备考2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识高分通关题型题库含答案

备考备考 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识高分通关题型题库含答案础知识高分通关题型题库含答案 单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、（）是指行业自律组织对股权投资基金市场、基金市场主体及其活动的监督和约朿。A.股权投资基金公司审核 B.股权投资基金募集 C.股权投资基金行业自律 D.股权投资基金行业监管【答案】C 2、企业估值特点包括（）。A.I、B.、C.、D.、【答案】D 3、（）是保护投资者知情权、选择权，由投资者与管理人形成市场化选择与博弈的重要方式。A.登记备案 B.资金募集 C.投资运作 D.信息披露【答案】D 4、(2017 年)股权投资基金管理人聘请会计师为其审核内部控制制度，发现缺少信息披露制度、基金财产托管制度，这违反了内部控制的（）原则。A.独立性、全面性 B.独立性、相互制约、适时性 C.相互制约、独立性 D.全面性、相互制约【答案】A 5、关于门槛收益率，下列说法错误的是（）A.适用于设置了门槛收益率条款的股权投资基金里 B.向全体基金投资者返还投资本金后，还应继续向基金投资者进行分配 C.向全体基金投资者返还投资本金后，向基金管理人分配业绩报酬 D.分配收益直至投资者获得按照门槛收益率计算的投资回报（门槛收益）【答案】C 6、全国中小企业股份转让系挂牌在公司治理机制健全，合法规范经营要求中，说法错误的是（）A.公司治理机制健全，是指公司按规定建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层（以下简称“三会一层”）组成的公司治理架构，制定相应的公司治理制度，并能证明有效运行，保护股东权益。B.公司报告期内不应存在股东包括控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。如有，应在申请挂牌前予以归还或规范 C.合法合规经营，是指公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员须依法开展经营活动，经营行为合法、合规，不存在重大违法违规行为 D.公司可以不设独立财务部门进行独立的财务会计核算【答案】D 7、企业的监控指标中接近盈利/盈利阶段的业务指标有（）。A.B.C.D.【答案】D 8、传统的估值指标包括（）等。A.市盈率、市现率、市净率 B.市盈率、市现率、市净率和市销率 C.市现率、市净率和市销率 D.市盈率、市现率、和市销率【答案】B 9、(2017 年)（）假设在详细预测期最后一期的期末将目标公司出售，出售时的价格即为终值，常用详细预测期最后一期的某个指标的倍数来估算终值。A.终值倍数法 B.Gordon 永续增长模型 C.折现现金流法 D.红利折现模型【答案】A 10、（）根据登记股权投资基金管理人和备案股权投资基金的合规情况、诚信情况、规模和风险状况等进行分类公示，并建立（）。A.中国证券投资基金业协会；黑名单制度 B.中国证监会；黑名单制度 C.中国证券投资基金业协会；白名单制度 D.中国证券业协会；白名单制度【答案】A 11、关于清算的说法，错误的是（）。A.清算组在催告债权人申报债权的同时，应当调查和清理公司的财产 B.解散清算是公司自愿或被迫宣告解散而进行的清算 C.人民法院裁定宣告公司破产后，清算组应当继续推进清算事务的执行 D.调查和清理公司财产的工作主要由清算组进行【答案】C 12、股权投资基金财务尽职调查涵盖的内容不包括（）。A.未来盈利预测 B.资本性开支 C.定价能力 D.财务风险敏感度分析【答案】C 13、基金的募集分为自行募集和（）。A.辅助募集 B.委托募集 C.委派募集 D.间接募集【答案】B 14、(2017 年)境外直接上市的优点在于（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 15、从创业企业的生命周期来看，企业创业过程可以分为 4 个周期，以下不属于创业的生命周期的是（）。