通关考试题库带答案解析基金从业资格证之证券投资基金基础知识每日一练试卷A卷含答案

通关考试题库带答案解析基金从业资格证之证券投通关考试题库带答案解析基金从业资格证之证券投资基金基础知识每日一练试卷资基金基础知识每日一练试卷 A A 卷含答案卷含答案 单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、关于利润表分析与现金流量表分析，以下表述错误的是（）。A.分析现金流量表,有助于投资评估今后企业的偿债能力,获取现金的能力，创造现金流量的能力和支付股利的能力 B.现金流量表是一个动态报告，展示企业的损益账目，反映企业在一定时间的业务经营状况，直接明了地掲示企业获取利润能力以及经营趋势。C.企业盈余水平的高低是资本市场投资的基准风向标，因此投资者应高度关注利润表反应的盈利水平及其变化 D.投资者要预测企业未来盈余和现金流量，需重点分析持续性经营利润【答案】B 2、下列关于期货交易中的投机的表述中，错误的是（）。A.投机者承担了套期保值交易转移的风险 B.投机者承担了风险，并提供风险资金 C.投机交易减弱了市场的流动性 D.投机者是使套期保值得以实现的重要力量【答案】C 3、基金的运营及销售出现国际化的趋势，开始于（）。A.20 世纪 60 年代 B.20 世纪 70 年代 C.20 世纪 80 年代 D.20 世纪 90 年代【答案】C 4、复利现值的计算公式为（）。A.FV=PV（1+i-t）B.PV=FV/（1+i-t）=FV（1-it）C.FV=PV/（1+i）n=PV（1+i）-n D.PV=FV/（1+i）n=FV（1+i）-n【答案】D 5、通常可以用（）的大小衡量一只股票基金面临的市场风险的大小。A.下行风险标准差 B.贝塔系数（）C.跟踪误差 D.方差【答案】B 6、基金管理人运用证券投资基金买卖股票、债券的差价收入，（）增值税。A.免征 B.不征收 C.征收 D.减征【答案】A 7、已知无风险利率，基金的平均收益率及基金的标准差，可以计算（）。A.夏普指数 B.特雷诺指数 C.詹森指数 D.信息比率【答案】A 8、有关银行间债券市场做市商制度，以下表述正确的是（）A.做市商作为中国人民银行的对手方，与之进行债券交易 B.做市商在银行间债券市场以自有资金和债券与投资者进行交易 C.做市商向投资者进行单方保价 D.做市商应对市场上所有债券进行报价【答案】B 9、目前保本基金普遍采用基于参数设定的投资组合保险策略，常用的是（）策略。A.CPPI B.TIPP C.OBPI D.VGPI【答案】A 10、强有效市场是指与证券有关的所有信息，包括公开发布的信息和未公开发布的内部信息，都已经充分、及时地反映到了证券价格之中，在一个强有效的证券市场上，任何投资者不管采用何种分析方法，除了偶尔靠运气“预测”到证券价格的变化外，是不可能重复地，更不可能连续地取得成功的。这种说法（）。A.正确 B.错误 C.部分正确 D.部分错误【答案】A 11、（）把未来现金流直接转化为相对应的现值。A.即期利率 B.远期利率 C.贴现因子 D.到期利率【答案】C 12、下列关于预期损失的说法，正确的是（）。A.预期损失是一个分位值，不能衡量最左侧区域的风险情况 B.预期损失由于其在尾部风险度量、次可加性等方面的优势，越来越受到金融行业与监管机构的重视 C.预期损失不需要给定时间区间，是指在给定置信区间内投资组合损失的期望值 D.预期损失可以体现那些将来可能发生但没有在历史数据中体现的最大损失【答案】B 13、低风险偏好的投资者不愿意将另类投资产品纳入其投资证券组合中的原因是其（）。A.流动性较差 B.采取高杠杆模式运作 C.估值难度大 D.成本高【答案】A 14、QDII 是在人民币没有实现可自由兑换资本项目尚未开发的情况下，有限度的允许境内投资者投资境外市场的一项过渡性制度安排。目前，以下哪个机构不可以发行代客境外理财产品()A.商业银行 B.基金管理公司 C.财务公司 D.