备考复习2022年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识能力提升试卷B卷（含答案）

备考复习备考复习 20222022 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识能力提升试卷金基础知识能力提升试卷 B B 卷（含答案）卷（含答案）单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、（）采用公司的组织形式，投资者是公司股东，依法享有股东权利，并以其投资额为限对公司债务承担有限责任。A.公司型基金 B.合伙型基金 C.契约型基金 D.信托型基金【答案】A 2、A 公司为在中国证券投资基金业协会登记的管理人，管理 Z 股权投资基金，不符合 Z 基金潜在投资人条件的是（）。A.已在中国证券投资基金业协会备案成为私募基金的有限合伙企业，拟对 Z 基金投资 120 万元 B.具有相应的风险识别能力和风险承担能力且净资产为 1000 万元的有限责任公司，拟对 Z 基金投资 120 万元 C.A 公司负责管理该支基金的从业人员张某，近三年个人年均收入约 60 万元，拟对 Z 基金投资 180 万元 D.拥有一套价值约 1000 万元的房产及 200 万元的银行存款的退休人员李某，拟对 Z 基金投资 120 万元【答案】D 3、已通过下列（）考试（或取得资格）之一，通过科目一考试的，可以申请认定基金从业资格。A.B.C.D.【答案】B 4、（2020 年真题）关于基金投资者和管理人间的收益分配，以下属于单一项目分配的是（）A.每个投资项目退出后的全部资金，在投资者和管理人之间按约定分配前，需先返还投资者部分本金 B.每个投资项目退出后的每一笔资金，在投资者和管理人之间按约定分配前，不必先返还投资者全部本金 C.每个投资项目退出后的全部资金，在投资者和管理人之间按约定分配前，需先返还投资者本金和支付优先收益 D.每个投资项目退出后的每一笔资金，在投资者和管理人之间按约定分配前，需先支付优先收益，不必返还投资者本金【答案】C 5、私募基金备案材料完备且符合要求的，基金业协会应当自收齐备案材料之日起（）内，以通过网站公示私募基金基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。A.20 个自然日 B.20 个工作日 C.15 个工作日 D.15 个自然日【答案】B 6、假设一只股权投资基金同意以 10 倍投后市盈率对一企业进行估值，该企业上一年度的净利润为 1000 万元，预计下一年度的净利润为 1500 万元。若采用预计净利润估值，该基金同意投资 3000 万元，则基金能获得的股份比例为（）。A.0.33 B.0.2 C.1.67 D.0.3【答案】B 7、一些机构俗称的成长基金属于哪类基金（）A.狭义创业投资基金 B.并购基金 C.不动产基金 D.定增基金【答案】A 8、根据有关税收优惠政革，天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的，对其中办理注销清算的的初创科技型企业，天使投资个人对其投资额的 70%尚未抵扣完的，（）。A.可自注销清算之日起 12 个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额 B.可自注销清算之日起 36 个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额 C.不可以抵扣天使投资个人转让其他初创科技型业股权取得的应纳税所得额 D.可自注销清算之日起 24 个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型业股权取得的应纳税所得额【答案】B 9、某股权投资基金 A 于 2011 年 7 月投资了 B 公司，投资协议中包含保密条款且保密期限为 5 年，B 公司与 2016 年 1 月提交了 IPO 申请，下述哪一项行为可能飯了双方约定的保密义务（）A.2016 年 6 月基金向其基金潜在出资人介绍了 B 公司的 IPO 进展 B.2015 年 2 月基金 A 向公司保荐机构提供了基金出资人相关信息 C.2017 年 1 月基金 A 向其基金出资人提供了 B 公司近 3 年业务发展概况 D.2015 年 3 月 B 公司向其次轮潜在投资人提供了基金 A 投资时的投资估值意见及投资协议【答案】D 10、法律尽调更多的是定位于风险发现，其目的主要有（）。