A.种子期 B.起步期 C.发展期 D.相对成熟期【答案】C 16、在未获得董事会席位的情况下，股权投资基金有时会希望委派人员出任董事会“观察员”角色，以下关于观察员的表述错误的是（）。A.观察员是一个辅助性角色 B.观察员可帮助投资人更好地了解公司日常运营情况 C.观察员通常不具有投票权 D.观察员通常会承担决策的作用【答案】D 17、下列不属于股权投资基金信息披露形式上应遵循的原则的是（）。A.规范性原则 B.易解性原则 C.易得性原则 D.风险揭示原则【答案】D 18、目前，股权投资机构投资产品趋向()。A.分级化 B.单一化 C.集中化 D.多元化【答案】D 19、公司型基金分配时的顺序为（）。A.先税后分 B.先分后税 C.通过契约约定 D.以上都可以【答案】A 20、股权投资基金的服务机构主要包括（）。A.B.C.D.【答案】D 21、（）是指截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值（NAV）与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的账面回报水平。A.内部收益率 B.已分配收益倍数 C.总收益倍数 D.净值增长率【答案】C 22、同时具备（），除刑法另有规定的以外，即构成“非法吸收公共存款或者变相吸收公共存款”。A.B.C.D.【答案】D 23、（2016 年真题）投资协议中，保护性条款通常会赋予股权投资基金作为投资人对一些特定重大事项的（）。A.人事任免权 B.分类表决权 C.同等表决权 D.一票否决权【答案】D 24、根据中华人民共和国证券投资基金法的规定，基金财产投资的相关税收，由（）承担。A.基金管理人 B.基金托管人 C.基金份额持有人 D.基金销售机构【答案】C 25、下列关于私募投资基金管理人内部控制指引相关规定的说法中，错误的是（）。A.股权投资基金管理人应遵循综合化原则 B.股权投资基金管理人应具备至少 2 名高级管理人员 C.股权投资基金管理人应当建立财产分离制度 D.股权投资基金管理人应建立合格投资者适当性制度【答案】A 26、以下关于公司型、合伙型和信托（契约）型基金的决策机构，说法错误的是（）。A.公司型基金的最高权利机构是股东大会 B.合伙型基金的投资与资产处置的最终决定权应由普通合伙人做出 C.普通合伙人对外不可以代表合伙企业 D.信托（契约）型基金的决策权归属于基金管理人【答案】C 27、（2019 年真题）管理人应当指定至少（）名高级管理人专职担任合规风控负责人，负责对机构经营运作的合法合规性和风险管理状况进行监督检查。A.1 B.2 C.3 D.4【答案】A 28、关于折现现金流估值法的折现率，以下表述错误的是（）A.折现率的选取取决于使用的现金流，二者要对应 B.企业自由现金流对应的折现率为加权平均资本成本 C.红利对应的折现率为加权平均资本成本 D.股权自由现金流对应的折现率为股权资本成本【答案】C 29、（2017 年真题）分析员甲正在对 ABC 公司进行估值。ABC 公司是一家多种工业金属和矿物的供应商，现有信息如下：股票发行总数为 18 亿股，ABC 公司负债的市场价值为 25 亿元，该公司今年自由现金流(FCFF)为 115 亿元，股权资本成本为 10，税前债权资本成本为 7，适用税率 40，假设该公司债务占总资产的 25，自由现金流(FCFF)增长率为 4。A.20.59 B.12.65 C.4.17 D.13.21【答案】D 30、假设某基金募集规模为 10 亿元，于 2009 年 1 月 1 日成立，截至 2015 年12 月 31 日各年现金流均为期初现金流；其中，投资者分配为投资回收扣除基金费用和管理人业绩报酬后的分配。各年现金流情况如下表所示：截至 2015 年12 月 31 日，该基金经审计的净资产为 1.1 亿元，其中，扣除管理人业绩报酬后归属投资者的净资产为 0.8 亿元；基金未退出股权投资估 A.27.7%；19.6%B.19.6%；27.7%C.23.5%；19.6%D.27.7%；27.7%【答案】A 31、（），中国证券业协会证券投资基金业委员会成立。