照投资者 80、管理人 20的比例分配剩余利润。若该基金的资金全部来自投资者，且不考虑所有税收和基金费用。A.2144 万元和 36 万元 B.2180 万元和 0 C.2176 万元和 4 万元 D.2160 万元和 20 万元【答案】D 8、下列不是以并购方式实现退出的程序步骤的（）A.转让方与受让方谈判并签署股权转让协议 B.受让方对目标公司进行尽职调查 C.向工商行政管理部门申请公司变更登记 D.履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合私募投资基金募集行为管理办法的规定，同时，部分股权并购交易需经政府主管部门批准后方可实施【答案】D 9、基金利润是指基金的收入扣除基金承担的各项费用和税收之后，超出投资者（）的部分。A.投资收益 B.投资损失 C.投资本金 D.投资报酬【答案】C 10、我国公司型基金按照（）来运营。A.公司章程 B.合伙协议 C.信托契约 D.投资者意愿【答案】A 11、关于股权投资基金对目标公司的法律尽职调查，下列表述错误的是()A.需侦查主要股东与目标公司间的关联交易资金往来及担保的合法性 B.需侧重侦察目标公司是否存在欠税和潜在税务处罚问题，无需核查相关优惠待遇的持续性 C.需审查目标公司签订的重大合同，核查合同金额、支付方式和主要条款，关注合同履行过程中的不确定性 D.需关注目标公司涉及的诉讼及仲裁情况，并侦查已决诉讼与仲裁的履行合规性【答案】B 12、清算组进行清算退出的流程不包括（）。A.清查公司财产，制订清算方案 B.处理公司未了结的业务 C.分配公司剩余财产 D.开展新的经营活动【答案】D 13、股权投资基金尽职调查的核心内容为（）。A.业务尽调 B.法律尽调 C.财务尽调 D.风险控制【答案】A 14、修订后的合伙企业法自 2007 年 6 月 1 日起施行，增加了（）企业这种新的合伙企业形式。A.普通合伙 B.特殊普通合伙 C.有限合伙 D.特殊有限合伙【答案】C 15、股权投资基金尽职调查的核心内容为()A.法律尽调 B.风险控制 C.财务尽调 D.业务尽调【答案】D 16、股权投资基金行业自律组织起到作用，错误的一项是（）。A.促进会员忠实履行义务和责任,推动行业持续不稳定健康发展。B.提供行业服务，促进行业交流和创新，提升行业职业素质,提高行业竞争力；C.发挥行业与政府间的桥梁与纽带作用，维护行业合法权益，促进公众对行业的理解，提升行业声誉；D.履行行业自律管理，促进行业合规经营，维护行业的正当经营秩序；【答案】A 17、下列不属于股权投资基金特点的是（）。A.投资期限长、流动性较差 B.投资后管理投入资源较多 C.专业性较强 D.收益波动性较低【答案】D 18、（2019 年真题）合格投资者必须具备的要素包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 19、股权投资基金（）既是行业交易规则的自我制定过程，也是一种与政府监管相并列的市场治理手段。A.行业自律 B.政府监管 C.行业自治 D.自我管理【答案】A 20、股权投资基金的托管服务包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 21、股权投资基金的一般风险，包括（）等。A.、B.、C.、D.、【答案】D 22、某产品结构简单，过往业绩及净值的历史波动率低，投资标的流动性很好、不含衍生品，估值政策清晰，杠杆不超监管部门规定的标准。此产品参考因素对应基金产品的风险等级是（）。A.R1 B.R2 C.R3 D.R4【答案】A 23、相对估值法通常包括（）A.B.C.D.【答案】A 24、关于股权投资基金管理人未按规定备案首只私募基金产品而被注销管理人登记的后果,说法正确的是()A.应由中国证券投资基金业协会进行纪律处分 B.应将该管理人移送证监会处理 C.若因真实业务需要,可按要求重新申请私募基金管理人登记 D.应注销该管理人的法律主体资格【答案】C 25、股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括（）A.管理费、托管费、第三方服务费用 B.基金合同生效后的信息披露费用 C.基金合同终止时的清算费用 D.以上都是【答案】D 26、不属于股权投资基金清算必要程序的是（）A.举行合伙人会议决议投资退出事项 B.编制清算报告 C.支付清算费用 D.成立清算小组【答案】A 27、PE 常用的估值方法包括（）。A.B.C.D.【答案】C 28、股份公司因减少公司注册资本，而收购本公司股份的，应自收购之日起（）内注销股份；A.五日 B.十日 C.十五日 D.二十日【答案】B 29、（2020 年真题）关于基金服务机构为防范基金服务业务中的利益冲突和输送，符合要求的（）A.、B.、C.、D.、【答案】C 30、股权投资基金常用的估值方法为（）A.清算价值法和成本法 B.折现现金流法和相对估值法 C.成本法和折现现金流法 D.相对估值法和成本法【答案】B 31、有限合伙企业至少应当有一个（）A.特殊合伙人 B.有限合伙人 C.普通合伙人 D.