过关检测试卷A卷附答案基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识自测提分题库加精品答案

过关检测试卷过关检测试卷 A A 卷附答案基金从业资格证之私募股卷附答案基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识自测提分题库加精品答案权投资基金基础知识自测提分题库加精品答案 单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、股权投资基金管理人违反私募投资基金信息披露管理办法的，基金业协会对直接负责的主管人员和其他直接负责人员可采取（）纪律处分。A.B.C.D.【答案】A 2、如下内容表述错误的是（）A.管理费与托管费可按照基金实缴规模作为计算基数收取，也可以按照合同约定的其他方式计算并收取 B.在基金存续期限的后半段，提取的管理费、托管费会随着项目的退出逐年递减 C.基金托管费是基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用 D.管理费及托管费的提取频率只能按照年度提取【答案】D 3、目前，我国的股权投资基金采取非公开方式募集（私募），基金管理人、基金销售机构不得通过（）等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介。A.、B.、C.、D.、【答案】D 4、（）是指在基金清算或其他约定时点，对已经分配的收益进行重新计算。A.业绩报酬 B.回拨机制 C.门槛收益率 D.追赶机制【答案】B 5、管理人内部控制的成本效益原则是指（）。A.组织结构应当权责分明、相互制约 B.以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果 C.股权投资基金管理人应当定期评价内部控制的有效性 D.建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行【答案】B 6、关于公司型基金基本税负，以下表述错误的是（）。A.基金所投项目若通过并购或回购等非上市股权转让方式退出，不属于增值税征税范围 B.基金从境内被投企业取得的股息红利所得和股权转让所得均需按基金企业的所得税率缴纳企业所得税 C.基金所投项目上市后通过二级市场退出时需按税务机关的要求计缴增值税 D.基金的自然人投资者对以股息红利形式取得的分配需承担双重征税【答案】B 7、下列属于盈利能力分析的是（）。A.计算公司各年度毛利率、资产收益率、净资产收益率等，分析公司各年度盈利能力及其变动情况，分析和判断公司盈利能力的持续性 B.计算公司各年度资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数等，结合公司的现金流量状况、在银行的资信状况、可利用的融资渠道及授信额度、表内负债、表外融资及或有负债等情况，分析公司各年度偿债能力及其变动情况，判断公司的偿债能力和偿债风险 C.计算公司各年度资产周转率、存货周转率和应收账款周转率等，结合市场发展、行业竞争、公司生产模式及物流管理、销售模式及赊销政策等情况，分析公司各年度营运能力及其变动情况，判断公司经营风险和持续经营能力 D.与同行业可比公司的财务指标比较，综合分析公司的财务风险和经营风险，判断公司财务状况是否良好，是否存在持续经营问题【答案】A 8、在基金运作中，（）等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。A.B.C.D.【答案】C 9、股权投资（）是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。A.基金投资者 B.基金管理人 C.基金发起人 D.基金托管人【答案】A 10、关于随售权条款和第一拒绝权条款，下列表述错误的是（）。A.随售权条款通常与第一拒绝权条款同时出现 B.随售权和第一拒绝权是最为常见的股东权利 C.随售权是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时，股权投资基金有权以其持股比例为基础，以同等条件参与该出售交易 D.