A.2002 年 12 月 B.2002 年 10 月 C.2000 年 12 月 D.2000 年 10 月【答案】A 32、（2017 年真题）创业投资可以更有效地应对科技型中小微企业（）的特点。A.、B.、C.、D.、【答案】D 33、随着监管规则的逐步放宽，（）等金融机构正成为越来越重要的股权投资基金投资者。A.、B.、C.、D.、【答案】B 34、私募基金管理人内部控制总体目标错误的是（）。A.保证基金最低投资收益 B.保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则 C.防范经营风险，确保经营业务的稳健运行 D.确保私募基金，私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时【答案】A 35、投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人（）的一系列活动。A.、B.、C.、D.、【答案】D 36、下列对基金业绩评价的说法错误的是（）A.了解股权投资基金托管人过去的历史业绩，是选择基金产品的重要参考依据之一 B.通过对当前已投资基金的业绩进行横向比较，有利于投资者了解已投资基金在市场上的业绩水平，并对未来的回报水平进行一定的远期预测 C.对所管理的股权投资基金进行业绩评价，能够使管理人了解基金运营状况和可能存在的问题 D.有利于管理人有针对性地开展投资组合的投资后管理工作，并对投资策略进行调整和完善【答案】A 37、（2017 年真题）将基金资产与其他资产以及托管人自有资产严格分离保管是（）的要求。A.合规性原则 B.安全性原则 C.保密性原则 D.独立性原则【答案】D 38、在完成基金风险揭示后，募集机构应当要求投资者提供必要的资产证明文件或（）。A.收入证明 B.身份证 C.地址证明 D.税收收入【答案】A 39、股权投资基金管理人应当建立完善的财产分离制度，基金财产和基金管理人固有财产之间、不同基金财产之间、基金财产和其他财产之间要实行（）A.合并运作、分别核算 B.独立运作、合并核算 C.合并运作、合并核算 D.独立运作、分别核算【答案】D 40、关于基金管理人在中国证券投资基金业协会登记时的业务范围问题，以下说法错误的是（）A.对于兼营民间借贷、民间融资、配资业务、小额理财、小额借贷、P2P/P2B众筹等业务的申请机构，需要提前进行业务剥离 B.在管理人登记法律意见书中，律师需要对股权投资基金类管理人从事投资咨询业务进行审慎调查和论证说明 C.股权投资基金类管理人的投资咨询业务的实际经营范围可以存在证券、期货投资咨询 ff 理暂行办法规定的“证券、期货投资咨询业务 D.对于兼营保理、担保、房地产开发、交易平台等业务的申请机构，需要提前进行业务剥离【答案】C 41、股权投资基金按组织形式分类不包括（）。A.公司型基金 B.合伙型基金 C.契约型基金 D.私募基金【答案】D 42、新申请股权投资基金管理人登记、已登记的股权投资基金机构存在子公司属于（）的情况，应让中国律师事务所出具相关的法律意见书。A.持股 5以上的金融企业、上市公司及持股 20以上的其他企业 B.持股 10以上的金融企业、上市公司及持股 20以上的其他企业 C.持股 5以上的金融企业、上市公司及持股 15以上的其他企业 D.持股 5以上的金融企业、上市公司及持股 10以上的其他企业【答案】A 43、（2017 年真题）下列不属于股权投资基金估值方法中市场法的是（）。A.近期交易价格法 B.重置成本法 C.有效市场价格法 D.乘数法【答案】B 44、下列关于股权投资基金托管的服务内容，说法不正确的是（）。A.资产保管是股权投资基金托管的基础服务，也是托管人的首要职责 B.资金清算时，基金托管人有权自行运用、处分、分配基金财产 C.基金托管人对资产估值核算结果进行复核 D.基金托管报告主要内容包括但不限于股权投资基金托管资产运作情况、托管人应承担的托管职责履行情况等【答案】B 45、私募股权投资基金通常包括（）A.B.C.D.【答案】D 46、我国法规规定公司型基金为有限公司的投资者人数不超过（）人。A.50 B.200 C.10 D.20【