发起人【答案】C 32、（2017 年真题）天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的，对其中办理注销清算的初创科技型企业，天使投资个人对其投资额的 70尚未抵扣完的，可自注销清算之日起（）个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额。A.12 B.24 C.36 D.48【答案】C 33、借壳上市属于上市公司（）形式之一。A.资产配置 B.资产重组 C.破产清算 D.企业解散【答案】B 34、股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规时，中国证监会可以依法进行行政处罚，对行政处罚不服的，可在收到处罚决定书之日起（）日内申请行政复议，也可以在收到处罚决定书之日起（）个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。A.30；2 B.30；3 C.60；2 D.60；3【答案】D 35、（2017 年真题）处于（）的公司，业务尽职调查的重点是管理团队和产品服务部分。A.相对较早发展阶段 B.扩张期 C.成熟阶段 D.成长期【答案】A 36、下列关于股权投资基金行政监管的说法中，不正确的是（）。A.我国的股权投资基金采取非公开方式募集 B.股权投资基金管理人不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益 C.同一基金管理人不能管理不同类别的基金，体现了专业化管理原则 D.股权投资基金托管人不得将其固有财产混同于基金财产从事投资活动【答案】C 37、私募基金管理人应当遵循（）运营原则，主营业务清晰，不得兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。A.专业化 B.利润最大化 C.统一化 D.差异化【答案】A 38、杠杆收购基金构建财务模型是为了实现目标不属于的一项是（）。A.评估交易融资结构 B.交易 C.测算投资回报 D.估值【答案】B 39、股权投资基金服务机构直接提供服务和业务的对象是（）。A.基金管理人 B.个人或机构投资者 C.中国证券投资基金业协会 D.被投资方【答案】A 40、关于股权投资基金的基本运作模式和特点，下列说法错误的是（）。A.股权投资基金的高风险主要体现为不同投资项目的收益呈现较大的差异性，通常投资于价值被低估但相对成熟的企业 B.股权投资基金对于专业性的要求较高，体现出较明显的智力密集型特征，人力资本对于股权投资基金的成功运作发挥决定性作用 C.股权投资基金的基金份额流动性较差，在基金清算前，基金份额的转让或投资者的退出都具有一定难度 D.从资本流动的角度出发，资本先是从投资者流向股权投资基金，经过基金管理人的投资运作再流入被投资企业【答案】A 41、根据公司法的规定，公司应当进行解散清算的情形不包括（）。A.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现 B.股东会或者股东大会决议解散 C.公司依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销 D.公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决时，持有公司全部股东表决权 3的股东请求法院解散公司并获得法院支持【答案】D 42、(2016 年)股权投资基金管理人从事投资业务活动时，不得（）。A.在基金合同中明确约定私募基金不进行托管，且在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制 B.向中国证券投资基金业协会填报并更新所管理私募基金的杠杆运用情况 C.在管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同私募基金时，未建立防范利益输送和利益冲突的机制 D.按照基金合同约定，如实向投资者披露基金投资的重大信息【答案】C 43、投资者对外商投资创业投资企业的出资中，外国投资者所占比例不得低于（）。A.20%B.25%C.10%D.30%【答案】B 44、下列说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】D 45、在股权投资基金的服务机构中，提供审计、财务和税务尽职调查、财务会计咨询、税务咨询、内部控制咨询、估值等服务的机构是（）A.基金估值机构 B.会计事务所 C.律师事务所 D.咨询公司【答案】B 46、某股权投资基金拟投资从事智能机器人项目的 B 公司股权，预计 5 年退出时的股权价值为 100 亿元，目标收益率为 80，则 B 公司的估值计算为（）亿元。A.3 B.4.5 C.5 D.5.3【答案】D 47、下列不属于有限责任公司型基金设立条件的有（）。A.、B.C.、D.、【答案】B 48、下列不属于二手资料收集的途径有（）.A.通过查看企业的内部资料获取（企业的工商登记