券商公司【答案】C 15、A 证券的预期收益率为 10%，B 证券的预期收益率为 20%，A 证券和 B 证券占投资组合的比重分别为 40%和 60%，该投资组合的期望收益率为（）。A.16%B.30%C.15%D.25%【答案】A 16、以下不属于基金费用的是（）A.管理人报酬 B.销售服务费 C.基金份额持有人大会费用 D.公允价值变动损益【答案】D 17、根据市场条件的不同，通常有三种指数复制方法，即完全复制、抽样复制和优化复制。三种复制方法跟踪误差大小的顺序为（）。A.完全复制抽样复制优化复制 B.完全复制抽样复制优化复制 C.优化复制完全复制抽样复制 D.优化复制完全复制抽样复制【答案】A 18、以下不属于证券投资基金会计核算内容的业务是（）。A.估值核算 B.基金公司的费用核算 C.权益核算 D.基金申购与赎回核算【答案】B 19、作为封闭式基金的分红条款，以下不符合公开募集证券投资基金运作管理办法规定的是()A.投资者可以选择现金分红或者红利再投资 B.分红比例不低于年度可分配利润的 90%C.每年至少分红一次 D.基金分红后单位净值不低于面值【答案】A 20、某投资组合平均收益率为 14%，收益率标准差为 21%，贝塔值为 1.15，若无风险利率为 6%，则该投资组合的夏普比率为()。A.0.07 B.0.13 C.0.21 D.0.38【答案】D 21、假设其他条件不变，根据杜邦分析法，下列举措中会降低公司净资产收益率的是（）。A.、B.C.、D.、【答案】B 22、上海证券交易所规定的维持担保比例下限为（）。A.100%B.50%C.130%D.150%【答案】C 23、资产负债表的报告时点通常不包括()。A.月末 B.会计季末 C.半年末 D.会计年末【答案】A 24、封闭式基金的利润分配方式是（）。A.股票分红 B.留存收益 C.现金分红 D.分红再投资【答案】C 25、“自上而下”的层次分析法的第三步是（）。A.行业分析 B.宏观经济分析 C.公司内在价值与市场价格分析 D.经济周期分析【答案】C 26、股份有限公司所有者权益不包括（）。A.利润总额 B.股本 C.盈余公积 D.资本公积【答案】A 27、财务报表分析是指通过对企业财务报表相关财务数据进行解析，挖掘企业经营和发展的相关信息，从而为评估企业的（）提供帮助。A.经营业绩和财务状况 B.人员变动 C.生产成本 D.销路变动【答案】A 28、沪港通的开展，在内地与香港之间搭建起资本流通的桥梁。沪港通的双向交易所采用的结算货币是（）。A.人民币 B.人民币或港币 C.多元 D.港币【答案】A 29、票面金额为 100 元的 2 年期债券,第一年支付利息 6 元,第二年支付利息 6元,发行价格为 95 元,则该债券的到期收益率为（）A.6.0 B.8.8 C.5.3 D.4.7【答案】B 30、下列有关债权资本的表述，不正确的是（）。A.债权资本是通过借债方式筹集的资本 B.由于公司拖欠利息或破产的可能性高于政府，所以公司贷款利率一般情况下会高于国债的利息 C.经营状况稳健的公司支付较高的利息，而风险较高的公司则需要支付较低的利息 D.一个拥有 100%权益资本的公司被称为无杠杆公司，因为它没有债权资本【答案】C 31、以下不属于基金的费用的是（）。A.交易费用 B.管理人报酬 C.律师费 D.股利收益【答案】D 32、以下投资对象中，属于商业房地产投资的是（）A.B.C.D.【答案】B 33、根据公开募集证券投资基金运作管理办法规定的基金分类标准，仅投资于货币市场工具的为（）。A.货币市场基金 B.资本市场基金 C.稳健基金 D.混合基金【答案】A 34、1985 年 12 月 20 日，欧洲委员会通过了（），标志着欧洲投资基金市场开始朝着一体化方向发展。A.UCITS 一号指令 B.AIFMD 指令 C.证券监管目标和原则 D.集合投资计划治理白皮书【答案】A 35、下列关于投资决策说明书包含的内容，说法错误的是（）。A.投资回报率目标 B.