第一拒绝权是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时，作为老股东的股权投资基金在同等条件下有优先购买权【答案】B 11、客观上就要求股权投资基金的运作管理向着（）的方向发展。A.轻资产、重投研 B.重资产、重投硏 C.重资产、轻投研 D.以上都正确【答案】A 12、投资前估值与投资后估值之间的关系是（）。A.投资前估值+投资=投资后估值 B.投资前估值-投资=投资后估值 C.投资前估值+投资后估值=投资 D.投资后估值+投资=投资前估值【答案】A 13、下列（）不是合格投资者。A.金融资产不低于 300 万元的个人 B.净资产不低于 500 万元的机构 C.最近三年个人年均收入不低于 50 万元的个人 D.净资产不低于 1000 万元的机构【答案】B 14、下列关于投资者关系管理的意义，说法错误的是（）。A.有利于增加基金信息披露的透明度 B.实现基金管理人与投资者之间的有效信息沟通 C.有利于促进基金托管人与基金 1 理人之间的良性关系 D.增进投资者对基金管理人及基金的进一步了解【答案】C 15、基金业协会会员可分为（）A.B.C.D.【答案】B 16、某有限合伙型股权投资基金合伙协议约定管理费自基金成立日起开始计算，年度管理费为投资人总认缴出资的 2%，且管理人可以视实际需要预先提取不超过 2 年的管理费，该基金于 7 月 1 日成立，投资人根据合伙协议的约定，在基金成立的当年已按认缴出资的 40%实际出资 2 亿元，则基金成立成立当年年末，管理人可从基金实际支取的管理费的区间为（）A.200 万元-2000 万元 B.200 万元-800 万元 C.500 万元-800 万元 D.500 万元-2000 万元【答案】D 17、股权回购退出的情形不包括()A.控股股东回购 B.员工收购 C.债权人收购 D.管理层回购【答案】C 18、（）是指股权投资基金为保护自身利益而设置的要求目标公司在执行某些可能损害投资者利益或对投资者利益有重大影响的行为时，需取得投资者同意的条款。A.保护性条款 B.反摊薄条款 C.随售权条款 D.董事会席位条款【答案】A 19、关于全国中小企业股份转让系统，以下表述错误的是()A.该系统是全国性的证券交易场所 B.该系统是国务院批准设立的 C.该系统俗称“新三板”D.在该系统挂牌股份转让不属于股权投资基金的退出方法【答案】D 20、私募股权投资基金运作的四个阶段是（）。A.备案、投资、上市、退出 B.备案、投资、管理、退出 C.募资、投资、管理、退出 D.募资、投资、上市、退出【答案】C 21、私募股权投资基金募集程序正确顺序为（）。A.1 募集文件准备 2 市场推介与投资者接触 3 正式签署协议 4 确定出资意向 B.1 市场推介与投资者接触 2 募集文件准备 3 正式签署协议 4 确定出资意向 C.1 募集文件准备 2 市场推介与投资者接触 3 确定出资意向 4 正式签署协议 D.1 市场推介与投资者接触 2 募集文件准备 3 确定出资意向 4 正式签署协议【答案】C 22、登记挂牌阶段主要是挂牌申请审核通过后的工作，主要包括（）这部分工作由券商协同企业完成。A.B.C.D.【答案】D 23、合伙型基金的有限合伙人为自然人，应比照个人所得税法中的“生产经营所得”应税项目，适用（）的五级超额累进税率，计缴个人所得税。A.5%25%B.5%35%C.10%25%D.10%35%【答案】B 24、下列关于份额登记机构职责的表述错诶的是（）。A.不得以任何方式承诺或保证投资收益 B.不得损害服务对象的合法权益 C.妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构，其保存期限自账户销户之日起不得少于 10年 D.基金份额登记机构应当保证登记数据的真实、准确、完整【答案】C 25、（），一般是在被投资企业经营达到理想状态时进行的，是指股权投资基金通过企业上市将其拥有的被投资企业股份转变成可以在公开市场上流通的股票，通过股票在公开市场转让实现投资退出和资本增值。A.新三版上市 B.发行股票 C.发新股 D.IPO【答案】D 26、股权投资基金管理人应当在私募基金募集完毕后（）个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。