、确认目标企业的合法成立和有效存续、核查目标企业所提供文件资料的真实性、准确性和完整性、充分了解目标企业的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态，确认企业产权（如土地所有权）、业务资质以及其控股结构的合法合规、发现和分析目标企业现存的法律问题和风险并提出解决方案，出具法律意见并将之作为准备交易文件的重要依据 A.B.C.D.【答案】D 11、人民币股权投资基金，是指依据中国法律在（）设立的主要以人民币对（）非公开交易股权进行投资的股权投资基金。A.中国境内，中国境外 B.中国境内，中国境内 C.中国境外，中国境外 D.中国境外，中国境内【答案】B 12、以下关于增值服务说法错误的是（）A.在当前市场环境下，增值服务能力甚至成为投资机构的核心竞争力 B.通过增值服务能协助被投资企业实现更好更快的发展 C.可以有效的降低投资风险 D.良好的增值服务不能够增加投资机构的品牌内涵和价值【答案】D 13、（2021 年真题）A 公司的企业价值为 10 亿元人民币，另外其账上有现金 1亿元、银行贷款市场价值 3 亿元。应收账款市场价值 1 亿元，应付账款市场价值 5 亿元，则该企业的股权价值为（）亿元。A.3 B.7 C.8 D.4【答案】C 14、某市定位于成为国际大型航空枢纽城市，拟新建一机场，计划通过发起成立一只股权投资基金，吸引国有资本和民间资本的共同参与，则该基金为（）。A.定向增发投资基金 B.并购基金 C.创业投资基金 D.基础设施基金【答案】D 15、股权投资基金的投资后管理的期间范围是指（）A.投资交割之后至项目清算之前 B.签订投资协议之后至项目退出之前 C.投资交割之后至项目退出之前 D.签订投资协议之后至项目清算之前【答案】C 16、有关拖售权与随售权,下列表述正确的是（）。A.相比拖售权,随售权赋予股权基金更大的权利,使基金作为少数股东仍然享有决定公司转让的权利 B.拖售权的交易价格以股权投资基金与第三方协商确定的价格为准 C.随售权可以保证投资者作为不参与企业实际经营管理的小股东,同样可以按照其和第三方协商确定的价格及时点决定退出,且不会受到原始股东和管理团队的拒绝 D.拖售权是股权投资基金欲强行进入其他股东与第三方的交易【答案】B 17、基金管理人进行登记与基金备案，主要通过（）的资产管理业务综合报送平台提交相关材料或信息。A.交易所 B.证监会 C.证券业协会 D.基金业协会【答案】D 18、（2019 年真题）关于企业上市申报审核阶段的相关工作，以下表述错误的是（）。A.中国证监会根据反馈回复继续审核，召开初审会，形成初审报告 B.中国证监会收到申请文件后作出是否受理的决定，未按要求制作申请文件的，不予受理 C.中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审 D.发行人将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预披露的时间是发行人对证监会反馈意见回复后【答案】D 19、关于折现现金流估值法的折现率，以下表述错误的是（）A.折现率的选取取决于使用的现金流，二者要对应 B.企业自由现金流对应的折现率为加权平均资本成本 C.红利对应的折现率为加权平均资本成本 D.股权自由现金流对应的折现率为股权资本成本【答案】C 20、（）是指权益登记机构为投资者办理因参与、退出基金等而产生的权益变更登记的行为。A.股权投资基金的账号登记 B.股权投资基金的资产登记 C.股权投资基金的权益登记 D.股权投资基金的股权登记【答案】C 21、（2020 年真题）使用相对估值法对目标企业进行估值，挑选可比公司的原则通常不包括（）。A.公司规模相近 B.市场环境与风险度接近 C.使用统一会计准则 D.所处行业与主营业务/主导产品相同或相近【答案】C 22、私募基金管理人内部控制应当遵循原则不包括（）。A.全面性原则 B.相互制约原则 C.独立性原则 D.