业绩比较基准 C.投资范围 D.最低收益保障【答案】D 36、关于期货市场的价格发现功能，以下表述错误的是（）。A.期货交易者能将经济运行状况信息传递给现货交易者 B.现货和期货市场的套利活动对现货市场没有影响 C.期货市场中形成的价格能反映供求状况 D.期货合约价格能反映标的资产所包含的信息变化【答案】B 37、关于计价错误责任承担，以下表述错误的是（）A.因基金份额净值计价错误造成基金份额持有人损失的基金份额持有人有权要求基金管理人予以赔偿 B.因基金份额净值计价错误造成基金份额持有人损失的基金份额持有人有权要求基金托管人予以赔偿 C.基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过程中，未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定，给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应分别对各自行为依法承担赔偿责任 D.因基金份额净值计价错误造成基金份额持有人损失的基金份额有人有权要求基金服务机构予以赔偿【答案】D 38、下列关于资本结构的和债权资本的说法错误的是（）。A.资本结构是指企业资本总额中各种资本的构成比例。最基本的资本结构是债权资本和权益资本的比例，通常用债务股权比率或资产负债率表示 B.个公司的总资本是 1000 万元，其中有 300 万元的债权资本和 700 万元的权益资本，那么该公司的资本结构即包含 30%的债务和 70%的权益，该公司的资产负债率是 30%C.有负债的公司被称为杠杆公司，一个拥有 100%权益资本的公司被称为完全杠杆公司，因为它没有债权资本 D.债权资本是通过借债方式筹集的资本，公司向债权人（如银行、债券持有人及供应商等）借入资金，定期向他们支付【答案】C 39、因为标准化的缘故，场内交易的回购协议对（）都有极其严格的规定。A.、B.、C.、D.、【答案】C 40、利润表亦称()。A.收益表 B.损失表 C.损益表 D.汇总表【答案】C 41、避险策略基金投资于稳健资产不得低于基金资产净值的（），以获取稳定收益，尽力避免到期时投资本金出现亏损。A.90%B.80%C.70%D.60%【答案】B 42、以下属于资产负债表项目负债的会计科目是（）。A.应收票据 B.应付债券 C.货币资金 D.资本公积【答案】B 43、关于衍生工具的定义和特点，以下表述正确的是()。A.因为操作人员人为错误导致的风险被称为结算风险 B.在未来买入合约标的资产的一方成为空头 C.具有跨期性、杠杆性、联动性和低风险性等四个显著特点 D.衍生工具是指一种衍生类合约，其价值取决于一种或者多种基础资产【答案】D 44、如果基金的平均市盈率、平均市净率小于市场指数的市盈率和市净率，可以认为该股票型基金属于（）。A.潜力型基金 B.价值型基金 C.成长型基金 D.大盘股基金【答案】B 45、（），中国金融期货交易所正式成立。A.2005 年 B.2006 年 C.2007 年 D.2008 年【答案】B 46、（）要求用样本期内所有变量的样本数据进行回归计算。A.特雷诺指数 B.夏普指数 C.詹森指数 D.风险指数【答案】C 47、深圳证券交易所权益类证券大宗交易、债券大宗交易（除公司债券外）协议平台的成交确认时间为每个交易日（）。A.915 至 1130 B.930 至 1130 C.1300 至 1530 D.1500 至 1530【答案】D 48、另类投资基金管理人指令的主要内容不包括（）。A.私募股权投资基金的资产剥离规定 B.资金分配 C.初始资本金要求 D.基金杠杆水平和流动性要求【答案】B 49、()是一种最简单的衍生品合约。A.远期合约 B.互换合约 C.期货合约 D.期权合约【答案】A 50、下列属于企业再融资行为的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A