A.5 B.10 C.15 D.20【答案】D 27、以下哪项不属于基金运作相关的其他费用（）A.基金合同生效后的信息披露费用 B.基金合同生效前的和管理费用 C.基金合同终止时的清算费用 D.与基金设立及运作过程相关的会计师费和律师费【答案】B 28、以下不是股权投资基金投资决策委员会的成员的是（）。A.具备丰富投资管理经验与能力、有足够时间与精力履行相应职责的投资管理专业人士 B.行业专家 C.股权投资基金管理人的高级管理团队成员 D.基金投资者【答案】D 29、关于并购基金，以下描述错误的是（）A.对企业进行财务性并购投资的股权投资基金 B.并购基金作为财务投资者，在收购中会产生协同效应 C.并购基金主要是杠杆收购基金 D.并购基金只是一种所有权转移的投资方式【答案】B 30、非法人制创投企业的必备投资者，对创投企业的认缴出资及实际出资分别不低于投资者认缴出资总额及实际出资总额的（）。A.1%B.3%C.5%D.10%【答案】A 31、企业价值增长是股东获益的本源，关于增值服务的价值，以下表述正确的是（）A.增值服务体现在股权投资基金项目投资的全流程中 B.增值服务能协助被投资企业更好的发展 C.增值服务是被投资企业能力的重要体现 D.增值服务能消除项目投资风险【答案】B 32、关于股权投资母基金的投资特点，下列表述错误的是（）。A.在选择股权投资基金时，一般要考察其投资理念、管理团队、独特性等 B.可以直接进行股权投资，往往和期所投资的股权投资基金联合投资 C.以股权投资基金为主要投资对象 D.因规模优势原因股权投资母基金的投资收益率一直较股权投资基金高【答案】D 33、某基金管理人募集一只股权投资基金时，不符合规定的募集行为是（）。A.向其管理的其他基金的投资者推介该基金 B.通过银行向部分高净值客户推介基金 C.通过拆分基金份额向特定的投资者销售基金 D.通过电子邮件向特定的机构投资者发送募集说明书【答案】C 34、（）是指截至某一特定时点，投资人从基金获得的分配金额加上资产净值（NAV）与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的账面回报水平。A.市盈率 B.已分配收益倍数 C.总收益倍数 D.内部收益率【答案】C 35、关于创业投资基金的运作，说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】B 36、股权投资基金管理人须取得基金从业资格的是（）。A.法定代表人执行事务合伙人(委派代表)、合规风控负责人 B.法定代表人执行事务合伙人(委派代表)、总经理 C.法定代表人执行事务合伙人(委派代表)、财务负责人 D.总经理、合规风控负责人【答案】A 37、根据中国证监会的规定，对于股权投资基金的单位投资者，要求其净资产不低于（）万元；对股权投资基金的个人投资者，要求其金融资产不低于（）万元或者最近三年个人年均收入不低于（）万元。A.100；60；50 B.1000；300；50 C.1000；100；50 D.500；300；100【答案】B 38、关于股权价值说法正确的一项是（）A.母公司拥有子公司的投票权超过 50且不足 80时，此时子公司中不属于母公司的权益部分在母公司的合并资产负债表中列为少数股东权益 B.由于股权投资基金的投资标的是子公司股权 C.股权投资基金关注的股权价值是指归、不属于母公司股东的股权价值 D.子公司中不属于母公司的权益部分在母公司的合并资产负债表中列为少数股东权益,因此股权价值为少数股东权益加上归属于母公司股东的股权价值。【答案】D 39、（）则常见于杠杆收购和破产投资策略。A.折现现金流估值法 B.清算价值法 C.经济增加值法 D.成本法【答案】B 40、优先认购权是指目标企业发行新股或者可转换债券时，股权投资基金可以（）。A.按照比例直接获得新股的权利 B.按照比例获得同等条件下的优先认购权利 C.始终有优先认购权利 D.转让一部分股份的权利【答案】B 41、（2020 年真题）假设一只股权投资基金同意以 10 倍投后市盈率对以企业进行估值，该企业上一年度的净利润为 1000 万，预计下一年度的净利润为1500 万元，若采用预计净利润估值，该基金同意投资 3000 万元，则该基金能获得的股份比例为（）A.33%B.20%C.30%D.1