审慎性原则【答案】D 23、下列关于基金管理人内部控制的说法中，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 24、基金管理费及托管费的提取频率一般为按照（）提取或按照（）提取。A.每日；季度 B.季度；年度 C.每月；年度 D.每月；季度【答案】B 25、股权投资基金的管理通常会从（）方面提出要求 A.B.C.D.【答案】C 26、（）可以参与选择承办基金审计业务的审计机构。A.基金投资者 B.董事会 C.基金管理人 D.原始股东【答案】A 27、一级投资，是指（）在股权投资基金募集时对基金进行投资，成为基金投资者。A.子基金 B.母基金 C.衍生基金 D.衍生产品【答案】B 28、下列关于外币股权投资基金基本运作方式的说法中，错误的是（）。A.外币股权投资基金可以在国内以基金名义注册法人实体 B.外币股权投资基金经营实体注册在境外 C.外币股权投资基金在投资过程中，通常在境外设立特殊目的公司作为受资对象 D.外币股权投资基金在境外完成项目的投资退出【答案】A 29、（2016 年真题）关于中国证券投资基金业协会的职责，下列表述错误的是（）。A.制定行业执业标准和业务规范 B.依法维护会员的合法权益 C.制定和实施行业自律规则 D.办理公募基金和私募基金的备案【答案】D 30、合伙型基金的分配为“_”，即合伙企业的“生产经营所得和其他所得”由合伙人按照国家有关税收规定分别缴纳_。（）A.先分后税；所得税 B.先分后税；增值税 C.先税后分；所得税 D.先税后分；增值税【答案】A 31、下列不属于基金会计核算的是（）。A.资产核算 B.负债核算 C.损益核算 D.净利润核算【答案】D 32、创业投资企业管理暂行办法中规定，国务院管理部门为（）。A.商务部 B.国家发展改革委 C.财政部 D.中国人民银行【答案】B 33、相较于创业投资基金，并购基金更侧重投资于（）。A.价值被高估的企业 B.价值被低估的企业 C.频临破产的企业 D.大企业【答案】B 34、(2017 年)场外股权交易市场挂牌一般实行（），所需时间相对较短。A.审批制 B.配额制 C.核准制 D.注册制【答案】D 35、下列不属于股权投资母基金的业务的是（）。A.一级投资 B.二级投资 C.直接投资 D.间接投资【答案】D 36、股权投资基金随目标企业的尽职调查内容不包括（）。A.业务尽调 B.项目估值 C.财务尽调 D.法律尽调【答案】B 37、基金管理人申请基金管理人登记的，通常应提交以下材料或信息是（）A.B.C.D.【答案】D 38、公司型基金的参与主体主要为（）。A.B.C.D.【答案】A 39、私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后（）内，通过私募基金登记备案系统进行备案。A.10 日 B.20 个工作日 C.10 个工作日 D.20 日【答案】B 40、跨境股权投资包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 41、权投资基金投后管理的作用包括（）。A.B.C.D.【答案】D 42、关于估值方法，说法正确的是（）。A.相对估值法在创业投资基金和并购基金中大量使用 B.折现现金流估值法常见于杠杆收购和破产投资策略 C.成本法主要多用于创业早期企业的估值 D.清算价值法作为一种辅助方法【答案】A 43、关于基金托管费,说法正确的是（）。A.基金托管费是基金管理人因投资管理基金资产而向基金收取的费用 B.基金托管费是基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用 C.基金托管费是基金托管人因投资管理基金资产而向基金收取的费用 D.基金托管费是基金管理人为基金提供托管服务而向基金收取的费用【答案】B 44、（2020 年真题）基金风险揭示中属于“流动性风险”的是（）。A.“本基金存续期内,投资者可能面临资金不能退出的风险 B.“基金管理人不保证基金财产不受损失,也不保证一定盈利及最低收益 C.“在某些情况下,被投资公司的重组计划及经营业务改进存在高度不确定性,无法确保本基金将能成功确定及执行有关重组计划及改进措施”D.“基金管理人依据基金合同约定管理和运用基金财产所产生的风险,由